商业银行经营管理

商业银行经营管理商业银行经营管理 1 单项选择 1 不属于 2003 年 新巴塞尔资本协议 中 三大支柱 的是 A 最低资本要求 B 市场约束 C 综合监督 D 监管当局的监督检查 2 资产证券化属于 A 改善商业银行资产流动性的措施 B 改善商业银行负债流动性的措施 C 既是改善资产流动性的措施 也是改善负债流动性的措施 D 以上都不对 3 风险识别包括 两个环节 A 感知风险和检测风险 B 计量风险和分析风险 C 感知风险和分析风险 D 计量风险和监控风险 4 在市场风险管理过程中 由于利率 汇率等市场价格因素的频繁波动 一般不具有实 质性意义 A 名义价值 B 市场价值 C 公允价值 D 市值重估价值 5 下列金融机构中不受中国银行业监督管理委员会监管的是 A 国有商业银行 B 中国境内的外资银行 C 中国人民银行 D 政策性银行 6 以下不是储蓄存款业务的业务类型的是 A 个人通知存款业务 B 整存零取业务 C 单位协定存款业务 D 教育储蓄存款业务 7 由于银行的内部控制机制和公司治理机制的失败而导致的风险是 A 法律风险 B 操作风险 C 国家风险 D 市场风险 8 由利率敏感性资产和利率敏感性负债的差额来表示的是 A 利率敏感性资金 B 久期缺口 C 利率敏感性缺口 D 久期 9 可用于长期贷款 购买长期证券和固定资产的是 A 储蓄存款 B 资本性证券 C 定期存款 D 股本 10 资本与总资产比率和资本与存款比率相比 克服了 不足 A 没考虑资金运用 B 没反映银行资产结构 C 没考虑风险 D 没考虑商业银行经营管理水平 11 年初的资本 资产 8 各种资产为 10 亿元 年末的比率仍为 8 年末的未分配收益为 0 2 亿元 银行的适度资产为 亿元 A 12 5 B 10 C 10 2 D 12 7 12 下列各项不属于发行资本债券特点的是 A 不稀释控制权 B 能大量发行 满足融资要求 C 利息税前支付 可降低税后成本 D 利息固定 会发生杠杆作用 13 商业银行存放在代理行和相关银行的存款是 A 存款准备金 B 贷款 C 存放同业存款 D 现金 14 一种预先规定基本期限但又含活期存款某些性质的定期存款账户是 A 协定账户 B 储蓄存款 C 支票 D 定活两便存款账户 15 在出口收汇交易中 对于预计将贬值的货币应该 收取资金 A 推迟 B 按期 C 提前 D 不确定 16 中国银行业监督管理委员会简称银监会 是 年正式挂牌成立的 A 2002 年 B 2003 年 C 1999 D 2001 17 某商业银行持有库存现金 100 万元 短期政府债券 1000 万元 中央银行存款 2000 万元 存放同业 1500 万元 该行持有一级储备是 A 100 B 1000 C 2000 D 3600 18 反映企业短期偿债能力的指标有 A 流动比率 B 资产负债比率 C 所有者权益比率 D 利息保障倍数 19 以下不属于承诺业务的是 A 贷款承诺 B 回购协议 C 票据发行便利 D 备用信用证 20 银行的普通股股东不能享受的权利 A 经营决策权 B 利润分享权 C 固定股息收益权 D 优先认股权 21 面值为 1000 美元 票面收益率为 9 的债券持有一年后得到年息 90 美元 购买价格为 1200 元 出售价格为 1180 元 则投资收益为 A 110 元 B 90 C 70 D 60 22 下列关于商业银行表外业务的说法中 错误的有 A 经营的是 信誉而不是资金 B 提供资金和提供服务相分离 C 取得手续费收入 D 取得利差收入 23 选项给出了几种商业银行常用的风险规避策略 其中 的叙述不准确 A 避重就轻的投资选择原则 B 收软付硬 借硬贷款的币种选择原则 C 扬长避短 趋利避害的债务互换 D 资产结构短期化策略 24 货币经营业发展成为商业银行的标志是 A 从事金银保管业务 B 从事货币兑换业务 C 从事代理支付业务 D 从事信用业务 25 系指贷款人以合法方式筹集的资金自主发放的贷款 其风险由贷款人承担 并由贷 款人收回本金和利息 A 自营贷款 B 委托贷款 C 特定贷款 D 