企业资源计划(ERP)实训指导书

长春大学光华学院商学院长春大学光华学院商学院 企企业业资资源源计计划划 E ER RP P 实实训训指指导导书书 曹立平 编写 2012 年 6 月 4 日 一 目的与任务一 目的与任务 企业资源计划 ERP 实验目的是通过仿真学习环境 选取典型的工作任务 按着完 整的建账 初始设置 日常业务和期末业务的工作流程 利用电子计算机 使学生熟练掌握 企业各项资源的分配 流动和具体核算的实际操作方法 培养学生在职业生涯中的学习 沟 通 协作等的综合职业能力和职业素养 二 实验内容二 实验内容 一 实验项目一 建账 一 实验项目一 建账 任务描述 1 建账的工作流程 2 系统管理功能模块的使用方法 教学目标 理解系统管理的功能与作用 掌握系统管理的应用范围与操作方法 掌握建 账的操作 教学内容 步 骤要 求 及 标 准 账套管理掌握建立账套 修改账套的操作及注意事项 年度账 操作员及 权限 掌握年度账 操作员及权限的管理 系统管理综合能够综合应用系统管理来管理账套 设备与工具 安装用友 ERP U8 软件的微型机算机每人一台 实践指导每人一册 作 业 上机实验报告 主要测试点 对账套的管理 二 实验项目二 初始化设置 二 实验项目二 初始化设置 任务描述 学会应用企业门户 完成基本信息 基础档案的填制 完成总账系统 人力 资源系统 固定资产系统 供应链系统的初始化设置 教学目标 理解企业门户的功能与作用 掌握基本信息 基础档案的作用和操作方法 掌握各项企业资源的初始化设置 教学内容 步 骤要 求 及 标 准 基础档案设置掌握企业门户中基本信息 基础档案的功能和作 用 学会正确操作 灵活应用 财务基础设置掌握财务会计中初始化设置的功能和作用 学会 正确操作 供应链基础设置掌握供应链中初始化设置的功能和作用 学会正 确操作 设备与工具 安装用友 ERP U8 软件的微型机算机每人一台 实践指导每人一册 作 业 上机实验报告 主要测试点 各项企业资源的初始化设置 三 实验项目三 日常业务处理 三 实验项目三 日常业务处理 任务描述 完成总账系统 人力资源系统 固定资产系统和供应链系统中的各项日常业 务的操作 教学目标 理解各项企业资源的工作原理和处理程序 掌握各项企业资源日常业务的操 作方法与技巧 熟练操作每个系统 教学内容 步 骤要 求 及 标 准 财务会计日常业务 处理 掌握总账系统 人力资源系统 固定资产系统的 各项日常业务的操作方法和作用 供应链日常业务处 理 掌握供应链系统各项日常业务的操作方法和作用 设备与工具 安装用友 ERP U8 软件的微型机算机每人一台 实践指导每人一册 作 业 上机实验报告 主要测试点 对各个系统的日常业务的处理操作 四 实验项目四 期末业务处理 四 实验项目四 期末业务处理 任务描述 完成总账系统 人力资源系统 固定资产系统和供应链系统中的各项期末业 务的操作和会计报表的操作 教学目标 理解各项企业资源的工作原理和处理程序 掌握各项企业资源期末业务的操 作方法与技巧 熟练操作每个系统 教学内容 步 骤要 求 及 标 准 财务会计期末业务掌握总账系统 人力资源系统 固定资产系统 的各项期末业务的操作方法和作用 供应链期末业务掌握供应链系统各项期末业务的操作方法和作 用 报表处理掌握报表模板的作用和使用方法 能够应用报 表模板自动生成报表 设备与工具 安装用友 ERP U8 软件的微型机算机每人一台 实践指导每人一册 作 业 上机实验报告 主要测试点 对各个系统的期末业务的处理操作 三 时间及地点三 时间及地点 时间 第六学期第 14 17 周 地点 ERP 实验室 指导教师 吴玉萍 郭占元 赵之辰 为保证课程设计保质保量完成 请务必按要求按时完成每个阶段的工作 指导老师随时 跟踪检查并指导各阶段工作 四 实习报告要求四 实习报告要求 企业资源计划 ERP 实验以个人为单位 要求全体同学参加 实验结束后 要求 每个学生撰写实习报告 报告具体要求如下 