财务经理工作内容

1 / 22财务经理工作内容财务经理工作内容一、日常工作：1、审核签批各种单据：每月对支出凭单、借款单、支票批示单审核是否合理支出，签字批准。2、编制月度资金使用计划：每月 30 日根据各公司上月资金实际支出及编制的下月计划，汇总编制全公司下月的资金使用计划。3、核实、分析月度资金使用计划实际执行情况：每月 5 日前汇总分析全公司上月资金使用计划实际执行情况。4、对各公司会计工作的审核：2 / 22包括：、会计凭证：含原始凭证的规范、会计科目的使用正确与否，是否领导审批，附件的数量是否正确登记。对外报出：含网上及手工报的国税、地税、财政、统计的月度报表。对内报表：核对报表的种类、数据的完整性、真实性、及时性：与对外报表数据、口径的一致性。计算机财务软件账务处理的复核及主管签字。、每月会计凭证、会计档案盒财务主管签字。5、审核各公司财务报表、出纳报表：每月 10 前审核会计、出纳出具各公司财务报表及汇总财务报表：资产负债表，损益表、现金流量表，债权债务表，费用表，财务分析表，财务指标分析表，合同履行情况表，市场租金一览表，车辆、手机费用汇总表，经济状况周报表，现金、银行收支表，柜台押金、托管费统计表等。3 / 226、收集、整理报赵惠川总经理的财务报表：每月 10 日将各公司财务报表报赵赵惠川总经理。7、汇总财务分析：每月 10 日前完成全公司汇总报表的财务指标分析、经营情况分析。8、安排好财务部人员工作：每月合理安排财务人员各项工作，及时、认真、准确完成领导安排的部各项财务工作。二、年度工作：1、组织工作会议：定时、不定时组织财务部会议，进行财务工作总结，抓好财务基础工作。2、完善财务管理制度：4 / 22提出财务管理制度的修改意见，不断完善财务管理制度、财务人员工作职责及具体财务工作内容。3、组织对公司财产的盘点：每半年组织对固定资产，库存材料、低值易耗品进行盘点。4、年终财务结算，：年底指导会计做好年终财务结算工作，5、年度所得税汇算清缴指导会计做好年度所得税汇算清缴工作。6、年度财务资料的归档：年初指导会计做好年度财务报表整理归档。7、国税、地税、财政、统计的年度报表。5 / 22指导会计做好国税、地税、财政、统计的年度报表。8、年度退税工作指导会计做好个人所得税手续费退费工作。9、年度审计工作：年初配合会计师事务所做好年度审计工作。10、证照年检工作：年初做好工商等各种证照年检工作。11、其他工作：完成领导交办的其他临时性、灵活性、机动性工作。2016 年 10 月 20 日1、 审核日常费用报销单据，提交财务经理。6 / 222、 会计即日工作安排检查督促，日常负责财务所有会计凭证的审核检查。3、 每月工资表的考勤及核算等审核。4、 日常促销活动单的审核检查、促销费用及挂账的账务处理、活动的评估分析。5、 落实公司预算管理体系指标考核，对指标完成情况进行过程控制和总结分析。6、 指导税务会计网上报税及发票的领购。7、 月初 3 号前跟进及检查结算会计的供应商成本表，负责供应商成本核算，结转收入成本包括供应商当月销售收入、租金扣点的核对、帐务处理，指导往来会计按供应商户逐个挂应付帐款往来，跟进往来会计清查应付货款，确保往来准确。8、 月末当日及时安排对库存商品的盘点及跟进盘点报告7 / 22的处理。9、 月末及时指导会计进行现金、银行存款、商务卡、电费、收据、发票的现场盘点及盘点表的落实。10、月末结账前检查核对各级账目，包括费用预提、待摊科目、固定资产折旧、低值易耗品摊销等的数据准确，待处理财产损溢是否结平，收银员长短款是否异常，是否挂个人往来帐扣取，银行存款是否核对好，特别是信用卡、POS 机的核对，商务卡是否帐务处理正确，促销费用平帐是否及时，促销费用帐务处理是否正确，若是要供应商承担部份促销费用是否挂供应商往来。