装饰行业财务日常工作

1 / 39装饰行业财务日常工作建筑装修工程有限责任公司财务管理制度为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。第一条 会计和出纳的职责1、会计的职责：按照国家会计制度、总公司财务管理办法的规定，依法组织会计日常核算、记帐、复帐、报帐，做到手续完备，帐目清楚。按期报帐，登记会计账簿，编制会计报表，及时上报总公司。收集、整理和分析有关会计数据与资料，提出管理意见，实行事前控制与事中监督。紧密联系工程计量部，准确核算联合施工单位应分摊的各2 / 39项税费、应拔工程款、以及各施工队的计价工作。与设备部、材料部保持紧密联系，协助设备部和材料部搞好机料管理，严把成本控制关。按照经济稽核原则，定期检查资金使用情况，挖掘增收节支的潜力，考核资金使用效果，及时提出合理化建议。遵守职业道德规范，不得泄露经理部机密。完成经理部领导交给的其他任务。2、出纳的工作职责认真执行现金管理制度，根据财务会计审核签字的收付款凭证办理款项收付，并在登记后将收付款凭证返回会计。建立健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收付凭证。严格支票管理制度，编制支票使用档案。积极配合银行做好对帐、报帐工作。3 / 39配合会计做好各种帐务处理。遵守职业道德规范，不得泄露经理部机密完成经理部领导交给的其他任务第二条、 财务部门的职责与权利1、财务部门的职责：依法组织与实行经理部的日常会计核算，收集、整理和分析有关会计数据与资料，提出管理意见，实行事前控制与事中监督。2、财务部门的权利：审核各种原始凭证的真实性、合法性与有效性，对于不真实、不合法的原始凭证有权拒绝报销，情况严重的上报项目经理。第三条、财务日常工作办法1、公司财务部采取印鉴分管制度，出纳一枚，会计一枚，其中一人外出时，交由总经理监管。4 / 392、财务人员审核各种原始凭证的真实性、合法性与有效性，对于不真实、不合法的原始凭证有权拒绝报销，情况严重的上报总经理。3、大额购买材料、办公用品等，须填写申购单 ，经总经理批准后方可购买。4、报账发票需用发票粘贴薄,由财务会计审核后,总经理签字报销。5、外出办事交通费，视具体情况由会计主管及总经理审批后方可报销。6、费用报销的程序是：报销人收集原始单据会计初步审核同意总经理签字同意会计制凭证出纳付款或会计制凭证冲帐。7、不按有关规定执行报销程序的，一律不给予报销。8、报销金额，不能有任何涂改，涂改后的报销凭证，不能报销。5 / 39第四条 备用金及借款程序管理1、采购人员、项目经理、对外联系业务人员等可借支备用金；每人借支累计总额具体规定为：项目经理、项目副经理 1 万元，总工 5000 元，办公室主任 1000 元，部门负责人 1000-3000 元，其他人员视具体情况而定。2、备用金借支程序：借款人申请会计审核签署意见总经理签字同意会计出凭证出纳付款。3、民工个人，不能直接向财务部借支，必须通过所属施工工区负责人向财务借支。4、借款人必须在每年年底、或离职、工程竣工前报销冲帐，对借款人未及时偿还的借支，财务部门有权扣工资偿还。5、超过借支总额累计金额的，不能再次借支。6、备用金使用过程中，1000 元以内的经济活动可由各部门负责人签字负责，1000 元以上的必须由总经理同意，否则不给予报帐。6 / 39上述相关规定，若遇到特殊情况，可视具体情况，总目经理签字同意后，灵活变通处理。第五条 支票领用管理1、支票由出纳管理，出纳开具支票，应由会计审核。2、项目负责人有需要领用支票 需经总经理特批方可跟出纳领用。3、支票领用人对所领用的支票的大小写金额、收款人名称等全部内容可能发生的差错负全责。第六条、业务招待费和误餐费1、业务招待费仅限于招待与本项目有关的单位及个人。2、因办理经理部相关业务事项，发生的误餐费，可以报销。3、业务招待费和误餐费必须取得正式发票，并在发票后注明时间、经办人及证明人。