一 实习目的 一 实习目的 二 实习时间 二 实习时间 三 实习内容 三 实习内容 四 实习步骤 四 实习步骤 五 实习小结 五 实习小结 五 五 答辩答辩 答辩是实验教学的一个重要环节 通过答辩可使学生进一步发现实验中存在的问题 进 一步搞清尚未弄懂的 不甚理解的或未曾考虑到的问题 从而取得更大的收获 圆满地达到 实验教学的目的与要求 一 答辩资格 一 答辩资格 按计划完成实验教学任务 经指导教师审查通过 方获得参加答辩资格 二 答辩小组组成 二 答辩小组组成 答辩小组成员由实验指导教师组成 三 答辩 三 答辩 实验报告审查通过后 由答辩小组主持答辩 答辩前 答辩小组应详细审阅学生的实验 报告资料为答辩作好准备 答辩中 学生须报告自己实验的主要内容 约 5 分钟 并回答 答辩小组成员提问的 3 4 个问题 每个学生答辩时间约 15 分钟 答辩过程中 应做好记录 供评定成绩时参考 六 实习考核及成绩评定方法六 实习考核及成绩评定方法 一 评价形式如下 一 评价形式如下 1 出勤 2 模块测试 3 项目实验 4 答辩 5 实验报告 二 成绩评分结构 二 成绩评分结构 指导教师可按学生的综合表现 评定出优秀 良好 中等 及格和不及格五级等分 评 定具体标准如下 七 实习注意事项七 实习注意事项 能够详细掌握用友 ERP U8 软件的几个模块的功能及作用 并可以用于日常工作中 在 此基础上掌握 ERP 的操作方法和流程 出勤 20 模块测试 20 项目实训 30 答辩 20 报告 10 实训资料实训资料 一 建立账套 1 以系统管理员 admin 登录 系统管理 增加下列操作员 编 号姓 名所 属 部 门角 色 001 本人姓名财务部账套主管 002 钱江财务部审核人员 003 孙磊财务部出纳员 2 建立账套 账套信息 账套号 班级号 两位数字号 账套名称 辰龙商贸股份有限公司 账套路径 由科任教师指定 启 用会计期 2011 年 1 月 1 日 单位信息 单位名称 辰龙商贸股份有限公司 单位简称 辰龙商贸 单位地址 东海市龙王路 888 号 法人 代表 敖广 邮政编码 联系电话及传真 电子邮件 CLSM DHCL COM 税号 3221 核算类型 本币代码 RMB 本币名称 人民币 企业类型 商业 行业性质 2007 年新会计制度科目 账套主 管 赵敏 按行业性质预置会计科目 基础信息 存货 客户 供应商分类核算 无外币业务 分类编码方案 科目编码级次 4 2 2 2 2 客户权限组级次 2 2 3 客户分类编码级次 2 2 3 部门编码级次 2 2 收发类型编码级次 1 2 供应商权限组级次 2 2 3 供应商分类编码级次 2 2 3 数据精度定义 均按默认值 3 系统启用 2011 年 1 月 1 日 系统管理员启用应付 应收 固定资产 总账 存货核算 采购管理 销售管理 库存管理 工资管理等系统 4 操作员权限设置 编号姓名权限 002钱江审核凭证 003孙磊出纳签字和出纳的所有日常工作 二 模块参数设置二 模块参数设置 以会计主管的身份登录 企业门户 设置各模块参数 1 总账 制单权限控制到科目 出纳凭证必须经由出纳签字 凭证必须经由主管会计签字 数量 单价小数 位保留 2 位 部门 个人 项目排序方式均按编码排序 2 应收款管理 应收款核销方式 按单据 单据审核日期依据 单据日期 坏账处理方式 应收余额百分比法 应 收账款核算模型 详细核算 3 应付款管理 应付款核销方式 按单据 单据审核日期依据 单据日期 应付账款核算模型 详细核算 4 人力资源管理 工资类别个数 单个 从工资中代扣个人所得税 不扣零 人员编码长度 5 位 5 固定资产 本账套计提折旧 折旧汇总分配周期 1 个月 当 月初已计提月份 可使用月份 1 时将剩余折旧 全部提足 资产类型编码规则 2 1 1 2 固定资产编码方式 自动编码 部门编码 类别编码 序号 序 号长度 3 与账务系统进行对账 固定资产对账科目 1601 累计折旧对账科目 