第三章-信用风险管理

第三章 信用风险管理 1 70 下列关于客户评级与债项评级的说法 不正确的是 下列关于客户评级与债项评级的说法 不正确的是 参考答案 B A 债项评级是在假设客户已经违约的情况下 针对每笔债项本身的特点预测债债项评级是在假设客户已经违约的情况下 针对每笔债项本身的特点预测债 项可能的损失率项可能的损失率 B 客户评级主要针对客户的每笔具体债项进行评级客户评级主要针对客户的每笔具体债项进行评级 C 在某一时点 同一债务人只能有一个客户评级在某一时点 同一债务人只能有一个客户评级 D 在某一时点 同一债务人不同交易可能有不同的债项评级在某一时点 同一债务人不同交易可能有不同的债项评级 教材页码 103 解析 客户信用评级主体主要针对交易主体 债项评级主要针对客户的每解析 客户信用评级主体主要针对交易主体 债项评级主要针对客户的每 笔具体债项进行评级 笔具体债项进行评级 2 70 影响违约损失率的主要因素包括 影响违约损失率的主要因素包括 参考答案 A B C D E A 清偿优先性清偿优先性 B 抵押品抵押品 C 借款企业的资本结构借款企业的资本结构 D 公司所在行业公司所在行业 E 当前经济处于繁荣还是萧条当前经济处于繁荣还是萧条 教材页码 104 105 解析 影响违约损失率的因素有多方面 主要包括 解析 影响违约损失率的因素有多方面 主要包括 项目因素 项目因素 公司因素 公司因素 行业因素 行业因素 地区因素 地区因素 宏观经济周期因素 宏观经济周期因素 3 70 客户信用评级中 违约概率的估计包括 两个层面 客户信用评级中 违约概率的估计包括 两个层面 参考答案 A A 单一借款人的违约概率和某一信用等级所有借款人的违约概率单一借款人的违约概率和某一信用等级所有借款人的违约概率 B 单一借款人的违约概率和该借款人所有债项违约概率单一借款人的违约概率和该借款人所有债项违约概率 C 某一信用等级所有借款人的违约概率和这些借款人所有债项的违约概率某一信用等级所有借款人的违约概率和这些借款人所有债项的违约概率 D 单一借款人的违约频率和某一信用等级所有借款人的违约频率单一借款人的违约频率和某一信用等级所有借款人的违约频率 教材页码 95 解析 本题考查违约概率估计的内容 违约概率的估计包括两个层面 一是单一借款人解析 本题考查违约概率估计的内容 违约概率的估计包括两个层面 一是单一借款人 的违约概率 二是某一信用等级所有借款人的违约概率 的违约概率 二是某一信用等级所有借款人的违约概率 4 70 下列关于客户信用评级的说法 不正确的是 下列关于客户信用评级的说法 不正确的是 参考答案 D A 评价主体是商业银行评价主体是商业银行 B 评价目标是客户违约风险评价目标是客户违约风险 C 评价结果是信用等级和违约概率评价结果是信用等级和违约概率 D 评价内容是客户违约特定债项损失的大小评价内容是客户违约特定债项损失的大小 教材页码 94 解析 客户信用评级反映的是客户违约风险的大小 而不是客户违约后解析 客户信用评级反映的是客户违约风险的大小 而不是客户违约后 特定债项损失的大小 特定债项损失的大小 5 70 在客户信用评级中 由个人因素 资金用途因素 还款来源因素 在客户信用评级中 由个人因素 资金用途因素 还款来源因素 保障因素和企业前景因素等构成 针对企业信用分析专家系统是 保障因素和企业前景因素等构成 针对企业信用分析专家系统是 参考答案 B A5Cs 系统系统 B5Ps 系统系统 CCAMDL 分析系统分析系统 D51ts 系统系统 教材页码 99 解析 本题考查客户信用评级的相关知识 解析 本题考查客户信用评级的相关知识 6 70 在在 Credit Monitor 模型中 企业向银行借款相当于持有一个基于企业资模型中 企业向银行借款相当于持有一个基于企业资 产价值的看涨期权 股东初始股权投资可以看做该期权的 产价值的看涨期权 股东初始股权投资可以看做该期权的 参考答案 A A 期权费期权费 B 时间价值时间价值 C 内在价值内在价值 D 执行价格执行价格 教材页码 101 解析 本题考查解析 本题考查 Credit Monitor 模型的相关知识 模型的相关知识 7 70 商业银行对企业信用分析的商业银行对企业信用分析的 5Cs 系统是指 品德 资本 还款能力 系统是指 品德 资本 还款能力 抵押和环境 抵押和环境 参考答案 A 正确 教材页码 98 99 解析 本题考查解析 本题考查 5Cs 系统的相关内容 系统的相关内容 8 70 个人住房贷款中个人住房贷款中 假按揭假按揭 的表现形式有 的表现形式有 参考答案 A B C D A 所有借款人均为虚假购房 有些身份和住址不明所有借款人均为虚假购房 有些身份和住址不明 B 开发商不具备按揭合作主体资格 以虚假销售方式套取商业银行按揭贷款开发商不具备按揭合作主体资格 以虚假销售方式套取商业银行按揭贷款 C 以个人住房按揭贷款名义套取企业生产经营用的贷款以个人住房按揭贷款名义套取企业生产经营用的贷款 D 开发商与购房人串通 规避不允许零首付的政策限制开发商与购房人串通 