短期贷款 26 同业存款的目的主要是为了 A 支付代理行经办业务的手续费 B 获取利息收入 C 满足监管部门要求 D 易于资金周转 27 商业银行稽核属于 A 外部控制 B 内部控制 C 中间控制 D 同步控制 28 监管当局对银行的敏感性评价 主要是评价商业银行的 A 资本充足性 B 资产质量 C 风险状况 D 准备金政策 29 衡量商业银行运用资金赚取收益同时控制成本费用支出能力的指标是 A 盈利性指标 B 流动性指标 C 风险指标 D 清偿力及安全指标 30 以下不属于解决库存现金的技术性问题是 A 要掌握好现金的票面结构 B 要充分发挥中心库的调剂作用 C 要掌握储蓄现金收支规律 D 创造条件使储蓄所上交的现金当日入账 31 各种变现途径的现金来源 资产 不包括 A 现金 B 从中央银行拆入现金 C 短期证券 D 证券回购协议 32 影响存款水平的微观因素主要是银行内的因素 不包括 A 金融当局的货币政策 B 服务收费 C 银行网点设置 D 营业设施 33 以下关于活期存款说法不正确的是 A 活期存款多用于支付和交易用途 所以又称交易账户 B 可使用支票 汇票 电话转账或其他电付手段来进行支付 C 银行对存户一般不支付利息或者是收取手续费 D 活期存款期限较短 无法做长期使用 34 商业贷款理论最早是由 在 书中提出的 A 亚当斯密 国富论 B 李嘉图 政治经济学及赋税原则 C 马克思 资本论 D 凯恩斯 国富论 35 商业银行风险转移是一种 A 事中控制 B 事后控制 C 业务控制 D 事前控制 36 将具有共同特征的 流动性较差的贷款集中起来 形成一个有比较稳定的未来现金流的 贷款组合 在经过信用提高后将收益权转变为可在金融市场上流通的债券型证券 这种不 良贷款的处理方法我们称之为 A 债务重组 B 债转股 C 处理抵押品 D 贷款证券化 37 商业银行进行证券投资的最佳投资种类是 A 国家债券 B 政府机构债券 C 地方政府债券 D 公司债券 38 某些证券由于难以交易而使银行遭受损失的可能性是 A 通货膨胀风险 B 流动性风险 C 利率风险 D 信用风险 39 以下证券投资策略中较为主动和更富有进取性的是 A 期限分离法 B 梯形投资法 C 杠铃投资法 D 操纵收益率曲线法 40 抵押率是指 A 贷款本金与抵押物变现价值总额之比 B 贷款利息与抵押物变现价值总额之比 C 贷款本息之和与抵押物变现价值总额之比 D 贷款本息之和与抵押物价值总额之比 41 由出票银行签发的 由其在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或持票人的票 据称为 A 本票 B 支票 C 汇票 D 信用证 支票是活期存款的存款人通知银行从其账户上以一定金额付给票面指定人或持票人的无 条件支付命令书 本票是由出票人签发并承诺在约定日期无条件支付一定金额给收款人或持票人的一种信 用凭证 42 银行允诺对顾客未来交易承担某种信贷义务的业务是 A 担保 B 承诺 C 期贷 D 远期利率协议 43 在 理论的鼓励下 商业银行资产组合中的票据贴现和短期国债比重迅速增加 A 商业性贷款理论 B 资产转移理论 C 预期收入理论 D 负债管理理论 44 缺口管理的核心问题是 A 维持一个有弹性的资产负债表 B 保持资产的高度流动性 C 保持负债的高度流动性 D 维持资产负债表的绝对平衡 45 商业银行的有效分散策略是 来分散风险 A 依靠资产数量增加 B 运用资产组合 C 向保险公司投资 D 出售贷款 46 按照巴塞尔协议的要求 商业银行的资本充足率至少要达到 A 6 B 7 C 8 D 10 47 银行资本的关键作用是 A 吸收意外亏损 B 防范经营风险 C 展示银行实力 D 保障资本充足率 48 下列有关中间业务的特点描述错误的是 A 中间业务一般不运用或不直接运用银行自己的资金 B 中间业务大多数为委托业务 C 中间业务大多数为自营业务 D 中间业务的收入来源于各种稳定的手续费和佣金 49 按照存款来源的性质分 存款可分为 A 对公存款和原始存款 B 对公存款和对私存款 C 