月底是否安排盘查出纳现金和收银员备用金，检查出纳每日营业款是否及时缴在银行。月中安排会计人员抽查现金房人员出入是否有登记。月终结转各项收入成本及税费等帐务处理。11、协助配合财务经理工作，负责与财政、税务、银行等有关部门保持密切联系，沟通信8 / 22息，发挥承上启下的作用。12、完成领导交办的其他工作。1、 核对供应商当月销售，根据合同核对租赁扣点，计算出供应商往来成本额。同时对每一档活动进行跟踪。2、 根据合同核对供应商费用扣取项和代扣税额。3、 每月 1 号前要求各部门提交待扣供应商合同外费用明细， 。4、 计算出实付供应商往来成本额。 。5、 打印供应商往来结算单。6、 与供应商往来核对。7、 收取供应商税票，并做好税票收取登记本，待月中抵扣验证时一起交税务往来会计，9 / 22收集自行完税证明，分结算方式汇总结算单同时打印汇总表交财务经理8、 根据供应商扣取费用，开具收据或发票给供应商，并做登记9、 将收款收据，发票记账联提交给费用会计，并做好签收登记。10、11、12、日销售会计岗位职责1、核对供应商当月销售，根据合同核对租赁扣点，计算出供应商往来成本额。10 / 222、根据合同核对供应商费用扣取项和代扣税额。3、每月 2 号要求各楼层提交待扣供应商合同外费用明细，并于 3 号录入 POS 系统。4、计算出实付供应商往来结算额。5、开具供应商往来结算单。6、与供应商往来核对。 根据各部门领导审批结算付款单于每月 15-20 日交出纳主管 对结算单未签字、未提供完税凭证及税票的进行跟踪 对当月所有促销扣点进行核对并审核7、收取供应商税票，并做好税票收取登记本。待月中抵扣验证时一起交税务往来会计。8、根据供应商扣取费用，开具收据或发票给供应商。9、将收款收据，发票记帐联提交给费用会计，并做好签收登记。11 / 22费用会计岗位职责：1、进行日常费用报销凭证的处理。2、每日根据现金出纳出具的收银报表填制销售收入凭证。3、月未待摊费用的摊销。4、员工个人往来的平帐、催收。5、月底出纳现金，收银员备用金、购物卡等的盘查，与集团核对往来。6、银行存款核对，编制“银行存款余额调节表” 。税务往来会计岗位职责1、做好与商户的账务核对工作，并依据审核无误的付款凭证填制记账凭证2、供应商税票的验证及帐务处理。12 / 223、税务报表的报送、收款收据、发票的税务领取、缴销及公司内部领取使用的登记、缴销。4、税务报表在网上进行国税、地税、统计局的报表报送及完税。5、负责处理、督促有关部门解决结算存在的问题并及时处理，并向上级领导汇报。6、核对供应商往来，上月挂帐余额应与本月付款余额一致，不一致有差异查明原因，并于每月 5 号汇总出具供应商往来差异表，交财务经理审核进行处理。7、协助出纳主管月初 POS 机银联刷卡帐户的核对。出纳职责1、据审批完整的报销单据报销付款，严格审查原始报销凭13 / 22证的真实性，合法性，准确性，和完整性，审核相关人员的签名和审批情况，对不符合要求的报销凭证，出纳人员有权拒绝。2、据审批完整的供应商结算付款单据提交网银付款，注意收款人和开具发票的人要一致，收款帐号要核准，然后提交财务经理审单。3、在网银己提交并付款成功的结算单上加 盖“己付款”章，对于付款没成功的结算单据跟踪，查明原因，经财务经理审核重新付款。4、负责供应商费用收取。5、做好银行日记帐登记，日清月结，保证帐实相符，能随时提供资金帐面余额情况。6、月终进行库存现金盘点，编制库存现金盘点表，现金日记帐和银行日记帐与总帐核对相符。7、据月度资金使用预算跟踪集团资金下拔情况，并及时告14 / 22知财务经理。8、检查，指现金出纳日常工作。