规避不允许零首付的政策限制 E 经济状况很好的个人也申请个人按揭贷款购房经济状况很好的个人也申请个人按揭贷款购房 教材页码 87 解析 解析 假按揭假按揭 风险的主要变现形式有 风险的主要变现形式有 开发商不具备按揭合作主体资格 或者未与开发商不具备按揭合作主体资格 或者未与 商业银行签订按揭贷款业务合作协议 未有任何承诺 与某些不法之徒相互勾结 以虚商业银行签订按揭贷款业务合作协议 未有任何承诺 与某些不法之徒相互勾结 以虚 假销售方式套取商业银行按揭贷款 假销售方式套取商业银行按揭贷款 以个人住房按揭贷款名义套取企业生产经营用的以个人住房按揭贷款名义套取企业生产经营用的 贷款 贷款 以个人住房贷款方式参与不具真实 合法交易基础的商业银行债券置换或企业以个人住房贷款方式参与不具真实 合法交易基础的商业银行债券置换或企业 重组 重组 信贷人员与企业串谋 向虚拟借款人或不具备真实购房行为的借款人发放高成信贷人员与企业串谋 向虚拟借款人或不具备真实购房行为的借款人发放高成 数的个人住房按揭贷款 数的个人住房按揭贷款 所有借款人均为虚假购房 有些身份和住址不明 所有借款人均为虚假购房 有些身份和住址不明 开发商开发商 与购房人串通 规避不允许零首付的政策限制 与购房人串通 规避不允许零首付的政策限制 9 70 与单一法人客户相比 不是集团法人客户的信用风险具有的特与单一法人客户相比 不是集团法人客户的信用风险具有的特 征 征 参考答案 A A 财务报表真实性较好财务报表真实性较好 B 连环担保普遍连环担保普遍 C 风险识别难度大风险识别难度大 D 贷后管理难度大贷后管理难度大 教材页码 84 解析 与单一法人客户相比 集团法人客户的信用风险具有以下明显特征 解析 与单一法人客户相比 集团法人客户的信用风险具有以下明显特征 内部关联内部关联 交易频繁 交易频繁 连环担保十分普遍 连环担保十分普遍 真实财务状况难以掌握 真实财务状况难以掌握 系统性风险较高 系统性风险较高 风风 险识别和贷后管理难度大 险识别和贷后管理难度大 10 70 下列有关关联交易的说法 正确的有 下列有关关联交易的说法 正确的有 参考答案 A B D E A 纵向一体化企业集团内部的关联交易主要集中在上游企业为下游企业提供半纵向一体化企业集团内部的关联交易主要集中在上游企业为下游企业提供半 成品作为原材料 以及下游企业再将产成品提供给销售公司销售成品作为原材料 以及下游企业再将产成品提供给销售公司销售 B 横向多元化企业集团内部的关联交易主要是集团内部企业之间存在的大量资横向多元化企业集团内部的关联交易主要是集团内部企业之间存在的大量资 产重组 并购 资金往来以及债务重组产重组 并购 资金往来以及债务重组 C 国家控制的企业间因为彼此同受国家控制而成为关联方国家控制的企业间因为彼此同受国家控制而成为关联方 D 与单一法人客户相比 集团法人客户信用风险具有内部关联交易频繁的特征与单一法人客户相比 集团法人客户信用风险具有内部关联交易频繁的特征 E 集团法人客户内部进行关联交易的基本动机之一是实现整个集团公司的统一集团法人客户内部进行关联交易的基本动机之一是实现整个集团公司的统一 管理和控制管理和控制 教材页码 81 84 解析 国家控制的企业不应当仅仅因为彼此同受国家控制而成为关联方 解析 国家控制的企业不应当仅仅因为彼此同受国家控制而成为关联方 11 70 相对于单一法人客户 集团法人客户的信用风险特征有 相对于单一法人客户 集团法人客户的信用风险特征有 答案 A B C E A 内部关联交易频繁内部关联交易频繁 B 连环担保十分普遍连环担保十分普遍 C 财务报表真实性差财务报表真实性差 D 系统性风险较低系统性风险较低 E 风险识别和贷后管理难度较大风险识别和贷后管理难度较大 教材页码 84 解析 系统性风险较高 解析 系统性风险较高 12 70 根据国际最佳实践 财务报表分析应特别注重识别和评价 根据国际最佳实践 财务报表分析应特别注重识别和评价 参考答案 A B C D A 财务报表风险财务报表风险 B 经营管理状况经营管理状况 C 资产管理状况资产管理状况 D 负债管理状况负债管理状况 E 领导后备力量领导后备力量 教材页码 73 74 解析 本题考查财务报表分析的内容 财务报表分析应特别关注以下四项内容 解析 本题考查财务报表分析的内容 财务报表分析应特别关注以下四项内容 识别识别 和评价财务报表风险 和评价财务报表风险 识别和评价经营管理状况 识别和评价经营管理状况 识别和评价资产管理状况 识别和评价资产管理状况 识识 别和评价负债管理状况 别和评价负债管理状况 13 70 下列关于留置的说法 不正确的是 下列关于留置的说法 不正确的是 参考答案 C A 留置这一担保形式主要应用与保管合同 运输合同等主合同留置这一担保形式主要应用与保管合同 运输合同等主合同 B 留置担保的范围包括主债权及利息 违约金 损失赔偿金 留置物保管费用留置担保的范围包括主债权及利息 违约金 损失赔偿金 留置物保管费用 和实现留置权的费用和实现留置权的费用 C 留置是指债权人按照合同约定占有债务人的动产 