原始存款和派生存款 D 定期存款和活期存款 50 银行维持适度现金资产存量的必要保障是 A 适时灵活地调节现金资产存量 B 现金来源合理 C 现金运用合理 D 适时灵活地调节现金资产流量 51 主要适用于对非交易性账户存款的准备金计算的方法是 A 法定存款准备金计算法 B 滞后准备金计算法 C 同步准备金计算法 D 超额存款准备金计算法 52 银行贷款分为一次性还清贷款和分期偿还贷款的依据是 A 贷款保障程度 B 贷款偿还方式 C 贷款数量 D 贷款偿还期限 53 计算加权不良贷款金额 中国人民银行规定的次级类贷款的风险权重为 A 1 B 3 5 C 15 25 D 50 75 54 借款人目前偿还本息没有问题 但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素 此种贷款 是 A 正常贷款 B 关注存款 C 次级贷款 D 不良贷款 55 我国商业银行最主要的收入来源是 A 贷款业务 B 存款业务 C 证券投资 D 结算业务 56 在一笔贷款业务中 如果债务人违约 债权人可以要求债务人履行债务 也可以要求保 证人在其保证范围内承担保证责任 这种贷款我们称为 A 一般保证贷款 B 连带责任保证贷款 C 抵押贷款 D 质押贷款 57 贴现是一种票据转让行为 即票据持有人将汇票转让给银行而获得相应票款 银行在贴 现时 要从票面金额汇总扣除 的贴现利息 A 出票日至到期日 B 出票日至贴现日 C 出票日至到期日 D 贴现日至到期日 58 银行之间的最后清算通常是通过 A 银监会 B 中央银行 C 外汇管理局 D 工商银行 59 以下属于我国商业银行拆入资金用途的是 A 解决临时资金困难 B 发放贷款 C 固定资产投资 D 长期占用 60 银行直接作为交易当事的一方参与的业务是 A 支票结算 B 代理保障 C 代理融通 D 担保 2 多项选择题 61 在 2003 年 新巴塞尔协议 中 被称为 巴塞尔协议 三大支柱的是 A 治理结构 B 最低资本要求 C 监管当局的监督检查 D 内部评级模型 E 市场约束 62 商业银行的下列做法中 能够起到降低流动性风险作用的有 A 适度分配客户种类和资金到期日 B 制定风险集中限额 C 以零售资金作为银行负债的主要来源 D 将贷款集中于房地产企业 E 以批发性质的资金作为银行负债的主要来源 63 流动性比例中流动性资产包括 A 在中国人民银行超额准备金存款 B 一个月内到期的应收账款 C 一个月内到期的贴现及其他买入票据 D 一个月内到期的次级类贷款 E 一个月内到期的债券 64 在资产理论的发展过程中 先后出现三种不同的主要理论思想 分别是 A 商业贷款理论 B 资产转移理论 C 预期收入理论 D 负债管理理论 65 在资产管理理论的发展过程中 银行主要采用了三种资产管理方法 即 A 缺口管理方法 B 资金总库方法 C 资金分配法 D 线性规划法 66 商业银行的风险管理策略是指商业银行在风险管理中针对 的具体内容采取的业务技 巧和方法 A 风险识别 B 风险估计 C 风险评价 D 风险处理 67 波动性广泛地应用于商业银行的风险度量工作中 我们可以通过 来获得它 A 方差 B 标准差 C 波动率 D 收益期望值 68 巴塞尔协议 指出 为计算以风险加权的资本比率 应从资本基础中扣除的有 A 从核心资本中扣除商誉 B 扣除库存资金 C 其所持有的 由其他银行和接受存款公司所发行的资本 D 扣除没有综合到银行集团的资产负债表中的对从事银行业务和金融活动的附属机构中的 投资 69 巴塞尔协议三主要包含 内容 A 提高了资本充足率要求 B 设立 资本防护缓冲资金 C 加强流动性风险管理 D 引入杠杆率控制风险敞口大小 E 提出了差异化的过渡期实施安排 70 世界各国的中央银行 都是向商业银行提供货币的最后贷款者 其借款的形式有 A 贴现 B 再贴现 C 再贷款 D 贷款 71 超额准备金的含义是 A 商业银行的可用资金 B 商业银行吸收的存款中扣除法定存款准备金以后的余额 C 在存款准备金账户中 超过了法定存款准备金的那部分存款 D 