财务系统系列违规违纪事件

纪监通报 中共湖北宜化集团有限责任公司纪律检查委员会 2010 年 2 月 23 日第 5 期 关于财务系统系列违规违纪事件的查处通报关于财务系统系列违规违纪事件的查处通报 2010 年 2 月份 财务系统连续发生北京利达丰华科技有限公 司和山西霍化公司账户被冻结事件 导致公司财务收付不能正常 进行 严重影响了公司的正常生产经营活动 鉴于此 集团研究 决定对相关责任人予以责任追究 现通报如下 一 事件经过一 事件经过 事件一 北京利达丰华科技有限公司财务冻结事件 2009 年 7 月 31 日 北京利达丰华科技有限公司与北京亚美 洛巴贸易有限公司签订 氯化钾购销合同 到港单价 2890 元 吨 首批按 5000 吨结算 另 5000 吨货款自合同签订一个月内付 完 合同签订后因氯化钾市场价格迅速下跌 利达丰华公司认为 该合同价格偏高 没有在合同履行期内按合同约定付款 2009 年 9 月 15 日起 亚美洛巴公司向利达丰华公司致函 声明利达 丰华公司已违约 并按 2050 2300 元 吨处理了该批货物 2009 年 11 月 亚美洛巴公司向北京市丰台区法院起诉 要求利达丰 华公司赔偿各项经济损失共计 687 万元 为了防范各类资金隐患 集团财务召开资金安全会议 从多方面制定了安全方案 并安排 集团财务部长刘宏光 武芙蓉对各子公司资金安全加强监督管理 与此同时 为防范资金冻结风险 利达丰华公司以宜昌财源公司 名义开立备用账户 资金从财源户结算 所有资金采取 同进同 出 的方式进行转款 在利达丰华公司案件纠纷尚未结束的情况 下 销售系统领导要求重新启用原账户 2010 年 1 月 6 日 利达 丰华公司启用原账户 启用过程中未跟集团财务部进行沟通 2010 年 1 月 26 日 由于案件纠纷原因 丰台区法院对利达丰华 账户冻结 被法院冻结的在途资金资金达 193 万元 事件二 山西霍化公司账户被冻结事件 2010 年 2 月 8 日下午 因山西霍化公司与霍州紫云公司的债 务纠纷 霍州市法院冻结霍化公司帐户及为归避资金安全开设的 两个商贸账户和一个用于收款的卡户 冻结资金 730 万元 后经 全力拦截 撤消 810 万元在途资金 前霍化公司管理层在 09 年 3 月向其煤炭供应商紫云公司出 具欠煤款 1100 万元对帐单 并与该公司签订了还款协议 约定 09 年 4 月起 每月偿还紫云公司 140 万元 同时约定 1 日的 违约赔偿金 接管霍化公司后 霍化公司就老欠款问题与其他各 供应商达成待公司技改完成投产后具体商讨还款事宜的口头协议 而紫云公司未同意延期商谈意见 并于 6 月底起诉了霍化公司 诉讼期间霍化公司一直与紫云公司商讨处理 均未达成一致意见 为保障资金安全 霍化公司先后开设两个商贸公司及多个卡 户 近月来所有收付都通过商贸公司代理 并采取即收即付的方 式将商贸公司收取的资金及时转入新开卡户 尽可能不在商贸公 司停留 由于收付信息涉及面较广 霍化公司资金流动信息被对 方掌握 在紫云公司提供担保的情况下 2010 年 2 月 8 日 霍州 市法院查封了与霍化公司相关联的商贸公司 霍州润达公司和润 丰公司 以及用于收款的卡户 被冻结卡户资金 730 万元 事件发生后 利达丰华科技有限公司和霍化公司均未将异情 按汇报程序及时向集团总部和相关领导汇报 2010 年 2 月 8 日 中卫海鑫同样出现财务冻结事件 但因及时向集团总部汇报并请 求法律援助 最终未造成严重经济损失 中卫海鑫事件在此不予 追究 二 责任追究二 责任追究 为了从本事件中吸取教训 加强财务系统内部管理 惩戒教 育相关责任人 杜绝类似事件的再次发生 集团研究决定对相关 人员予以责任追究如下 1 北京公司张新亚 郑钢对利达丰华科技有限公司财务冻 结事件负有主要领导责任 各考核 10000 元 2 集团财务部刘宏光 武芙蓉对财务管理不到位 没有认 真落实资金安全方案的会议精神 对利达丰华科技有限公司财务 冻结事件负有管理责任 考核刘宏光 5000 元 考核武芙蓉 2000 元 3 北京公司财务部李涛 姜祚葵对财务管理不善 对利达 丰华科技有限公司财务冻结事件负有直接责任 各考核 2000 元 4 山西霍化公司总经理艾之明财务监管不到位 对本公司 账户被冻结事件负有主要领导责任 考核 10000 元 5 霍化公司商务副总经理钟光太 