7 / 394、业务招待费原则上由部门负责人以上报销，但发生业务招待费前应告知总经理。其他人员一般情况不得报销业务招待费，若特殊情况需由部门负责向总经理反映审批后方可发生，报销程序按财务日常工作办法执行。5、业务招待过程中发生的无票支出，由总经理同意后，财务统一办理。6、项目部各部门的业务招待费，应本着节约的原则合理开支。第七条 差旅费的报销1、因为需出公差，项目部主要人员和负责人，由总经理根据事由缓急，可自行安排乘坐飞机、火车或汽车，票务费用，按实报销;其余人员按火车标准报销,紧急情况下，总经理特批者除外。未经同意的飞机票，只能按照火车票报销，差价由经办人自行承担。8 / 392、住宿费标准，按总经理规定。3、差旅费报销只能包括车船费和住宿费，出差期间发生的其他费用，要单独报销。4、所有出公差者，均需填差旅费报销必须填写差旅费报销单 。第八条、工程款项管理1、 公司工程项目在签订施工合同时必须注明工程款项汇入公司的银行账户名称。2、所有项目工程款项必须汇入公司指定银行账户，公司直管项目根据工程情况按计划安排支付。各项目部应及时提供材料发票，如果在公司划拨工程款时不能及时提供材料发票的，应由项目经理写借条，借条交给公司财务处，原件留委会计处，到时用材料发票兑换借条。如果到工程完工还有发票未提供的，公司按 5%的比例收取税费。3、项目从建设单位收取的所有款项，一律作为工程款收入，9 / 394、项目资金必须确保用于项目生产经营，专款专用，不得挪作他用。5、挂靠项目应及时交纳税金及公司管理费。第九条 计价单的开具1、项目部发生的相关工程成本费用支出，收款单位凭部门开具的工程计价领款书到财务部结帐。2、 工程计价领款书由计价者根据工程部门相关业务的原始单据，核实计算后开出。财务部审核只对金额正确与否负责，不对原始单据的正确性负责。3、 工程计价领款书由相关部门签字以明确责任后。交项目经理签字同意后，方可作为记帐凭据。4、 工程计价领款书应每月开一次，手续完善后交财务列帐，做好每月成本核算工作。5、 工程计价领款书采用公司统一印制的。10 / 39第十条 工资核算一、一般程序1、 以出勤日计算每月应发工资；2、 每月 10 日发放上月基本工资及提成或绩效工资，由公司财务部统一存入员工个人帐户；3、 自动离职人员工资待办理完移交手续后于次月 10 日到财务部结算；4、 每月 5 日前由人事部统一上报公司人员考勤、人员岗位及相应社保异动表、奖罚等情况到财务部，部门人员奖金由各部门经理上报。5、 按照劳动合同的约定及公司的福利待遇制度，根据当月考勤统计情况及公司有关规定由财务部门审核人事部门计算的工资，统一制工资表，执行公司有关制度、规定；6 工资单经财务主管、总经理签字方可发放；11 / 39二、保密原则工资报酬实行保密管理，任何管理人员及相关工作人员非因履行工作职责之需要，不得向第三方泄露所获悉的公司薪酬结构；任何员工不允许以任何方式询问、议论他人的薪资报酬，并不得向他人泄露自己的薪资报酬。凡违反者公司将做为严重违反劳动纪律者处理。三、收入挂钩原则1、 为适应激烈的市场竞争及各事业部利润中心的经营管理需要，各利润中心的人员收入、福利与所在利润中心的总体效益相结合，具体工资等级由各利润中心按本工资管理制定拟定。其中：业务人员的收入水平与其本人的业务完成额直接挂钩；非业务人员的收入水平与其所在利润中心的利润指标完成情况相关联；根据不同利润中心的实际情况，条件具备部门的主管以上人员可实行年薪制。2、 职能部门人员的收入水平与公司的整体利润及个人绩效考评的实际情况挂钩，实行月薪制。各职能部门按照本工资管理制度，根据本部员工岗位职责、员工个人工作资12 / 39历等情况确定本部员工的工资等级。四、薪酬结构1、 薪酬结构种类1） 年薪制2） 基本工资加绩效工资3） 基本工资加提成制；2、 基本工资可由基础工资、职务工资、饭补、交通补贴等构成。