按照法定比率向中央银行缴存的存款准备金 E 包括库存现金和超额存款准备金 72 商业银行的信用创造的能力要受到以下因素的影响 A 原始存款规模的大小 B 中央银行存款准备金率的高低 C 定期存款转化为活期存款的比率 D 商业银行的备付金率 E 贷款的需求程度 73 以下属于商业银行主动型负债的是 A 存款 B 同业拆借 C 再贴现 D 金融债券 E 发行大额可转让定期存单 74 商业银行的证券投资的对象有 A 次级债券 B 股票 C 国债 D 固定资产 E 商业票据 75 巴塞尔协议 规定 银行的附属资本主要包括 A 未公开储备 B 重估储备 C 普通准备金或普通呆账准备金 D 带有债务性质的资本工具 E 混合资本工具 76 影响商业银行资本需要量的因素是 A 银行不同的资金来源渠道 B 有关的法律规定 C 宏观经济形势 D 银行的资产负债结构 E 银行的信誉 77 衡量商业银行经营成果的指标有 A 资产收益率 B 资本收益率 C 银行利润率 D 流动比率 E 存款资产比率 78 银行在与借款人签订保证协议时 需要考虑 A 保证人的资格 B 保证人的财务实力 C 保证人的保证意愿 D 保证人与借款人之间的关系 E 保证的法律责任 79 商业银行的现金资产包括 A 库存资金 B 短期证券投资 C 在中央银行的存款 D 存放于同业的款项 E 在途资金 80 商业银行现金流量表中的现金流入项目有 A 利息收入 B 增加债务 C 利润分配 D 增发资本 E 贷款发放 81 巴塞尔协议 把银行资本化分为两类 A 核心资本 B 附属资本 C 注册资本 D 实缴资本 E 经济资本 82 西方商业银行交易账户包括 A 活期存款 B 可转让支付命令账户 C 自动转账服务账户 D 大额可转让定期存单 E 货币市场存款账户 83 以下属于货币市场资产的为 A 短期政府债券 B 同业拆借 C 长期政府债券 D 回购协议证券 E 定期存单 84 以下属于影响借款企业还款能力的非财务因素的是 A 管理方式 B 经营特征 C 还款意愿 D 现金流量 E 所处行业 85 中间业务的特点包括哪些内容 A 以收取手续费为主要目的 B 风险低 C 需要银行提供资金 D 以接受客户委托的方式开展业务 E 收入稳定 86 商业银行负债管理工具主要有 A 大额可转让定期存单 B 同业拆借 C 回购协议 D 再贴现 E 再贷款 87 有风险的表外业务可划分为 A 贸易融通业务 B 金融保证业务 C 结算业务 D 派生产品业务 E 代理业务 88 我国 商业银行内部控制指引 规定 商业银行内部控制应遵循的基本原则有 A 全面性 B 审慎性 C 有效性 D 合规性 E 独立性 89 下列有关负债管理理论说法正确的有 A 负债管理理论使银行的流动性与盈利性的矛盾得到协调 B 负债管理理论增强了银行的主动性和灵活性 C 负债管理理论增加了银行经营风险 D 负债管理理论增加了银行经营成本 E 存款理论是负债管理理论的核心 90 所谓市场风险 是指由于 的不利变动而使银行的业务遭受损失的可能性 A 利率 B 汇率 C 商品价格 D 股票价格 E 债券价格 91 担保法 所规定的抵押物一般具备以下条件 A 抵押人有权处分的 B 法律允许转让的 C 抵押人所担保的债券不得超过抵押物的价值 D 便于管理和实施 E 价格易测性和稳定性 92 贷款损失准备金的类别主要包括 A 弥补贷款组合未来损失 与不良贷款内在损失程度无关的一般准备金 B 根据贷款风险分类 根据其内在损失程度按照不同比例计提的一般准备金 C 根据贷款的国别 行业 特别风险等提取的特种准备金 D 根据贷款风险分类 根据其内在损失程度按照不同比例计提的专项准备金 E 风险拨备金 93 负债管理的目的有 A 控制成本的基础上增加负债的规模 B 开拓存款市场 C 调整负债结构 增强流动性 D 加强负债的风险管理 94 抵押物处分方式主要有 A 拍卖 B 转让 C 兑现 D 直接出售 95 下面说法正确的有 A 利率敏感性缺口为正 利率上升时 净利息收入减少 B 利率敏感性比率大于 1 利率上升时 净利息收入增加 C 利率敏感性缺口为负 利率下降时 