授信管理制度正式

1 陕西长武亭南煤业有限责任公司陕西长武亭南煤业有限责任公司 客户授信管理制度客户授信管理制度 根据集团公司 四金 管理暂行办法 为了防范企 业坏账等经营风险 规范购煤客户的信用评级授信及其后 续管理工作 提高企业经济运行质量 经公司研究决定 特制定本制度 一 适用范围一 适用范围 本制度适用于本公司的购煤客户的信用授信及其后续 管理工作 是该项业务操作的基本依据 本公司原则上执 行先付款后发煤 严禁赊销 根据集团公司规定 集团公司户占销量的 80 由集团 公司与对方签订合同 进行结算 我公司按集团公司通知 要求组织发煤 集团公司户如果赊销或者滚动结算 由集 团公司负责授信管理 三 职责三 职责 运销科建立客户信息档案 矿风险管理部进行客户信 用评级和授信 公司分管领导对该项业务进行审批 四 内容 一 建立客户信息档案 煤质运销科全面搜集掌握客户信息 并建档立册 对 每月的采购煤种 采购量等实行动态管理 随时掌握客户 需求变化 为公司领导决策提供参考依据 2 二 评级与授信 1 评级指标与等级的设定 大客户的认定标准为单次 交易额超过 50 万元 2 信用等级评定指标及评分方法 详见附表 3 信用等级设定 共设定 AAA AA A B C D 六个 等级 等级标准如下 AAA 级 超优级客户 得分 80 分以上 且对本公司到 期信用偿还状况 在本公司的采购状况二项指标得分均 8 分以上 有一项不达标的信用等级下调一个等级 AA 级 优良客户 得分 70 79 分 且对本公司到期信 用偿还状况 在本公司的采购状况二项指标得分均为 7 分 以上 有一项不达标的信用等级下调一个等级 A 级 基础客户 得分 60 69 分 且对本公司到期信 用偿还状况 在本公司的采购状况二项指标得分均为 5 分 有一项不达标的信用等级下调一个等级 B 级 存在风险客户 得分 50 59 分 且对本公司到 期信用偿还状况 在本公司的采购额状况二项指标得分均 为 3 分以上 有一项不达标的信用等级下调一个等级 C 级 高风险客户 合作价值小 得分 30 49 分 D 级 淘汰客户 得分 30 分以下 三 授信种类及授信原则 3 1 授信种类参照新客户的授信种类执行 2 授信原则 1 按客户月平均销售量进行授信 AAA 级客户 信用状况相当良好 极具合作前景 信用 额度不受限制 AA 级客户 形象良好 信用度高 按其月平均销售量 的 4 5 倍确定信用额度 A 级客户 偿债能力和信用状况一般 按其月平均销售 量的 2 3 倍确定信用额度 B 级客户 存在风险 授信额度从严控制 按其月平均 销售量的 0 1 倍确定信用额度 C 级客户 风险很大 不能给予授信 业务往来采取预 付订金 货到付款或款到发货方式进行 D 级客户 属退出客户 不予授信或终止业务往来 现 金交易的除外 2 按应收帐款最高控制额或月结方式授信的 原则 上信用等级越高 给定的授信额度越大 具体按客户的实 际情况确定 3 对零散客户和交易量少的客户不进行授信 交易 采取现金或预交订金等方式进行 四 评级与授信的操作 1 客户信用等级评定的程序采用 客户信用等级测评 4 表 表单详见附表 进行 2 评级与授信后的业务运作 1 评级与授信管理 信用等级复测原则上 A AA AAA 级客户每年进行一次 B C D 级客户每半年进行一次 AAA 级客户信用等级复测 后仍为 AAA 级的 其信用等级复测改为每两年进行一次 连续两个年度被评为 AA 级的客户 其授信额度可参照 AAA 级的授信方式进行 经营期间如无异常情况的 信用评级 可改为每两年复测一次 信用等级由 A 级提升为 AA 级且下 次测评仍保持 AA 级以上的 其评级授信参照上款执行 2 业务运作 信用等级为 A AA AAA 级的客户 其合同的评审及出货的评估由煤质运销科独立运作 风险 