债务人不按照合同约定的留置是指债权人按照合同约定占有债务人的动产 债务人不按照合同约定的 期限履行债务的 债权人须经法院判决后方可以该财产折价或者以拍卖 变卖该财期限履行债务的 债权人须经法院判决后方可以该财产折价或者以拍卖 变卖该财 产的价款优先受偿 产的价款优先受偿 D 留置是为了维护债权人的合法权益的一种担保性形式留置是为了维护债权人的合法权益的一种担保性形式 教材页码 79 解析 留置是指债权人按照合同约定占有债务人的动产 债务人不按照合同规定的期限解析 留置是指债权人按照合同约定占有债务人的动产 债务人不按照合同规定的期限 履行债务的 债权人有权按照法律规定留置该财产 以该财产折价或者以拍 变卖该财履行债务的 债权人有权按照法律规定留置该财产 以该财产折价或者以拍 变卖该财 产的价款优先受偿 产的价款优先受偿 14 70 对中小企业进行信用风险分析时 应关注 等风险点 对中小企业进行信用风险分析时 应关注 等风险点 参考答案 B C D E A 产品多样化产品多样化 B 可能出现逃债现象可能出现逃债现象 C 自有资金匮乏自有资金匮乏 D 很少开具发票很少开具发票 E 经不起原材料价格波动经不起原材料价格波动 教材页码 80 解析 中小企业的产品结构单一 解析 中小企业的产品结构单一 15 70 下列关于担保的说法 不正确的有 下列关于担保的说法 不正确的有 参考答案 B A 连带责任保证的债权人可以要求保证人在其保证范围内承担保证责任连带责任保证的债权人可以要求保证人在其保证范围内承担保证责任 B 抵押要求债务人将抵押财产移交债权人占有抵押要求债务人将抵押财产移交债权人占有 C 质押方式下 债务人不履行债务时 债权人有权依照法律规定以该动产折价质押方式下 债务人不履行债务时 债权人有权依照法律规定以该动产折价 或者以拍卖 变卖该动产的价款优先受偿或者以拍卖 变卖该动产的价款优先受偿 D 债务人可以向债权人给付定金作为债权的担保债务人可以向债权人给付定金作为债权的担保 E 风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力 教材页码 78 79 解析 抵押是债务人或第三方不转移对财产的占有 将该财产作为债权的担保 质押是解析 抵押是债务人或第三方不转移对财产的占有 将该财产作为债权的担保 质押是 指债务人或第三方将其动产移交债权人占有 将该动产作为债券的担保 所以抵押不要指债务人或第三方将其动产移交债权人占有 将该动产作为债券的担保 所以抵押不要 求债务人将抵押财产移交债权人占有 质押才这样要求 求债务人将抵押财产移交债权人占有 质押才这样要求 16 70 贷款定价只受到商业银行当前资产组合结构的影响 贷款定价只受到商业银行当前资产组合结构的影响 参考答案 B 错误 教材页码 144 解析 贷款定价不仅受客户风险的影响 还受商业银行当前资产组合结构的影响 解析 贷款定价不仅受客户风险的影响 还受商业银行当前资产组合结构的影响 17 70 某组合风险越大 其资本转换因子越低 同样的资本 风险越高的某组合风险越大 其资本转换因子越低 同样的资本 风险越高的 组合其计划授信额度越高 组合其计划授信额度越高 参考答案 B 错误 教材页码 136 解析 某组合风险越大 其资本转换因子越高 同样的资本 风险越高的组合其计划授解析 某组合风险越大 其资本转换因子越高 同样的资本 风险越高的组合其计划授 信额度越低 信额度越低 18 70 组合限额可分为授信集中度限额和总体组合限额两类 组合限额可分为授信集中度限额和总体组合限额两类 答案 A 正确 教材页码 134 解析 本题考查组合限额管理的内容 组合限额可分为授信集中度限额和总体组合限额解析 本题考查组合限额管理的内容 组合限额可分为授信集中度限额和总体组合限额 两类 两类 19 70 行业财务风险分析指标体系主要包括 资产负债率 存货周转率 行业财务风险分析指标体系主要包括 资产负债率 存货周转率 资本积累率 销售利润率 产品产销率以及全员劳动生产率资本积累率 销售利润率 产品产销率以及全员劳动生产率 6 项关键项关键 指标 指标 参考答案 B 错误 教材页码 120 解析 行业财务风险分析指标体系主要包括 净资产收益率 行业盈亏系数 资本积累解析 行业财务风险分析指标体系主要包括 净资产收益率 行业盈亏系数 资本积累 率 销售利润率 产品产销率以及全员劳动生产率率 销售利润率 产品产销率以及全员劳动生产率 6 项关键指标 项关键指标 20 70 资产组合模型主要是对信贷资产组合的授信集中度和结构进行分析资产组合模型主要是对信贷资产组合的授信集中度和结构进行分析 监测 监测 参考答案 B 错误 教材页码 114 解析 传统的组合检测方法主要是对信贷资产组合的授信集中度和结构进行分析检测 解析 传统的组合检测方法主要是对信贷资产组合的授信集中度和结构进行分析检测 21 70 信用风险监测是指信用风险管理人员通过各种监控技术 静态捕捉信用风险监测是指信用风险管理人员通过各种监控技术 静态捕捉 信用风险指标的异常变动 