1602 对账不平情况 下不允许固定资产月末结账 6 采购管理系统 采购选项 普通业务必有订单 商业版费用不分摊到入库成本 7 销售管理系统 销售选项 普通销售必有订单 新增发票默认参照发货单生成 取消 是否销售生成出库单 允许 批次存货及非批次存货超可用量发货 第二部分第二部分 基础档案基础档案 以账套主管赵敏的身份登录 企业门户 设置基础档案 一 部门档案 部门编码部门名称部门编码部门名称 01办公室0401销售一部 02财务部0402销售二部 03采购部0403销售三部 04销售部05仓管部 二 职员档案 职员编码职员姓名部门名称职员属性 01001敖 广办公室总 经 理 01002张 立办公室副总经理 01003刘小璐办公室管理人员 02001本人姓名财务部财务经理 02002钱 江财务部会 计 02003孙 磊财务部会 计 02004李 英财务部出 纳 03001江上舟采购部部门经理 03002梁 瑜采购部业务人员 03003周 密采购部业务人员 04001余 凡销售一部部门经理 04002朱明宇销售一部业务人员 04003陈文斌销售一部业务人员 04004王 春销售二部业务人员 04005徐咏梅销售二部业务人员 04006胡晓慧销售三部业务人员 04007曾一平销售三部业务人员 04008吴 建销售三部业务人员 05001何春红仓管部部门经理 05002郑 伟仓管部业务人员 三 客户分类 客户分类编码客户分类名称客户分类编码客户分类名称 01本地0202南方 02外地0203西北 0201北方0204西南 四 客户档案 客户编码客户名称客户简称 所属 分类 开户 银行 账号税号业务员部门 01001 红光股份 有限公司 红光公司本地 工商 银行 12341111朱明宇 销售 一部 01002 晨星股份 有限公司 晨星公司本地 工商 银行 23452222余 凡 销售 一部 02001 黄河股份 有限公司 黄河公司北方 工商 银行 34563333陈文彬 销售 一部 02002 绿谷股份 有限公司 绿谷公司南方 工商 银行 45674444王 春 销售 二部 02003 青梅股份 有限公司 青梅公司南方 工商 银行 56785555徐咏梅 销售 二部 02004 蓝带股份 有限公司 蓝带公司西北 工商 银行 67896666胡晓慧 销售 三部 03001 紫薇股份 有限公司 紫薇公司西南 工商 银行 78907777曾一平 销售 三部 五 供应商分类 类别编码类别名称 01生产商 02批发商 六 供应商档案 供应 商编 码 供应商 名称 供应商 简称 所属 分类 开户银行账号税号业务员部门 01001 贝贝股 份有限 公司 贝贝公 司 生产 商 工商银行98766555江上舟 采购 部 01002 晶晶股 份有限 公司 晶晶公 司 生产 商 工商银行87655444梁 瑜 采购 部 02001 欢欢股 份有限 公司 欢欢公 司 批发 商 工商银行76544333梁 瑜 采购 部 02002 迎迎股 份有限 公司 迎迎公 司 批发 商 工商银行65433222周 密 采购 部 02003 妮妮股 份有限 公司 妮妮公 司 批发 商 工商银行54322111周 密 采购 部 七 存货分类 存货分类编码存货分类名称存货分类编码存货分类名称 01甲类商品03丙类商品 02乙类商品04应税劳务 八 仓库档案 仓库编码仓库名称计价方式 011 库全月平均法 022 库全月平均法 033 库全月平均法 九 计量单位 1 计量单位分组 计量单位组编码计量单位组名称计量单位组类别 1A 组无换算 2B 组固定换算 2 计量单位 编 码名 称计量单位组名称计量单位组类别主计量单位标志换算率 001台A 组无换算否 002件A 组无换算否 003元A 组无换算否 004双B 组固定换算是1 005箱B 组固定换算否10 十 存货档案 存货编码存货编码存货名称存货大类单位主要供货单位默认仓库存货属性 01001A1101 