审计部管理办法

名称工程公司审计部流程编号工程 2012 规定 005第 1 页 共 7 页 编制汪志斌审核签发生效日期2012 年 11 月 22 日 工程公司成本审计部管理办法及流程 1 总则 为规范审计部预决算的工作程序 提高审核工作的效果与 效率 根据公司实际情况 结合审计工作的特点制定本办法 2 适用范围 本办法适用于工程公司业务主管部门所有需经工程公 司审计部审核的安装工程类的预 结 算的审核 为项目的招投标 报价及公司领导交办的其它审核审计工作等 3 对标饰项目决算报价流程 1 工程公司安装完工并经项目部或客户签字确认合格后 项 目预决算专员根据相关单据向项目 标饰公司各事业部 做预决算 报价 2 审计主管审核后提交审计经理审核 3 审核完毕后项目预决算员提交项目签字确认 4 工程公司向标饰项目提报的新项目投标报价 如该业务中 标后 工程公司提报的标饰新项目的安装投标价格 项目签核后 为工程公司的结算标准价格 四 分公司报价审核流程 1 工程计划部接到任务单后 根据任务量将安装金额 2 万以 下的任务单直接下发至对应分公司 2 分公司接到任务单后做报价单提交至工程审计部 3 审计部统计员登记在 ERP 系统后交至内部预决算员审核 内部预决算审核后提交审计主管审核 金额在伍仟元以上的审计主 管审核后提交审计经理审核 4 各分公司每天 15 00 前将需审核的报价单提交给审计部统计 名称工程公司审计部流程编号工程 2012 规定 005第 2 页 共 7 页 编制汪志斌审核签发生效日期2012 年 11 月 22 日 员 审计部在收到报价单后三 五个工作日内审核完毕 6 审计部审核后交还工程计划部 工程计划部与分公司确定 价格 价格确定后返回给审计部统计员 由统计员将决算价格登记 在 ERP 上 7 分公司价格确认后安排施工 工程计划部负责施工管理 五 招标报价审核流程 1 工程计划部接到任务单后 根据任务量将安装金额 2 万以 上的任务单直接提交至合同招标部 2 审计招标员收到任务单后组织招标 准备相关文件 邀请 合格外协和对应分公司投标报价 3 外协和分公司报价单提交至合同招标部统计员 4 合同招标部统计员在 ERP 上登记后交至审计部内部预决算 员审核 内部预决算审核后提交审计主管 审计经理 公司总经理 审核 5 审计部审核后交还合同招标部 合同招标部与外协或分公 司确定价格 价格确定后由合同招标统计员将决算价格登记在 ERP 上 6 工程计划部每天 15 00 前将需招标的任务单提交给合同招标 部 合同招标部需在三日内组织外协和分公司报价 成本审计部在 收到报价单后三个工作日内审核完毕 单店安装报价超过拾万元的 需在五个工作日内审核完毕 六 审核的依据 1 设计图纸 效果图及现场照片 名称工程公司审计部流程编号工程 2012 规定 005第 3 页 共 7 页 编制汪志斌审核签发生效日期2012 年 11 月 22 日 2 经确认的定额标准及取费标准 3 报价清单 4 工程任务单 5 竣工单 完工单 维修服务单 车票等 七 审核内容 1 工程量计算是否准确 2 定额选用及取费标准是否合理 3 非定额标准的核算有无成本的测算 4 主要材料用量是否超出设计标准 5 材料价格的调整是否符合当期的市场价格及实际采购价格 6 工程的结算单价 总价 变更的增减是否符合任务单的要求 和变更条件 7 工程工作内容是否全部完成 8 经办责任人和主管领导签字是否齐全 9 单据是否齐全规范 不齐全 不规范 可以退回受审方 名称工程公司审计部流程编号工程 2012 规定 005第 4 页 共 7 页 编制汪志斌审核签发生效日期2012 年 11 月 22 日 与标饰项目预决算审核流程图与标饰项目预决算审核流程图 标标饰饰项项目目分分公公司司或或外外协协工工程程公公司司审审计计部部 下下单单 任务受理 实施 完工 项目预决算员报价 审计主管审计经理审核 工程公司总监签审 新项目投标报价 结算 返回项目预决算员 项目确认 名称工程公司审计部流程编号工程 2012 规定 005第 5 页 共 7 页 编制汪志斌审核签发生效日期2012 年 11 月 22 日 分公司报价审核流程图分公司报价审核流程图 成本审计部分公司工程计划部 接到任务单 2万以上任务单 价格谈判 价格确认 报价 安排进场管理 统计登记留档 审计主管签字审核 内部预决算员审核 返回统计 审计经理签字审核 5千以上 否 是 否 名称工程公司审计部流程编号工程 2012 规定 005第 6 页 共 7 页 编制汪志斌审核签发生效日期2012 年 11 月 22 日 招标报价审核流程图招标报价审核流程图 合同招标部成本审计部分公司外协工程计划部 接到任务单 2万以上任务单 报价 组织招标 准备相关文件 邀请招标 价格确认 签订合同 价格确认 通知工程计划部 外协报价 是 安排进场管理 返回统计登记 审计主管签字审核 价格谈判 公司总监签字审核 审计经理签字审核 内部预决算员审核 统计登记留档 拟定标底 名称工程公司审计部流程编号工程 2012 规定 005第 7 页 共 7 页 编制汪志斌审核签发