管理班参与会签并每三个月进行一次跟踪检查 信用等级 为 B C D 级的客户 其合同评审 评估及发煤的核实除 经煤质运销科科长审核外 尚需经风险管理办进行审查后 方可施行 如有异常情况的 还需报经分管领导审批后方 可施行 5 附 1 客户信用等级评定指标及评分表 客户信用等级评定指标及评分表客户信用等级评定指标及评分表 序 号 指标名 称 评分方法得分 一对本公司的信用履约评价 1 对本公司制定有合理可行的购煤计划 较好 地兼顾供需双方的利益 其计划得到本公司认可 对本公司合理安排生产提供有益的帮助 8 至 10 分 2 对本公司制定有采购计划 但计划不够周密 有时给本公司合理安排生产造成一定困难 5 至 7 分 1 购煤计 划 3 对本公司的购煤计划未能合理安排或随意变 更计划 不配合本公司合理安排生产 3 分以下 1 严格遵守合同的提货时间准时提货 未给本 公司增加不合理的库存 8 至 10 分 2 较严格遵守合同的提货时间 有异常情况时 能及时与本公司沟通并取得本公司的认可 6 至 7 分 3 有时不遵守合同的提货时间 有异常情况时 也未能及时与本公司沟通 给本公司如期交货造成 较大困难 4 至 5 分 2 提煤状 况 4 极少遵守合同的提煤时间 致使本公司供 煤计划不能正常执行 2 分以下 1 根据自身的销量配合本公司合理安排提煤 未给本公司增加库存 8 至 10 分 2 根据自身的销量配合本公司合理安排提煤 但对异常变动反馈不及时 有时给本公司增加库存 5 至 7 分3 对公司 安全库 存的配 合状况 3 不愿意配合本公司做好安全库存 给本公司 的正常生产增大难度 3 分以下 1 能积极配合本公司进行妥善的处理 10 分 2 配合本公司进行妥善的处理的态度很积极 8 分 3 配合本公司进行妥善的处理的态度不够积 极 7 分 4 配合本公司进行妥善的处理的态度不积极 经本公司多次催促后才配合处理 3 至 5 分 4 受地质 条件限 制煤质 波动时 5 不配合本公司进行妥善的处理或推卸责任 2 分以下 1 无不良信用记录 10 分 5 对本公 司的到 期信用 2 评定时点有 1 个月以内的逾期信用 但能 按归还绝大部份到期信用 7 至 9 分 6 3 评定时点有 1 个月以内的逾期信用 按期 偿还 70 以上到期信用 或有 1 个月以上 3 个 月以内的逾期信用 按期偿还 80 以上到期信用 5 分 4 评定时点有 1 个月以内的逾期信用 按期 偿还 50 70 的到期信用 4 分 5 评定时点有 1 个月以内的逾期信用 按期偿还 40 50 的到期信用 或有 1 个月以上 3 个月以内 的逾期信用 按期偿还 50 70 的到期信用 3 分 6 评定时点有 1 个月以内的逾期信用 按期偿还 30 40 的到期信用 或有 1 个月以上 3 个月以内 的逾期信用 按期偿还 40 50 的到期信用 或有 3 个月以上 6 个月以内的逾期信用 1 分 偿还状 况 7 评定时点有 1 个月以内的逾期信用 按期偿还到 期信用在 30 以下 或有 6 个月以上的逾期信用 0 分 1 在本公司的年采购额 200 万元以上且逐年增长 9 至 10 分 2 在本公司的年采购额 200 万元以上并保持原状 或 150 万元以上 200 万元以下且逐年增长 8 分 3 在本公司的年采购额 200 万元以上但逐年下降 或 150 万元以上 200 万元以下并保持原状 7 分 4 在本公司的年采购额 150 万元以上 200 万元以 下但逐年下降 或 100 万元以上 150 万元以下且逐年 增长 6 分 5 在本公司的年采购额 100 万元以上 150 万元以 下并保持原状 或 80 万元以上 100 万元以下且逐年 增长 5 分 6 在本公司的年采购额 80 万元以上 100 万元以下 但逐年下降 或 50 万元以上 80 万元以