3、 对应于不同级别的人员公司规定不同金额的费用报销额度，凡在此额度范围内的交通费、通讯费、办公费、招待费、礼品费等与业务相关的费用支出可与下月 10 日据实报销；同时部门经理对本部门员工费用报销，可在其相应的额度内，根据部门业绩及员工当月工作考核情况予以调整。13 / 394、 实行以上薪酬结构的人员，除了由公司在法定节假日安排加班的按照劳动法规定给予加班费外，均不另外享受加班费。5、 每位员工只能享受一种薪酬结构，不允许既享受奖金基数又享受提成。6、加班费计算方法：法定节假日加班，按下列公式计发加班费：天 x 加班天数法定节假日按国家相关规定执行。7、效益工资的评定由各部门负责人根据职工的能力、工作表现、工作态度来评定，各部门负责人由总经理评定。8、各部门职工各种补贴遵照国家劳动法和总公司管理办法执行。第十一条 材料款核算14 / 391、钢材、水泥、砂石料、主要装修材料等建材，购进时，材料部应向财务部提供规定的材料结算表 ，并附过磅磅单，经材料部负责人签字，主管项目副经理审核，项目经理审批。2、其他零星材料的采购，由项目部与固定的供应商签订长期供货合同，定点采购，分月结算。零星材料，必须附有详细清单和单价，由主管项目副经理审核。以上包括五金材料、电器材料、漆料、等。3、每月 25 日为材料结帐日，同时材料部向财务部上报材料使用汇总表 ，并附材料领用的详细清单。上述单据，最后经材料部主管签字生效，财务部以此为依据，进行项目成本核算，结算各项工程的材料实际成本4、每月材料部必需与财务部进行帐帐核对，做到帐帐相合，帐实相合。对于产生的差异，材料部填报材料盘点表 ，说明情况，并报主管项目副经理审批。第十二条 实施15 / 391、本财务管理办法为试行办法，其未尽事项，由财务部制定相关条款的实施细则予以补充。2、本财务管理办法上报公司总经办审核、备案。3、本财务管理办法经总经理签字同意后生效，自 年 月 日起实行小型建筑装修工程有限责任公司财务管理制度为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。第一条 会计和出纳的职责1、会计的职责：(1）按照国家会计制度、总公司财务管理办法的规定，依16 / 39法组织会计日常核算、记帐、复帐、报帐，做到手续完备，帐目清楚。按期报帐，登记会计账簿，编制会计报表，及时上报总公司。(2）收集、整理和分析有关会计数据与资料，提出管理意见，实行事前控制与事中监督。(3）紧密联系工程计量部，准确核算联合施工单位应分摊的各项税费、应拔工程款、以及各施工队的计价工作。与设备部、材料部保持紧密联系，协助设备部和材料部搞好机料管理，严把成本控制关。按照经济稽核原则，定期检查资金使用情况，挖掘增收节支的潜力，考核资金使用效果，及时提出合理化建议。遵守职业道德规范，不得泄露经理部机密。完成经理部领导交给的其他任务。2、出纳的工作职责17 / 39认真执行现金管理制度，根据财务会计审核签字的收付款凭证办理款项收付，并在登记后将收付款凭证返回会计。建立健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收付凭证。严格支票管理制度，编制支票使用档案。积极配合银行做好对帐、报帐工作。配合会计做好各种帐务处理。遵守职业道德规范，不得泄露经理部机密完成经理部领导交给的其他任务第二条、 财务部门的职责与权利1、财务部门的职责：依法组织与实行经理部的日常会计核算，收集、整理和分析有关会计数据与资料，提出管理意见，实行事前控制与事中监督。2、财务部门的权利：审核各种原始凭证的真实性、合法性18 / 39与有效性，对于不真实、不合法的原始凭证有权拒绝报销，情况严重的上报项目经理。第三条、财务日常工作办法1、公司财务部采取印鉴分管制度，出纳一枚，会计一枚，其中一人外出时，交由总经理监管。2、财务人员审核各种原始凭证的真实性、合法性与有效性，对于不真实、不合法的原始凭证有权拒绝报销，情况严重的上报总经理。3、大额购买材料、办公用品等，须填写申购单 ，经总经理批准后方可购买。