判断其是否已达到引起关注的水平或已经信用风险指标的异常变动 判断其是否已达到引起关注的水平或已经 超过阈值 超过阈值 参考答案 B 错误 材页码 110 解析 信用风险监测是指信用风险管理人员通过各种监控技术 动态捕捉信用风险指标解析 信用风险监测是指信用风险管理人员通过各种监控技术 动态捕捉信用风险指标 的异常变动 判断其是否已达到引起关注的水平或已经超过阈值 的异常变动 判断其是否已达到引起关注的水平或已经超过阈值 22 70 Credit Risk 模型是根据针对火灾险的财险精算原理 对贷款组合模型是根据针对火灾险的财险精算原理 对贷款组合 违约率进行分析的 并假设在组合中 每笔贷款只有违约和不违约两违约率进行分析的 并假设在组合中 每笔贷款只有违约和不违约两 种状态 种状态 参考答案 A 正确 教材页码 108 解析 本题考查解析 本题考查 Credit Risk 模型的相关知识 模型的相关知识 23 70 违约概率的估计包括两个层面 一是单一借款人的违约概率 二是违约概率的估计包括两个层面 一是单一借款人的违约概率 二是 某一信用等级所有借款人的违约概率 某一信用等级所有借款人的违约概率 参考答案 A 正确 教材页码 95 解析 本题考查违约概率估计的两个层面 解析 本题考查违约概率估计的两个层面 24 70 给付定金的一方不履行约定的债务的 应当双倍返还定金 收受定给付定金的一方不履行约定的债务的 应当双倍返还定金 收受定 金的一方不履行约定的债务的 无权要求返还定金 金的一方不履行约定的债务的 无权要求返还定金 参考答案 B 错误 教材页码 79 解析 给付定金的一方不履行约定的债务的 无权要求返还定金 收受定金的一方不履解析 给付定金的一方不履行约定的债务的 无权要求返还定金 收受定金的一方不履 行约定的债务的 应当双倍返还定金 行约定的债务的 应当双倍返还定金 25 70 贷款转让主要目的是为了 贷款转让主要目的是为了 参考答案 A B C D A 分散风险分散风险 B 增加收益增加收益 C 实现资产多元化实现资产多元化 D 提高经济资本配置效率提高经济资本配置效率 E 消除风险消除风险 教材页码 144 145 解析 贷款转让的主要目的是为了分散或转移风险 增加收益 实现资产多元化 提高解析 贷款转让的主要目的是为了分散或转移风险 增加收益 实现资产多元化 提高 经济资本配置效率 经济资本配置效率 26 70 在下列 情况下 信用风险管理委员会 或类似的机构 可以考在下列 情况下 信用风险管理委员会 或类似的机构 可以考 虑重新设定虑重新设定 调整限额 调整限额 参考答案 A B C D A 经济和市场状况的较大变动经济和市场状况的较大变动 B 新的监管机构的建议新的监管机构的建议 C 高级管理层决定战略重点的变化高级管理层决定战略重点的变化 D 年度进行业务计划和预算年度进行业务计划和预算 E 其他银行已进行限额调整其他银行已进行限额调整 教材页码 136 解析 本题考查总体组合限额的内容 在下列情况下 信用风险管理委员会 或类似的解析 本题考查总体组合限额的内容 在下列情况下 信用风险管理委员会 或类似的 机构 可以考虑重新设定机构 可以考虑重新设定 调整限额 调整限额 经济和市场状况的较大变动 经济和市场状况的较大变动 新的监管机构的新的监管机构的 建议 建议 高级管理层决定战略重点的变化 高级管理层决定战略重点的变化 年度进行业务计划和预算 年度进行业务计划和预算 27 70 在确定资本分配的权重时 需要考虑的因素包括 在确定资本分配的权重时 需要考虑的因素包括 参考答案 A B C D A 在战略层面上的重要性在战略层面上的重要性 B 经济前景 宏观经济状况预测 经济前景 宏观经济状况预测 C 当前组合集中度情况当前组合集中度情况 D 收益率 收益率 ROE E 组合的风险程度组合的风险程度 教材页码 135 解析 本题考查总体组合限额的内容 在确定资本分配的权重时 需要考虑以下各项因解析 本题考查总体组合限额的内容 在确定资本分配的权重时 需要考虑以下各项因 素 素 在战略层面上的重要性 在战略层面上的重要性 经济前景 宏观经济状况预测 经济前景 宏观经济状况预测 当前组合集中度当前组合集中度 情况 情况 收益率 收益率 ROE 28 70 以下 以下 属于综合报告应反映的内容 属于综合报告应反映的内容 参考答案 A C D E A 辖内各类风险总体状况及变化趋势辖内各类风险总体状况及变化趋势 B 发展趋势及风险因素分析发展趋势及风险因素分析 C 分类风险状况及变化原因分析分类风险状况及变化原因分析 D 风险应对策略及具体措施风险应对策略及具体措施 E 加强风险管理的建议加强风险管理的建议 教材页码 127 解析 综合报告应反映以下主要内容 解析 综合报告应反映以下主要内容 辖内各类风险总体状况及变化趋势 辖内各类风险总体状况及变化趋势 分类风分类风 险状况及变化原因分析 险状况及变化原因分析 风险应对策略及具体措施 风险应对策略及具体措施 加强风险管理的建议 选项加强风险管理的建议 选项 B 是专题报告的内容 