9、月初 POS 机银联刷卡帐户的核对。10、熟练掌握银行存款及现金等资金动态，每天实事求是编制银行存款及现金库存报告上报资金管理部11、严格遵守集团的收支两条线的资金管理原则，按时上交各项收入，不得擅自坐支营业收入，不得擅自公款私存12、在业务上服从集团资金管理领导，协助集团资金管理部办理其他相关银行业务。出纳员岗位职责1、每日清点收银员缴入保险箱的缴款袋，详细清点支票、信用卡等，与各营业点收银员收入报表核对相符后将款项存入开户银行,并将存款单交收益会计做帐务处理。2、负责安全及时的与银行传递各种票据，并将收到的票据15 / 22分门别类的交予各会计做帐务处理。3、按会计审查程序重新审核办理报销的单据。4、协助收取收银员每日的营业款5、负责收银员后台系统的缴单6、负责收银员系统的对帐7、负责商户电卡的制作及电费的收取8、负责商务卡的制作、销售收款及缴存银行。9、负责及时收回注销购物卡。10、每日检查库存购物卡与购物卡日记帐是否相符。11、完成会计主管交办的其他工作。工作职责与任职要求16 / 22岗位：财务经理部门：财务部工作概述：在总经理的直接领导下负责财务部的日常管理工作，通过建立科学全面有效的财务管理体系，充分发挥财务人员和财务管理的作用，实现企业低成本、高收益率的发展。职责范围：财务部直接汇报对象：总经理工作职责：1. 全面负责财务部的日常管理工作。2. 组织制定、完善财务管理制度及有关制定，并监督执行。3. 制定年度、季度、月度财务计划。17 / 224. 负责编制及组织实施财务预算报告，月、季、年度财务报告。5. 负责公司全面的资金调配，成本核算、会计核算和分析工作。6. 负责资金、资产的管理工作。编制月、季、年度财务情况说明分析，向公司领导报告公司经营情况。7. 负责对财务工作有关的外部及政府部门，如税务局、财政局、银行、会计事务所等联络、沟通工作。8. 完成上级交给的其他日常事务工作。日常工作：1. 确保工资的准时发放，正常情况下于每月 10 日发放，特殊情况除外。2. 监督企业的资金及存货的盘点工作。3. 严格按财务制度审核费用报销及采购付款。18 / 224. 确保公司资金的正常运转。5. 审核各关联公司的帐务。6. 参加中层会议，从财务角度提出合理性的建议。7. 确保公司各项税收的及时缴纳申报。8. 安排公司的财务年度审计、税审工作，安排贷款卡的年审工作。任职要求：1. 财会专业，大专以上学历，5 年以上财务主管工作经历。2. 具有中级会计师及以上职称；3. 熟悉国家财经政策和会计、税务法规；4. 较强的判断和决策、计划和执行能力；良好的沟通协调19 / 22和领导能力；责任心强、作风严谨。5. 擅于沟通表达，有较好的组织协调能力和团队合作精神；6.- 1 -第 2 页 共 2 页财务主管岗位职责1、负责公司的全面财务会计工作；2、负责制定并完成公司的财务会计制度、规定和办法；3、解释、解答与公司的财务会计有关的法规和制度；4、分析检查公司财务收支和预算的执行情况；20 / 225、审核公司的原始单据和办理日常的会计业务，办理税金、各项费用上交事项；6、编制公司的记帐凭证，登记会计帐簿；7、及时、准确编制会计报表，报送各项统计资料，分析财务成果和计划完成情况，总结经验，提出改进意见；8、审核每月的工资、奖金发放表；9、定期检查公司库存现金和银行存款是否账实相符；10、11、12、 不定期检查仓库岗位的商品是否帐实相符； 为生产经营会议、合同协议的签订等工作提供信息，参与决策； 组织其他会计人员学习业务，积极为会计人员的调配晋升、聘任、辞退等工作搞好服务；21 / 2213、14、15、 做好财务资料、文件、记录的整理、保管和定期归档工作； 做好保密工作； 根据资