“电子股份公司财务计划”财政工作计划

第 1 页 共 3 页 电子股份公司财务计划电子股份公司财务计划 财政工作计划财政工作计划 为确保本公司下一年的财务工作更 好地进行 本公司将计划以下原则进行财务工作 会计报账一天一报 财务 资金数据及时上传 让资 金流 商品流 信息流实现数据共亨 建立 集中财 务 分级控制 全面预算 责任会计 的财务管理体 系 一 资金管理突出一个 零 字 一是零资金运营 零运营资金并非真的零资金 而是用尽可能少的流动资金推动企业的生产经营运作 留在企业周转的钱将非常少 我们将尽量利用各种应 付款 应交款 预收款 未交税金 未交利润等负债 资金进行负债经营 实现零资金成本 二是零库存 管理 对各单位实行库存定额 超定额的单位将按超 出比例扣减其经营得分 反之则增加得分 让库存定 额与工资挂钩 促进各单位勤进快销 加速资金周转 二 费用开支坚持一个 降 字 坚持费用管理 算 控 降 三字诀 算是全面 预算 将费用按预算分解到各单位 各科室 按销量 制定单箱卷烟的费用定额标准 销多少烟给多少费用 第 2 页 共 3 页 控是严格预算管理 超过预算的一律从个人月奖中扣 回 实行 定额包干 责任到人 超支自付 节约奖 励 的管理办法 降是按上年实际费用 每年下浮一 定比例确定费用总额 进一步完善财务公开制度 逐 项剖析费用成因 将费用与同期 与定额 与先进单 位对比 通过分工明确 层层把关 促使各单位挖潜 节支 堵塞漏洞 三 审计监督强化一个 严 字 结合财经秩序专项整顿要求 加强审计监督 审 查各单位的资金 商品 财产 损益 收支是否真实 合法 计算国有资产管理是否保值增值 审定各单位 负责人的任期和介中完成的主要财务指标和经营成果 公正客观的评价各单位经营业绩 严格考核管理 严 肃查处小金库 赊销挪用 潜亏挂帐 虚 等违规违 纪行为 坚决抵制假凭证 假规范 假审计弄虚作假 的作法 推动审计监督进一步规范化 制度化 透明 化 具体来说 本年度的财务工作计划如下 根据 会计法 会计制度 等法律法规制定 公司的内部会计管理制度与控制制度 内部审计制度 公司会计核算制度与办法 建立健全公司内部核算的 组织 数据管理体系 以及财务管理的规章制度 根 第 3 页 共 3 页 据上一年的期末财务数据建账 开设总账 明细账 日记账和各种辅助账簿 在董事会和总经理领导下 总管公司财务会计工作 确保会计工作的顺利进行 期末对外提供资产负债表 利润表 现金流量表 利 润分配表 应交增值税明细表等会计报表 根据各 部门的计划做好全面的财务预算与预算执行情况分析 总结报告 制定公司利润计划 资本投资 财务规划 销售前景 开支预算或成本标准 组织公司有关部门 开展经济活动分析 组织编制公司财务计划 成本计 划 努力降低成本 增收节支 提高效益 做好年 度收入报告 费用构成与使用情况分析报告与信用政 策 应收账款分析报告 根据公司的发慌业务需要 制定筹资计划并选择筹资方案 作出筹资方案决策分 析有可行性报告 制定投资决策计划与可行性分析