商品01件贝贝公司1 库 外购 销 售 01002A2102 商品01件贝贝公司1 库 外购 销 售 01003A3103 商品01件贝贝公司1 库 外购 销 售 02001B1201 商品02台晶晶公司2 库 外购 销 售 02002B2202 商品02台晶晶公司2 库 外购 销 售 02003B3203 商品02台欢欢公司2 库 外购 销 售 03001C1301 商品03双迎迎公司3 库 外购 销 售 03002C2302 商品03双妮妮公司3 库 外购 销 售 03003C3303 商品03双妮妮公司3 库 外购 销 售 04001YF运费04元应税劳务 十一 会计科目 1 修改会计科目 科目编码科目名称辅助核算受控系统 1121应收票据客户往来应收系统 1122应收账款客户往来应收系统 1221其他应收款个人往来 1123预付账款供应商往来应付系统 1601固定资产部门核算 2201应付票据供应商往来应付系统 2202应付账款供应商往来应付系统 2203预付账款客户往来应收系统 2 增加会计科目 科目编码科目名称科目类型核算账类 工行存款资产日记账 银行账 建行存款资产日记账 银行账 应交增值税负债 进项税额负债 已交税金负债 转出未交增值税负债 销项税额负债 转出多交增值税负债 未交增值税负债 应交所得税负债 应交城市维护建 设税 负债 应交个人所得税负债 应交教育费附加负债 提取法定盈余公 积金 权益 应付利润负债 未分配利润权益 运杂费损益 广告费损益 工资及福利费损益 其他费用损益 办公费损益 差旅费损益部门核算 折旧费损益部门核算 工资及福利费损益 业务招待费损益 税金损益 汽车费损益 计提的坏账准备损益 工会经费损益 职工教育经费损益 养老保险损益 其他费用损益 3 指定科目 在编辑菜单中选择 指定科目 项 将 1001 库存现金指定为现金总账科目 将 1002 银行存款指定为银 行总账科目 十二 凭证类别 类别字类别名称限制类型限制科目 收收款类型借方必有1001 1002 付付款类型贷方必有1001 转转账类型凭证必无1001 十三 结算方式 结算方式编码结算方式名称票据管理标志 1现 金否 2支 票是 201现金支票是 202转账支票是 3电 汇否 4银行汇票否 5其 他否 十四 开户银行 编 码开户银行名称账 号暂封标志 001中国工商银行否 002中国建设银行否 十五 收发类别 类 别 编 码类 别 名 称收 发 标 志 1入 库收 101采购入库收 102受托代销入库收 103盘盈入库收 104其他入库收 2出 库发 201销售出库发 202委托代销出库发 203盘亏出库发 204其他出库发 十六 采购类型 采购类型编码采购类型名称入库类别是否默认值 01商品采购采购入库是 十七 销售类型 销售类型编码销售类型名称出库类别是否默认值 01普通销售销售出库是 02零售销售出库否 十八 费用项目 费用项目编码费用项目名称 01运杂费 02代垫费用 十九 仓库存货对照表 仓 库存 货 编 码存 货 名 称 1 库01001101 商品 1 库01002102 商品 1 库01003103 商品 2 库02001201 商品 2 库02002202 商品 2 库02003203 商品 3 库03001301 商品 3 库03002302 商品 3 库03003303 商品 第三部分第三部分 初始设置初始设置 总账系统初始设置 一 期初余额 科目编码科目名称余额方向期初余额 1001库存现金借1 573 00 1002银行存款借1 426 805 23 工行存款借1 326 805 23 建行存款借100 000 00 1012其他货币资金借56 000 00 1101交易性金融资产借285 000 00 1121应收票据借120 000 00 1122应收账款借77 805 00 1123预付账款借50 000 00 1221其他应收款借1 500 00 1231坏账准备贷396 