4、报账发票需用发票粘贴薄,由财务会计审核后,总经理签字报销。5、外出办事交通费，视具体情况由会计主管及总经理审批后方可报销。6、费用报销的程序是：报销人收集原始单据会计初步审19 / 39核同意总经理签字同意会计制凭证出纳付款或会计制凭证冲帐。7、不按有关规定执行报销程序的，一律不给予报销。8、报销金额，不能有任何涂改，涂改后的报销凭证，不能报销。第四条 备用金及借款程序管理1、采购人员、项目经理、对外联系业务人员等可借支备用金；每人借支累计总额具体规定为：项目经理、项目副经理 1 万元，总工 5000 元，办公室主任 1000 元，部门负责人 1000-3000 元，其他人员视具体情况而定。2、备用金借支程序：借款人申请会计审核签署意见总经理签字同意会计出凭证出纳付款。3、民工个人，不能直接向财务部借支，必须通过所属施工工区负责人向财务借支。4、借款人必须在每年年底、或离职、工程竣工前报销冲帐，20 / 39对借款人未及时偿还的借支，财务部门有权扣工资偿还。5、超过借支总额累计金额的，不能再次借支。6、备用金使用过程中，1000 元以内的经济活动可由各部门负责人签字负责，1000 元以上的必须由总经理同意，否则不给予报帐。上述相关规定，若遇到特殊情况，可视具体情况，总目经理签字同意后，灵活变通处理。第五条 支票领用管理1、支票由出纳管理，出纳开具支票，应由会计审核。2、项目负责人有需要领用支票 需经总经理特批方可跟出纳领用。3、支票领用人对所领用的支票的大小写金额、收款人名称等全部内容可能发生的差错负全责。第六条、业务招待费和误餐费21 / 391、业务招待费仅限于招待与本项目有关的单位及个人。2、因办理经理部相关业务事项，发生的误餐费，可以报销。3、业务招待费和误餐费必须取得正式发票，并在发票后注明时间、经办人及证明人。4、业务招待费原则上由部门负责人以上报销，但发生业务招待费前应告知总经理。其他人员一般情况不得报销业务招待费，若特殊情况需由部门负责向总经理反映审批后方可发生，报销程序按财务日常工作办法执行。5、业务招待过程中发生的无票支出，由总经理同意后，财务统一办理。6、项目部各部门的业务招待费，应本着节约的原则合理开支。第七条 差旅费的报销22 / 391、因为需出公差，项目部主要人员和负责人，由总经理根据事由缓急，可自行安排乘坐飞机、火车或汽车，票务费用，按实报销;其余人员按火车标准报销,紧急情况下，总经理特批者除外。 未经同意的飞机票，只能按照火车票报销，差价由经办人自行承担。2、住宿费标准，按总经理规定。3、差旅费报销只能包括车船费和住宿费，出差期间发生的其他费用，要单独报销。4、所有出公差者，均需填差旅费报销必须填写差旅费报销单 。第八条、工程款项管理1、 公司工程项目在签订施工合同时必须注明工程款项汇入公司的银行账户名称。2、所有项目工程款项必须汇入公司指定银行账户，公司直管项目根据工程情况按计划安排支付。各项目部应及时提供材料发票，如果在公司划拨工程款时不能及时提供材料23 / 39发票的，应由项目经理写借条，借条交给公司财务处，原件留委会计处，到时用材料发票兑换借条。如果到工程完工还有发票未提供的，公司按 5%的比例收取税费。3、项目从建设单位收取的所有款项，一律作为工程款收入，4、项目资金必须确保用于项目生产经营，专款专用，不得挪作他用。5、挂靠项目应及时交纳税金及公司管理费。第九条 计价单的开具1、项目部发生的相关工程成本费用支出，收款单位凭部门开具的工程计价领款书到财务部结帐。2、 工程计价领款书由计价者根据工程部门相关业务的原始单据，核实计算后开出。财务部审核只对金额正确与否负责，不对原始单据的正确性负责。3、 工程计价领款书由相关部门签字以明确责任后。交24 / 39项目经理签字同意后，方可作为记帐凭据。4、 工程计价领款书应每月开一次，手续完善后交财务列帐，做好每月成本核算工作。5、 工程计价领款书采用公司统一印制的。