净利息收入增加 D 利率敏感性比率小于 1 利率下降时 净利息收入减少 E 利率敏感性缺口为正 利率下降时 净利息收入减少 96 关于商业银行存款说法正确的有 A 存款是商业银行的主要经济来源 B 存款为商业银行各职能的实现提供了前提 C 存款是决定商业银行盈利水平的重要因素 D 没有存款商业银行的其他业务都无法开展 E 银行通过存款活动 为其与社会各界的沟通提供了渠道 97 商业银行现金资产的作用是 A 保持清偿力 B 获取收益 C 二级准备 D 保持流动性 E 满足中央银行存款准备金制度的要求 98 商业银行发行金融债券筹资具有以下特点 A 筹资目的性强 B 由于债务期限长 故资产流动性较差 C 资金具有稳定性 D 筹资成本相对较低 E 筹资主动灵活 99 应收账款分析的重点在于 A 账龄 B 账款分布 C 余额 D 提取坏账准备的情况 E 抵押情况 100 商业银行贷款定价的原则有 A 利润最大化原则 B 扩大市场份额原则 C 保证贷款安全原则 D 维护银行形象原则 3 判断题 101 商业银行是一种企业 因此商业银行在经营目标和手段上与一般企业相同 102 商业银行的信用创造职能是在信用中介和支付中介职能的基础上产生 它是商业银行 的特殊职能 103 贷款损失准备是在税后提取 商业银行往往通过增加贷款损失准备的提留以避税 104 运用流动性指标分析银行流动性风险时 银行的规模一般没有影响 105 在途托收资金 是指已签发支票送交中央银行或其他银行但 相关账户尚未贷记的部分 106 次级债务对银行风险的抑制作用普遍被认为优于股权资本 107 资本充足率管制的核心是要求银行持有充足的资本比率以应付可能发生的风险损失 108 预期收入理论强调的是贷款期限和贷款流动性之间的关系 而不是贷款偿还与借款人 未来预期收入之间的关系 109 负债管理使商业银行降低了流动性资产储备水平 扩大了收益性资产 提供了资产的 盈利能力 110 即使缺口为 0 即在利率敏感性资产等于利率敏感性负债的情况下 也不能完全降低所 有的利率风险 111 在经济处于萧条和复苏阶段时 商业银行信贷规模缩小 经营利润增加 112 银行预计外汇要贬值时做空头 预计外汇升值时做多头 从而把风险转嫁给交易对手 113 留存盈余是外部筹资最便捷的方式 114 商业银行的资产是指商业银行自身拥有的或者能永久支配使用的资金 115 贷款的风险越大 贷款成本就越高 贷款的价格也就越高 116 我国商业银行可投资于企业债券和股票 117 证券投资的收益与其风险之间存在着反比例关系 118 资产收益率是反映商业银行经营目标的核心指标 119 银行提取的普遍呆账准备金和专项呆账准备金可以记入资本基础 但是特别呆账准备 金不记入资本基础 120 企业的销售收入增长时还款能力不一定增强 净利润增长说明其还款能力增强 121 银行的贷款承诺一经做出 不经客户同意不可撤销 122 银行资金缺口的绝对值越大 银行承担的利率风险也就越大 123 大银行进行资金缺口管理往往采取进取性策略 在利率达到最高点时 资金正缺口达 到最大值 反之利率达到最低点时 资金负缺口达到最大值 124 现金资产和固定资产是银行的非盈利资产 因此 所占比重越小越好 125 商业银行所面临的风险均直接表现为货币资金损失的风险 126 在国际业务中 对将要收入或构成债权项目选用汇价稳定且趋跌的 软货币 可回避 汇率风险 127 商业银行内部稽核主要是为银行外部的监管者服务的 128 在经济处于萧条和危机阶段 商业银行信贷规模缩小 因此 银行在这两个阶段面临 的风险 是小的 129 对贷款按内在质量所提取的专项准备金是商业银行重要的风险预防措施 130 不同的银行规模对外部融资可选择的余地是不一样的 中小银行由于受到信誉和知名 度的影响 一般不易在股票市场上融资 131 现金资产越多 商业银行的流动性也就越强 因此商业银行应保持较多的现金资产 132 银行提取呆账准备金的唯一目的是弥补评估日贷款和租赁组合中的固有损失 133 期限分散化法是将全部资金平均分摊在从短期倒长期的各种证券上 而期限分离法是 将全部资金投放在一种