53 1405库存商品借265 770 00 1511长期债权投资借305 600 00 1601固定资产借6 021 000 00 1602累计折旧贷1 089 843 00 1701无形资产借165 000 00 1702累计摊销贷15 000 00 1801长期待摊费用借78 000 00 2001短期借款贷500 000 00 2202应付账款贷20 124 00 2203预收账款贷60 000 00 2211应付职工薪酬贷63 250 00 2221应交税费贷74 647 70 未交增值税贷38 250 00 应交所得税贷29 700 00 应交城市维护建设税贷2 677 50 应交个人所得税贷2 490 20 应交教育费附加贷1 530 00 2241其他应付款贷53 848 00 2501长期借款贷400 000 00 4001实收资本贷5 000 000 00 4002资本公积贷613 600 00 4101盈余公积贷760 544 00 4104利润分配贷202 800 00 未分配利润贷202 800 00 二 辅助账期初余额 1 1121 应收票据 日 期凭证号客 户摘 要方 向余 额 2010 12 16转 21紫薇公司销货款借120 000 2 1122 应收账款 日 期凭证号客 户摘 要方 向余 额 2010 12 26转 52红光公司销货款借60 021 2010 12 28转 56绿谷公司销货款借17 784 预付账款 日 期凭证号供应商摘 要方 向余 额 2010 12 29付 29欢欢预付款借50 000 4 1221 其他应收款 日 期凭证号部门个人摘要方向金额 2010 12 29付 28办公室张立出差借款借1 500 5 1601 固定资产 部 门 名 称固 定 资 产部 门 名 称固定资产原值 办公室432 500销售二部1 006 500 财务部453 500销售三部1 024 000 采购部692 500仓管部980 000 销售一部1432 000合计6 021 000 6 2202 应付账款 日 期凭证号供应商摘 要方 向余 额 2010 12 29转 58妮妮公司购货款贷20 124 7 2203 预收账款 日 期凭证号客 户摘 要方 向余 额 2010 12 30 收 16青梅公司预收款贷60 000 三 数据权限 用户科目权限部门权限工资权限用户仓库 002 钱江全选全选全选全选 003 孙磊全选全选工资类别主管全选全选 004 李英全选全选全选全选 005 周密所有科目查询全选全选全选 006 吴建所有科目查询全选全选全选 007 郑伟所有科目查询全选全选全选 四 对应结转设置 编号凭证类别摘 要转 出 科 目转 入 科 目 0001转账凭证进项税额结转进项税额转出多交增值税 0002转账凭证已交税金结转已交税金转出多交增值税 0003转账凭证销项税额结转销项税额转出未交增值税 0004转账凭证多交增值税结转转出多交增值税未交增值税 0005转账凭证未交增值税结转转出未交增值税未交增值税 五 期间损益结转设置 凭证类别 转账凭证 本年利润 4103 工资管理系统初始设置 操作员 003 孙磊 一 设置人员类别 经理人员 管理人员 业务人员 二 设置银行名称 银行名称 中国工商银行 账号长度 11 位 录入时自动带出的账号长度 7 位 三 人员附加信息设置 取消 手机号 是否必输项设置 四 人员档案 部门名称人员编码人员姓名人员类别银行账号 办公室01001敖 广经理人员 办公室01002张 立经理人员 办公室01003刘小璐管理人员 财务部02001本人姓名经理人员 财务部02002钱 江管理人员 财务部02003孙 磊管理人员 财务部02004李 英管理人员 采购部03001江上舟经理人员 采购部03002梁 瑜业务人员 采购部03003周 密业务人员 销售一部04001余 凡经理人员 销售一部04002朱明宇业务人员 