第十条 工资核算一、一般程序1、 以出勤日计算每月应发工资；2、 每月 10 日发放上月基本工资及提成或绩效工资，由公司财务部统一存入员工个人帐户；3、 自动离职人员工资待办理完移交手续后于次月 10 日到财务部结算；4、 每月 5 日前由人事部统一上报公司人员考勤、人员岗位及相应社保异动表、奖罚等情况到财务部，部门人员奖金由各部门经理上报。25 / 395、 按照劳动合同的约定及公司的福利待遇制度，根据当月考勤统计情况及公司有关规定由财务部门审核人事部门计算的工资，统一制工资表，执行公司有关制度、规定； 6 工资单经财务主管、总经理签字方可发放；二、保密原则工资报酬实行保密管理，任何管理人员及相关工作人员非因履行工作职责之需要，不得向第三方泄露所获悉的公司薪酬结构；任何员工不允许以任何方式询问、议论他人的薪资报酬，并不得向他人泄露自己的薪资报酬。凡违反者公司将做为严重违反劳动纪律者处理。三、收入挂钩原则1、 为适应激烈的市场竞争及各事业部利润中心的经营管理需要，各利润中心的人员收入、福利与所在利润中心的总体效益相结合，具体工资等级由各利润中心按本工资管理制定拟定。其中：业务人员的收入水平与其本人的业务完成额直接挂钩；非业务人员的收入水平与其所在利润中心的利润指标完成情况相关联；根据不同利润中心的实26 / 39际情况，条件具备部门的主管以上人员可实行年薪制。2、 职能部门人员的收入水平与公司的整体利润及个人绩效考评的实际情况挂钩，实行月薪制。各职能部门按照本工资管理制度，根据本部员工岗位职责、员工个人工作资历等情况确定本部员工的工资等级。四、薪酬结构1、 薪酬结构种类1） 年薪制2） 基本工资加绩效工资3） 基本工资加提成制；2、 基本工资可由基础工资、职务工资、饭补、交通补贴等构成。3、 对应于不同级别的人员公司规定不同金额的费用报销额度，凡在此额度范围内的交通费、通讯费、办公费、招27 / 39待费、礼品费等与业务相关的费用支出可与下月 10 日据实报销；同时部门经理对本部门员工费用报销，可在其相应的额度内，根据部门业绩及员工当月工作考核情况予以调整。4、 实行以上薪酬结构的人员，除了由公司在法定节假日安排加班的按照劳动法规定给予加班费外，均不另外享受加班费。5、 每位员工只能享受一种薪酬结构，不允许既享受奖金基数又享受提成。6、加班费计算方法：法定节假日加班，按下列公式计发加班费：天 x 加班天数法定节假日按国家相关规定执行。7、效益工资的评定由各部门负责人根据职工的能力、工作28 / 39表现、工作态度来评定，各部门负责人由总经理评定。8、各部门职工各种补贴遵照国家劳动法和总公司管理办法执行。第十一条 材料款核算1、钢材、水泥、砂石料、主要装修材料等建材，购进时，材料部应向财务部提供规定的材料结算表 ，并附过磅磅单，经材料部负责人签字，主管项目副经理审核，项目经理审批。2、其他零星材料的采购，由项目部与固定的供应商签订长期供货合同，定点采购，分月结算。零星材料，必须附有详细清单和单价，由主管项目副经理审核。 以上包括五金材料、电器材料、漆料、等。3、每月 25 日为材料结帐日，同时材料部向财务部上报材料使用汇总表 ，并附材料领用的详细清单。上述单据，最后经材料部主管签字生效，财务部以此为依据，进行项目成本核算，结算各项工程的材料实际成本29 / 394、每月材料部必需与财务部进行帐帐核对，做到帐帐相合，帐实相合。对于产生的差异，材料部填报材料盘点表 ，说明情况，并报主管项目副经理审批。第十二条 实施1、本财务管理办法为试行办法，其未尽事项，由财务部制定相关条款的实施细则予以补充。2、本财务管理办法上报公司总经办审核、备案。3、本财务管理办法经总经理签字同意后生效，自 年 月 日起实行财务部经理 岗位职责说明书贵州思益建筑装饰工程有限责任公司财务管理制度为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。30 / 39第一条 会计和出纳的职责1、会计的职责：按照国家会计制度的规定，编制会计报表，及时上报税务部门，并协调和安排与税务相关的手续和事务。