是专题报告的内容 29 70 以下 属于风险外部报告的内容 以下 属于风险外部报告的内容 参考答案 A B C A 提供监管数据提供监管数据 B 反映管理情况反映管理情况 C 提出风险管理的措施建议提出风险管理的措施建议 D 评价整体风险状况评价整体风险状况 E 总结专项风险工作总结专项风险工作 教材页码 126 解析 外部报告的内容相对固定 主要包括 提供监管数据 反映管理情况 提出风险解析 外部报告的内容相对固定 主要包括 提供监管数据 反映管理情况 提出风险 管理的措施建议等 选项管理的措施建议等 选项 DE 是风险内部报告的内容 是风险内部报告的内容 30 70 以下 属于区域经营环境恶化的相关警示信号 以下 属于区域经营环境恶化的相关警示信号 参考答案 B C D E A 区域内某产业集中度高 而该产业受到国家宏观调整区域内某产业集中度高 而该产业受到国家宏观调整 B 区域经济整体下滑区域经济整体下滑 C 区域产业集中度高 区域主导产业出现衰退区域产业集中度高 区域主导产业出现衰退 D 区域内客户的资信状况普遍降低区域内客户的资信状况普遍降低 E 区域内产品普遍被购买者反映质量差 购买者对该区域生产的产品失去信心区域内产品普遍被购买者反映质量差 购买者对该区域生产的产品失去信心 教材页码 123 解析 选项解析 选项 A 属于区域政策法规重大变化的相关警示信号 属于区域政策法规重大变化的相关警示信号 31 70 以下 属于从行业环境信息中可捕捉到的行业风险预警指标 以下 属于从行业环境信息中可捕捉到的行业风险预警指标 参考答案 A B C E A 国家财政 货币 产业等宏观经济政策变化国家财政 货币 产业等宏观经济政策变化 B 行业相关的法律法规出现重大调整行业相关的法律法规出现重大调整 C 多边或双边贸易政策变化多边或双边贸易政策变化 D 市场需求出现明显下降市场需求出现明显下降 E 政府优惠政策的停止政府优惠政策的停止 教材页码 121 解析 市场需求出现明显下降属于从行业经营风险信息中捕捉到的行业风险预警指标 解析 市场需求出现明显下降属于从行业经营风险信息中捕捉到的行业风险预警指标 32 70 以下有关风险监测的主要指标 正确的是 以下有关风险监测的主要指标 正确的是 参考答案 B C D E A 不良贷款率不良贷款率 可疑类贷款 可疑类贷款 损失类贷款 损失类贷款 各项贷款各项贷款 100 B 预期损失率预期损失率 预期损失预期损失 资产风险暴露资产风险暴露 100 C 单一 集团 客户授信集中度单一 集团 客户授信集中度 最大一家 集团 客户贷款总额最大一家 集团 客户贷款总额 资本净额资本净额 x100 D 正常类贷款迁徙率正常类贷款迁徙率 期初正常类贷款向下迁徙金额期初正常类贷款向下迁徙金额 期初正常类贷款余额 期初正常类贷款余额 期初正常类贷款期间减少金额 期初正常类贷款期间减少金额 100 E 不良贷款拨备覆盖率不良贷款拨备覆盖率 一般准备一般准备 专项准备专项准备 特种准备 特种准备 次级类贷款 次级类贷款 可疑可疑 类贷款类贷款 损失类贷款 损失类贷款 教材页码 114 117 解析 不良贷款率解析 不良贷款率 次级类贷款 次级类贷款 可疑类贷款可疑类贷款 损失类贷款 损失类贷款 各项贷款各项贷款 100 33 70 以下 属于信用评分模型 以下 属于信用评分模型 参考答案 A C D E A 线性概率模型线性概率模型 B 死亡率模型死亡率模型 CLogit 模型模型 DProbit 模型模型 E 线性辨别模型线性辨别模型 教材页码 100 解析 目前 应用最广泛的信用评分模型有线性概率模型 解析 目前 应用最广泛的信用评分模型有线性概率模型 Logit 模型 模型 Probit 模型和模型和 线性辨别模型 死亡率模型属于违约概率模型 线性辨别模型 死亡率模型属于违约概率模型 34 70 客户信用评级所使用的专家判断法中 与借款人有关的因素包括客户信用评级所使用的专家判断法中 与借款人有关的因素包括 参考答案 A B D A 声誉声誉 B 杠杆杠杆 C 经济周期经济周期 D 收益波动性收益波动性 E 宏观经济政策宏观经济政策 教材页码 97 解析 经济周期和宏观经济政策属于与市场有关的因素 解析 经济周期和宏观经济政策属于与市场有关的因素 35 70 个人零售贷款的风险主要表现在 个人零售贷款的风险主要表现在 参考答案 A B C D A 借款人的真实收入状况难以掌握 尤其是无固定职业者和自由职业者的收入状况借款人的真实收入状况难以掌握 尤其是无固定职业者和自由职业者的收入状况 B 借款人的偿债能力有可能不稳定借款人的偿债能力有可能不稳定 C 贷款购买的商品质量有问题或价格下跌导致消费者不愿履约贷款购买的商品质量有问题或价格下跌导致消费者不愿履约 D 抵押权益实现困难抵押权益实现困难 E 假按揭假按揭 风险风险 教材页码 88 解析 解析 假按揭假按揭 风险属于个人住房按揭贷款风险 风险属于个人住房按揭贷款风险 36 70 以下 属于个人零售贷款 以下 属于个人零售贷款 参考答案 A B D E A 