对本次事件的发生负有 重要责任责任 考核 10000 元 6 霍化公司财务总监杨常青对公司财务信息管理不善 负 有管理责任 考核 10000 元 三 应吸取的教训三 应吸取的教训 两次事件的先后发生充分说明了财务系统某些干部员工责任 心不强 工作不细致 没有坚守好核心价值观 没有运用好五项 措施 对六大任务 七大法宝的落实还不够充分 以致出现连续 错误 给公司造成恶劣影响 从这两起事件中 我们要吸取深刻 的教训 1 1 坚守核心价值观 解放思想 放飞行动 坚守核心价值观 解放思想 放飞行动 董事长告诫我 们说 精神危机才是真正的危机 而作为宜化文化精髓的核心价 值观正是我们战胜危机的精神良药 在北京利达丰华科技有限公 司财务冻结事件中 利达丰华公司没有以 实事求是 为基础解 放思想 对国际氯化钾市场价格变幻估计不足 氯化钾购销合同 签订后便出现氯化钾市场价格迅速下跌 在认定该合同价格偏高 后 却未向对方公司提出交涉 没有同对方签订合同变更或终止 仅凭一个电话或短信要求对方不执行 以为这样合同就不再生效 是法律知识严重淡薄的体现 最终遭到亚美洛巴公司的起诉 193 万元资金被冻结 并被要求赔偿各项经济损失共计 687 万元 使公司处于十分被动的局面 霍化公司在接手霍化公司后对老欠 款问题没能及时全面处理 没有落实以责任追究为手段强化干部 员工的责任感 没有把 从严治厂 落实到位 与紫云公司的矛 盾纠纷一再被延迟 致使公司账户资金 730 万元被冻结 生产经 营活动不能正常有序开展 同时给集团公司声誉造成恶劣影响 北京利达丰华公司和霍化公司的财务冻结事件也再次说明 争创 一流 作为核心价值观没有被重视和贯彻落实好 因为有了 争 创一流 的思想 就算有危机 我们依然能走出危机 没有坚持 争创一流 的企业精神便会对问题视而不见 任其发展 最终 造成严重后果 各系统各部门要引以为戒 认真学习这两起事件 坚守 实事求是 从严治厂 艰苦风斗 争创一流 的核心价值 观 用思想指导行动 让行动变得更加坚决有力 2 2 抓好五项措施 落实行动 解决问题 抓好五项措施 落实行动 解决问题 董事长在 2009 年 8 月经济工作会议上对总经理们的困惑亮出了 五招 即 五项 措施 五项措施 是对以 六大任务 七大法宝 为核心的管 理体系的重要补充 进一步丰富了宜化管理艺术的内涵 两起事 件的发生正是因为北京利达丰华公司和霍化公司财务系统没有在 矛盾激化前抓好市场信息收集 产品市场价格波动成了盲区 对 对方公司的各方信息了解不到位 因此在行动中处处处于被动 信息也没能实现无边界流动 没有把相关信息及时向上级传达 以致出现集团领导不了解具体情况的尴尬局面 在矛盾激化以后 又没有及时向集团公司请求法律援助 致使两家公司财务都被冻 结 这说明 作为宜化管理思想重要组成部分的 五项措施 还 没有被真正运用到各部门 各系统信息化运用上还不够深入 落 实 五项措施 还存在很多漏洞 财务系统各部门应引起高度重 视 彻底消除思想上的问题 弥补基础管理中的不足 认真落实 五项措施 使其真正深入人心 3 3 用好 用好 六大任务 七大法宝六大任务 七大法宝 六大任务 七大法宝 作为宜化的管理模式 管理大纲 管理词典和管理方法的集中体 现 是经历了无数次实践考验而得出的真知 是宜化迅速成长壮 大并走向兼并联营模式的魔法石 运用 六大任务 对各系统的 问题逐一剖析 才是我们解决问题的真正要义 财务系统连续出 现工作失误说明系统内部建设出现放松的迹象 五化建设 没 有落实好 制度化 程序化 标准化没有得到具体实施 没有持 之以恒深入践行 六大任务 七大法宝 才使管理水平出现下 滑趋势 管理漏洞不断出现 失误和问题也层出不穷 在处理霍 化公司老欠款和北京公司氯化钾购销事件上 如果在启用原账户 之前向集团总部汇报并请求批示 北京利达丰华公司就不会出现 高达 193 万元资金被冻结的后果 也不会发生后来的霍化公司财 务冻结事件 如果按汇报程序及时向集团总部和相关领导汇报财 务状况 霍化公司就不会出现两个商贸账户和一个用于收款的卡 户被查封 730 万元资金被冻结的严重后果 更不会在元月 8 日 再次出现中卫海鑫的财务冻结事件 各子公司财务系统要认真思 考这两起事件 深刻反省 学习领悟 六大任务 七大法宝 持之以恒地反复执行 扎实运用到具体工作实际中 对 五化建 设