销售一部04003陈文彬业务人员 销售二部04004王 春管理人员 销售二部04005徐咏梅业务人员 销售三部04006胡晓慧管理人员 销售三部04007曾一平业务人员 销售三部04008吴 建业务人员 仓管部05001何春红经理人员 仓管部05002郑 伟业务人员 全部为中方人员 计税 工资不停发 五 设置工资项目 工资项目名称类型长度小数增减项 基本工资数字82增项 岗位工资数字82增项 奖金数字82增项 交补数字82增项 应发合计数字102增项 事假天数数字20其他 事假扣款数字82减项 病假天数数字20其他 病假扣款数字82减项 养老保险数字82减项 代扣税数字82减项 扣款合计数字102减项 实发合计数字102增项 计税基数数字82其他 工资分摊技术数字82其他 工资计算公式 岗位工资 iff 人员类别 经理人员 600 iff 人员类别 管理人员 400 300 2 交补 80 3 事假扣款 基本工资 30 事假天数 4 病假扣款 基本工资 30 病假天数 0 3 5 养老保险 基本工资 岗位工资 0 07 6 计税基数 基本工资 岗位工资 奖金 交补 事假扣款 病假扣款 养老保险 7 工资分摊基数 基本工资 岗位工资 奖金 交补 事假扣款 病假扣款 六 扣缴所得税设置 对应工资项目 计税基数 计税基数 2000 元 七 银行代发设置 代发方式 银行报盘文件 过滤掉实发合计不大于零的员工 单位编号 标志行设在尾行 设 合计 人数 和 实发合计 两列 文件方式设置为 TXT 定长文件 八 工资分摊设置 1 计提费用类型 1 计提费用类型 计提费用类型计提分摊比例计提费用类型计提分摊比例 工资分摊100 职工教育经费1 5 应付福利费14 养老保险19 工会经费2 2 工资分摊设置 工资分摊应付福利费 工会经费 职工教 育经费 养老保险 部门 人员 类别 项目 借方科 目 贷方科 目 借方科 目 贷方科 目 借方科 目 贷方科 目 全部 部门 经理 人员 工资分 摊基数 221122112241 办公室 财务部 销售部 管理 人员 工资分 摊基数 221122112241 采购部 销 售部 仓管部 业务 人员 工资分 摊基数 221122112241 三 固定资产系统初始设置 操作员 003 孙磊 一 部门对应折旧科目 部门编码部门名称折旧科目 01办公室折旧费 02财务部折旧费 03采购部折旧费 04销售部折旧费 0401销售一部折旧费 0402销售二部折旧费 0403销售三部折旧费 05仓管部折旧费 二 设置资产类别 类别编码类别名称使用年限净残值率计提属性方 法 01房 屋305 总提折旧 平均年限法 一 02营业设备105 正常计提 平均年限法 一 03办公设备5 正常计提 平均年限法 一 04运输设备105 正常计提 平均年限法 一 三 录入原始卡片 资产名 称 类别 号 增加 方式 原值 使用年 限 使 用 部 门 累积 折旧 开始使用时 间 办公楼01 在建 工程 转入 1 680 000 30 办公室 财务部 采购 部 仓管部各 25 240 240 2004 05 28 营业楼01 在建 工程 转入 3 000 000 30 销售一部 40 销售二 部 30 销售三部 30 499 200 2003 08 12 仓库01 在建 工程 转入 560 000 30仓管部 65 520 2005 03 22 5 吨卡 车 04 直接 购入 85 000 10销售一部 21 488 2006 04 02 10 吨 卡车 04 直接 购入 260 000 10采购部 65 728 2006 04 02 营业设 备甲 02 直接 购入 280 000 10 销售一部 40 销售二 部 30 销售三部 30 139 356 2003 09 10 营业设 备乙 02 直接 购入 45 000 10 销售一部 50 销售二 部 50 22 041 2003 10 08 营业设 备丙 02 直接 购入 40 000 