汽车消费贷款汽车消费贷款 B 信用卡消费贷款信用卡消费贷款 C 个人住宅抵押贷款个人住宅抵押贷款 D 助学贷款助学贷款 E 助业贷款助业贷款 教材页码 88 解析 本题考查个人零售贷款的内容 解析 本题考查个人零售贷款的内容 37 70 以下贷款定价的公式 正确的是 以下贷款定价的公式 正确的是 参考答案 D A 贷款最低定价贷款最低定价 资金成本 资金成本 资金收益 资金收益 贷款额贷款额 B 贷款最低定价贷款最低定价 资金成本 资金成本 经营成本 经营成本 贷款额贷款额 C 贷款最低定价贷款最低定价 资金成本 资金成本 经营成本经营成本 风险成本 风险成本 贷款额贷款额 D 贷款最低定价贷款最低定价 资金成本 资金成本 经营成本经营成本 风险成本风险成本 资本成本 资本成本 贷款额贷款额 教材页码 142 解析 本题考查贷款定价的内容 贷款最低定价解析 本题考查贷款定价的内容 贷款最低定价 资金成本 资金成本 经营成本经营成本 风险成本风险成本 资金资金 成本 成本 贷款额 贷款额 38 70 从报告的使用者来看 风险报告可分为 从报告的使用者来看 风险报告可分为 参考答案 A A 内部报告和外部报告内部报告和外部报告 B 综合报告和专题报告综合报告和专题报告 C 一般报告和特殊报告一般报告和特殊报告 D 管理报告和监督报告管理报告和监督报告 教材页码 126 解析 本题考查风险报告的分类 从报告的使用者来看 风险报告可分为内部报告和外解析 本题考查风险报告的分类 从报告的使用者来看 风险报告可分为内部报告和外 部报告两种类型 部报告两种类型 39 70 风险预警程序包括 风险预警程序包括 1 信用信息的收集和传递 信用信息的收集和传递 2 风险处置 风险处置 3 风险分析 风险分析 4 后评价 其顺序正确的是 后评价 其顺序正确的是 参考答案 B A1 2 3 4 B1 3 2 4 C1 3 4 2 D1 2 4 3 教材页码 118 解析 本题考查风险预警的程序 风险预警是各种工具和各种处理机制的组合结果 无解析 本题考查风险预警的程序 风险预警是各种工具和各种处理机制的组合结果 无 论是否依托于动态化 系统化 精确化的风险预警系统 都应当逐级 依次完成以下程论是否依托于动态化 系统化 精确化的风险预警系统 都应当逐级 依次完成以下程 序 序 信用信息的收集和传递 信用信息的收集和传递 风险分析 风险分析 风险处置 风险处置 后评价 后评价 40 70 客户风险的基本面指标不包括 客户风险的基本面指标不包括 参考答案 B A 品质类指标品质类指标 B 技术类指标技术类指标 C 实力类指标实力类指标 D 环境类指标环境类指标 教材页码 111 解析 基本面指标包括品质类指标 实力类指标 环境类指标 解析 基本面指标包括品质类指标 实力类指标 环境类指标 41 70 违约风险暴露是指债务人违约时预期 的风险暴露总额 违约风险暴露是指债务人违约时预期 的风险暴露总额 参考答案 C A 表内项目表内项目 B 表外项目表外项目 C 表内项目和表外项目表内项目和表外项目 D 表内项目减表外项目表内项目减表外项目 教材页码 103 解析 本题考查违约分先暴露的概念 违约风险暴露是指债务人违约时预期表内项目和解析 本题考查违约分先暴露的概念 违约风险暴露是指债务人违约时预期表内项目和 表外项目的风险暴露总额 包括已使用的授信余额 应收未收利息 未使用授信额度的表外项目的风险暴露总额 包括已使用的授信余额 应收未收利息 未使用授信额度的 预期提取数量以及可能发生的相关费用等 预期提取数量以及可能发生的相关费用等 42 70 假设等级为假设等级为 B 的债券在发行第一年违约的债券在发行第一年违约 200 万元 发行第一年该债万元 发行第一年该债 券的总价值为券的总价值为 10000 万元 该债券在发行第二年违约万元 该债券在发行第二年违约 500 万元 第二万元 第二 年其总价值仍为年其总价值仍为 10000 万元 则两年的累计死亡率为 万元 则两年的累计死亡率为 答案 B A5 90 B6 90 C10 D93 10 教材页码 102 解析 解析 MMR1 等级为等级为 B 的债券在发行第一年违约的总价值的债券在发行第一年违约的总价值 处于发行第一年的等级为处于发行第一年的等级为 B 的债券总价值的债券总价值 200 10000 2 MMR2 等级为等级为 B 的债券在发行第二年违约的总价值的债券在发行第二年违约的总价值 处处 于发行第二年的等级为于发行第二年的等级为 B 的债券总价值的债券总价值 500 10000 5 第一年的存活率第一年的存活率 SR1 1 MMR1 98 第二年的存活率第二年的存活率 SR2 1 MMR2 95 两年的累计死亡率两年的累计死亡率 CMR2 1 SR1 SR2 1 0 95 0 98 6 9 43 70 以下 不属于违约概率模型 以下 不属于违约概率模型 参考答案 C ARiskcalc 模型模型 BKMV 的的 Credit Monitor 模型模型 CLogit 模型模型 DKPMG 的风险中性定价模型的风险中性定价模型 