2、出纳的工作职责认真执行现金管理制度，根据公司财务主管审核签字的收付款凭证办理款项收付工作，登记并将收付款凭证装订保存。建立健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收付凭证。收集、整理和分析有关会计数据与资料，及时将信息反馈至分管领导处，提出管理意见，实行事前控制与事中监督。登记并管理合同，按合同约定的时间及时提醒施工管理员催缴工程款项。每月 10 日前编制公司上月现金流量表和损益表交31 / 39公司相关负责人审阅。积极配合银行做好对帐工作。严格支票管理制度，编制支票使用档案。遵守职业道德规范，不得泄露经理部机密。完成主管领导交给的其他任务。第二条、财务部门的职责与权利1、财务部门的职责：依法组织与实行公司的日常会计核算，收集、整理和分析有关会计数据与资料，提出管理意见，实行事前控制与事中监督。2、财务部门的权利：审核各种原始凭证的真实性、合法性与有效性，对于不真实、不合法的原始凭证有权拒绝报销，情况严重的上报分管领导及公司董事会。第三条、财务日常工作程序32 / 391、公司财务部采取印鉴分管制度，出纳一枚，总经理一枚。2、财务人员审核各种原始凭证的真实性、合法性与有效性，对于不真实、不合法的原始凭证有权拒绝报销，情况严重的上报分管领导及公司董事会。3、大额购买材料、办公用品等，须填写申购单 ，经总经理批准后方可购买。4、费用报销的程序是：报销人收集原始单据、填写报销单部门分管领导初步审核同意分管副总经理签字同意出纳付款或制凭证冲帐。5、不按有关规定执行报销程序的，一律不给予报销。6、报销金额不能有任何涂改，涂改后的报销凭证，不能报销。7、工地人工费结账、付款程序是：施工管理员、工程部、质量总监在对该工班工程验收合格33 / 39后，由施工管理员按实填写工程结算书一式两份，注明工地名称、项目名称、项目单价、结算金额、工班负责人姓名并签字。工程结算书开出后，将原件交工班负责人，由其找工程部经理及分管财务副总审核签字，复印件交公司财务，由财务统计汇总报分管财务副总做资金计划。在开具工程结算书时，一方面工程做完验收合格应立即开具，另一方面要告诉工班负责人，开出的结算书将会在 15 个工作日后进行付款处理。8、工地的材料采购必须报分管财务副总审核才能采购。第四条 备用金及借款程序管理1、施工管理员、对外联系业务人员等可借支备用金；每人借支累计总额不超过 3000 元，且该款项只能用于工地施工中，不得作为他用。34 / 392、备用金借支程序：借款人申请部门领导签署意见分管副总经理签字同意出纳付款。3、民工个人，不能直接向财务部借支，必须通过所属施工工区负责人向财务借支。4、借款人必须在每年年底、或离职、工程竣工前报销冲帐，对借款人未及时偿还的借支，财务部门有权扣工资偿还。5、超过借支总额累计金额的，不能再次借支。上述相关规定，若遇到特殊情况，可视具体情况，由分管副总经理签字同意后，灵活变通处理。第五条、业务招待费和误餐费1、业务招待费仅限于招待与本项目有关的单位及个人。2、因办理相关业务事项，发生的误餐费，可以报销。3、业务招待费和误餐费必须注明事由、时间、经办人及证明人。35 / 394、业务招待费原则上由部门负责人以上报销，但发生业务招待费前应告知总经理。其他人员一般情况不得报销业务招待费，若特殊情况需由部门负责人向总经理反映审批后方可发生，报销程序按财务日常工作办法执行。5、业务招待过程中发生的无票支出，由副总经理同意后，财务统一办理。6、各部门的业务招待费，应本着节约的原则合理开支。第七条 工程款项管理1、所有项目的工程款必须由施工员按合同约定的时间向客户催缴，未按合同交付工程款而公司未进行安排的，施工员须对该工地停工处理；2、所有项目工程款项必须进入公司指定银行账户，公司根据工程情况按计划安排工程款的支付。36 / 393、项目资金必须确保用于项目生产经营，专款专用，不得挪作他用。第八条