10销售三部 18 960 2003 12 05 计算机 8 台 03 直接 购入 38 000 5 办公室 财务部 销售 一部 采购部各 25 9 0062007 09 25 保险柜03 直接 购入 21 000 20财务部5 4602003 07 13 打印机03直接12 5办公室 财务部 采购2 8442007 09 25 4 台购入000部 销售一部各 25 使用状况 均为在用 录入完成后与总账对账 四 采购系统初始设置 操作员 005 周密办理采购期初记账 五 应收款系统初始设置 操作员 002 钱江 1 基本科目设置 应收科目为 1122 预收科目为 2203 销售收入科目为 6001 税金科目为 2 结算方式科目设置 S100 3 坏账准备设置 提取比率为 0 5 坏账准备期初余额为 396 53 坏账准备科目为 1231 对方科目为 4 账龄区间设置 1 30 31 60 61 90 91 180 181 360 361 以上 5 期初应收单据 2010 年 12 月 16 日 收到紫薇公司开出的由工商银行承兑的银行承兑汇票一张 票面金额为 120 000 元 票据号为 25006 2010 年 12 月 16 日签发 2011 年 1 月 16 日到期 2010 年 12 月 26 日 销售给红光公司 102 商品 20 件 无税单价为 780 元 201 商品 10 台 无税单价为 3570 元 共计货款 51 300 元 税款 8 721 元 价税合计 60 021 元 2010 年 12 月 28 日 销售给绿谷公司 301 商品 20 双 无税单价为 360 元 302 商品 20 双 无税单价为 400 共计货款 15 200 元 税款 2 584 元 价税合计 17 784 元 2010 年 12 月 30 日 收到青梅公司预付款 60 000 元 六 应付款系统初始设置 操作员 002 钱江 1 基本科目设置 应付科目为 2202 预付科目为 1123 采购科目为 1401 税金科目为 2 结算方式科目设置 现金结算对应 1001 支票结算 汇票结算 电汇结算 其他结算对应 3 账龄区间设置 1 30 31 60 61 90 91 180 181 360 361 以上 4 录入期初采购专用发票 2010 年 12 月 29 日 从妮妮公司购进 302 商品 30 双 单价为 310 元 303 商品 50 双 单价为 158 元 共计货款 17 200 元 税款 2 924 元 价税合计 20 124 元 2010 年 12 月 29 日 预付欢欢公司货款 50 000 元 七 存货核算系统初始设置 操作员 003 孙磊 1 存货科目设置 仓库编码 仓库名 称 存货分类编码仓库分类名称仓库科目编码存货科目名称 011 库01甲类商品1405库存商品 022 库02乙类商品1405库存商品 033 库03丙类商品1405库存商品 2 对方科目设置 收发类别 编码 收发类别 名称 存货分类 编码 存货分类名 称 对方科目编码对方科目名称 101采购入库01甲类商品1401材料采购 101采购入库02乙类商品1401材料采购 101采购入库03丙类商品1401材料采购 201销售出库01甲类商品6401主营业务成本 201销售出库02乙类商品6401主营业务成本 201销售出库03丙类商品6401主营业务成本 3 税金科目 存货编码存货名称科目编码科目名称 01001101 商品进项税额 01002102 商品进项税额 01003103 商品进项税额 02001201 商品进项税额 02002202 商品进项税额 02003203 商品进项税额 03001301 商品进项税额 03002302 商品进项税额 03003303 商品进项税额 4 录入期初余额 仓库存货编码存货名称计量单位数量单价金额入库时间 1 库01001101 商品件2070014 0002008 12 31 