教材页码 100 101 解析 违约概率模型包括解析 违约概率模型包括 Riskcalc 模型 模型 KMV 的的 Credit Monitor 模型 模型 KPMG 的风的风 险中性定价模型 死亡率模型等 险中性定价模型 死亡率模型等 Logit 模型属于信用评分模型 模型属于信用评分模型 44 70 客户信用评级所使用的专家判断法中 与市场有关的因素不包括 客户信用评级所使用的专家判断法中 与市场有关的因素不包括 答案 A A 声誉声誉 B 利率水平利率水平 C 经济周期经济周期 D 宏观经济政策宏观经济政策 教材页码 98 解析 声誉属于与借款人有关的因素 解析 声誉属于与借款人有关的因素 45 70 债务人对于商业银行的实质性信贷债务逾期 天以上 含债务人对于商业银行的实质性信贷债务逾期 天以上 含 则被 则被 视为违约 视为违约 参考答案 C A30 B60 C90 D180 教材页码 94 解析 本题考查违约的内容 解析 本题考查违约的内容 46 70 目前 我国个人信贷产品可基本划分为两大类 不包括 目前 我国个人信贷产品可基本划分为两大类 不包括 答案 B D E A 个人住宅抵押贷款个人住宅抵押贷款 B 流动资金贷款流动资金贷款 C 个人零售贷款个人零售贷款 D 循环零售贷款循环零售贷款 E 个人信用贷款个人信用贷款 教材页码 87 解析 本题考查个人信贷产品的分类 目前 我国个人信贷产品可基本划分为个人住房解析 本题考查个人信贷产品的分类 目前 我国个人信贷产品可基本划分为个人住房 按揭贷款和其他个人零售贷款两大类 按揭贷款和其他个人零售贷款两大类 47 70 以下 属于融资活动的现金流入 以下 属于融资活动的现金流入 参考答案 D A 销售商品或提供劳务 经营性租赁等所收到的现金销售商品或提供劳务 经营性租赁等所收到的现金 B 收回投资收回投资 C 分得股利 利润或取得债券利息收入分得股利 利润或取得债券利息收入 D 发行债券或借款所收到的现金发行债券或借款所收到的现金 教材页码 75 解析 本题考查现金流量分析的内容 企业融资活动的现金流入包括吸收权益性投资所解析 本题考查现金流量分析的内容 企业融资活动的现金流入包括吸收权益性投资所 收到的现金 发行债券或借款所收到的现金 收到的现金 发行债券或借款所收到的现金 48 70 某客户的某客户的 2006 年度税后损益为年度税后损益为 300 万元 利息费用为万元 利息费用为 200 万元 万元 平均资产总额为平均资产总额为 2000 万元 税率为万元 税率为 33 则该客户的资产回报率为 则该客户的资产回报率为 参考答案 C A5 B15 C21 7 D25 教材页码 74 解析 该客户的资产回报率解析 该客户的资产回报率 税后损益税后损益 利息费用利息费用 1 税率 税率 平均资产总额平均资产总额 300 200 0 67 2000 21 7 49 70 某客户的某客户的 2002 年度的销售收入为年度的销售收入为 1000 万元 销售成本为万元 销售成本为 600 万万 元 净利润为元 净利润为 200 万元 则该客户的销售毛利率为 万元 则该客户的销售毛利率为 参考答案 B A20 B40 C60 D80 教材页码 74 解析 该客户的销售毛利率为解析 该客户的销售毛利率为 销售收入 销售收入 销售成本 销售成本 销售收入销售收入 100 1000 600 1000 100 40 50 70 从银行业的发展历程来看 商业银行客户信用评级大致经历的三个从银行业的发展历程来看 商业银行客户信用评级大致经历的三个 主要发展阶段是 主要发展阶段是 参考答案 A A 专家判断法专家判断法 信用评分模型信用评分模型 违约概率模型分析违约概率模型分析 B 信用评分模型信用评分模型 专家判断法专家判断法 违约概率模型分析违约概率模型分析 C 违约概率模型分析违约概率模型分析 信用评分模型信用评分模型 专家判断法专家判断法 D 专家判断法专家判断法 违约概率模型分析违约概率模型分析 信用评分模型信用评分模型 教材页码 97 解析 本题考查客户信息评级的发展阶段 解析 本题考查客户信息评级的发展阶段 51 70 某公司流动资产合计某公司流动资产合计 6000 万元 流动负债合计万元 流动负债合计 4000 万元 存货万元 存货 合计合计 2000 万元 则该公司的速动比率为 万元 则该公司的速动比率为 参考答案 A A1 B0 6 C1 5 D0 5 教材页码 75 解析 速动比率解析 速动比率 速动资产速动资产 流动负责合计流动负责合计 流动资产 流动资产 存货存货 预付账款预付账款 待摊待摊 费用 费用 流动负债流动负债 6000 2000 4000 1 52 70 以下 不是衡量盈利能力比率的指标 以下 不是衡量盈利能力比率的指标 参考答案 D A 销售毛利率销售毛利率 B 销售净利率销售净利率 C 总资产收益率总资产收益率 D 权益收益率权益收益率 教材页码 74 解析 权益收益率属于效率比率指标 解析 权益收益率属于效率比率指标 53 70 对于非零售类风险暴露 不区分初级法和高级法 即银行都要自行对于非零售类风险暴露 不区分初级法和高级法 即银行都要自行 估计违约概率 违约损失率和违约风险暴露 估计违约概率 违约损失率和违约风险暴露 参考答案 B 错误 教材页码 154 解析 对于零售类风险暴露 不区分初级法和高级法 即银行都要自行估计违约概率 解析 对于零售类风险暴露 不区分初级法和高级法 即银行都要自行估计违约概率 违约损失率和违约风险暴露 违约损失率和违约风险暴露 54 70 权重法下信用风险加权资产为银行账户表内资产信用风险加权资产权重法下信用风险加权资产为银行账户表内资产信用风险加权资产 与表外项目信用风险加权资产之差 与表外项目信用风险加权资产之差 参考答案 B 错误 教材页码 150 解析 权重法下信用风险加权资产为银行账户表内资产信用风险加权资产与表外项目信解析 权重法下信用风险加权资产为银行账户表内资产信用风险加权资产与表外项目信 用风险加权资产之和 用风险加权资产之和 55 70 对于商业银行而言 信用衍生产品可以在管理信用风险方面发挥的对于商业银行而言 信用衍生产品可以在管理信用风险方面发挥的 作用包括 作用包括 参考答案 A B C D E A 分散商业银行过度集中的信用风险分散商业银行过度集中的信用风险 B 提供化解不良贷款的新思路提供化解不良贷款的新思路 C 防止信贷萎缩 增强资本的流动性防止信贷萎缩 增强资本的流动性 D 有助于缓解中小企业融资难问题有助于缓解中小企业融资难问题 E 使银行摆脱在贷款定价上的困境使银行摆脱在贷款定价上的困境 教材页码 148 149 解析 对于商业银行而言 信用衍生产品可以在以下方面发挥一定的作用 解析 对于商业银行而言 信用衍生产品可以在以下方面发挥一定的作用 分散商业分散商业 银行过度集中的信用风险 银行过度集中的信用风险 提供化解不良贷款的新思路 提供化解不良贷款的新思路 防止信贷萎缩 增强资本防止信贷萎缩 增强资本 的流动性 的流动性 有助于缓解中小企业融资难问题 有助于缓解中小企业融资难问题 使银行摆脱在贷款定价上的困境 使银行摆脱在贷款定价上的困境 56 70 国家风险限额管理基于对一个国家的综合评级 至少 重新检查国家风险限额管理基于对一个国家的综合评级 至少 重新检查 一次 一次 参考答案 B A 半年半年 B 一年一年 C 三年三年 D 五年五年 教材页码 133 解析 国家风险限额管理基于对一个国家的综合评级 至少一年重新检查一次 解析 国家风险限额管理基于对一个国家的综合评级 至少一年重新检查一次 57 70 有效的信用风险监测体系应实现的目标包括 有效的信用风险监测体系应实现的目标包括 答案 A B C D E A 确保商业银行了解借款人或交易双方当前的财务状况及其变动趋势确保商业银行了解借款人或交易双方当前的财务状况及其变动趋势 B 监测对合同条款的遵守情况监测对合同条款的遵守情况 C 评估抵 质 押物相对债务人当前状况的抵补程度以及抵 质 押物价值的评估抵 质 押物相对债务人当前状况的抵补程度以及抵 质 押物价值的 变动趋势变动趋势 D 识别借款人违约违约情况 并及时对风险上升的授信进行分类识别借款人违约违约情况 并及时对风险上升的授信进行分类 E 对已造成信用风险损失的授信对象或项目 迅速进入补救和管理程序对已造成信用风险损失的授信对象或项目 迅速进入补救和管理程序 教材页码 110 111 解析 本题考查信用风险监测的相关知识 解析 本题考查信用风险监测的相关知识 58 70 债项评级是对交易本身的特定风险进行计量和评价 反映客户违约债项评级是对交易本身的特定风险进行计量和评价 反映客户违约 后估计的债项损失大小 特定风险因素包括 后估计的债项损失大小 特定风险因素包括 参考答案 A B C D E A 抵押抵押 B 优先性优先性 C 产品类别产品类别 D 地区地区 E 行业行业 教材页码 102 解析 特定风险因素包括抵押 优先性 产品类别 地区 行业等 解析 特定风险因素包括抵押 优先性 产品类别 地区 行业等 59 70 零售风险暴露不具有的特征是 零售风险暴露不具有的特征是 参考答案 D A 债务人是一个或几个自然人债务人是一个或几个自然人 B 笔数多 单笔金额小笔数多 单笔金额小 C 按照组合方式进行管理按照组合方式进行管理 D 笔数少 单笔金额大笔数少 单笔金额大 教材页码 93 解析 零售风险暴露应同时具有如下三方面特征 解析 零售风险暴露应同时具有如下三方面特征 债务人是一个或几个自然人 债务人是一个或几个自然人 笔笔 数多 单笔金额小 数多 单笔金额小 按照组合方式进行管理 按照组合方式进行管理 60 70 纳入股权风险暴露的金融工具应满足的条件不包括 纳入股权风险暴露的金融工具应满足的条件不包括 参考答案 D A 持有该项金融工具获取收益的主要来源是未来资本利得 而不是随时间产生持有该项金融工具获取收益的主要来源是未来资本利得 而不是随时间产生 的收益的收益 B 该项金融工具不可赎回 不属于发行方的债务该项金融工具不可赎回 不属于发行方的债务 C 对发行方资产或收入具有剩余索取权对发行方资产或收