1 库01002102 商品件3560021 0002008 12 31 1 库01003103 商品件4850024 0002008 12 31 2 库02001201 商品台12275033 0002008 12 31 2 库02002202 商品台25216054 0002008 12 31 2 库02003203 商品台19153029 0702008 12 31 3 库03001301 商品双19028053 2002008 12 31 3 库03002302 商品双7031021 7002008 12 31 3 库03003303 商品双10015815 8002008 12 31 5 办理期初记账 八 库存管理系统初始设置 操作员 007 郑伟 1 通过取数功能录入期初库存 并进行审核 2 与存货核算系统进行对账 第四部分第四部分 日日 常常 业业 务务 1 2 日 绿谷公司汇来前欠货款 17 784 元 票号为 2201 附件 1 张 2 2 日 青梅公司订购 202 商品 20 台 协议价格为 2 780 元 台 301 商品 80 双 协议价格为 350 元 双 3 3 日 向欢欢公司订购 203 商品 50 台 单价为 1 500 元 要求 6 日到货 注 本实训题中的单 价均指不含税单价 4 4 日 仓库发出青梅公司 2 日所订商品 并开出专用发票 价款为 83 600 税款为 14 212 元 价 税合计 97 812 元 5 4 日 向贝贝公司订购 101 商品 100 件 单价为 680 元 102 商品 100 件 单价为 590 元 103 商品 80 件 单价为 500 元 6 5 日 张立出差归来 报销差旅费 1820 元 原预借 1 500 元 差额以现金支付 附单据 2 张 7 5 日 电汇给妮妮公司 20 124 元 支付前欠货款 票号为 4561 附单据 1 张 8 6 日 交上月应交增值税 38 250 元 应交所得税 29 700 元 应交城市维护建设税 2 677 5 元 应 交个人所得税 2 490 2 元 应交教育费附加 1 530 元 共计 74 647 7 元 9 6 日 向妮妮公司订购 302 商品 200 双 单价为 300 元 303 商品 150 双 单价为 160 元 13 日 自备车辆提货 10 6 日 星辰公司订购 101 商品 50 件 单价为 910 元 102 商品 30 件 单价为 780 元 103 商品 40 双 单价为 650 元 商品自提 黄河公司订购 203 商品 30 台 单价为 1 980 元 302 商品 30 双 单 价为 400 元 要求 12 日发货 11 6 日 收到欢欢公司发来 203 商品 50 台 验收入 2 库 12 6 日 收到欢欢公司开来的专用发票 列 203 商品 50 台 单价为 1 500 货款为 75 000 元 税 款为 12 750 元 共计 87 750 元 13 6 日 收到贝贝公司发来 101 商品 100 件 102 商品 100 件 103 商品 80 件 验收入 1 库 14 9 日 仓库发出晨星公司 6 日订购商品 开出专用发票 计货款 94 900 元 税款 16 133 元 共 计 111 033 元 收到转账支票送存工商银行 票据号 4562 银行账号 2233 15 9 日 以现金支付汽油费 900 元 附单据 1 张 16 10 日 收到贝贝公司开来专用发票 发票上列示 101 商品 100 件 单价为 680 元 102 商品 100 件 单价为 590 元 103 商品 80 件 单价为 500 元 共计货款 167 000 元 税款 28 390 元 价税合 计 195 390 元 17 10 日 发放本月工资 据统计 上月职工王春事假 1 天 徐咏梅病假 2 天 本月工资表如下 人员 编码 姓名 基本工 资 岗位 工资 奖金交补 应发 合计 事 假 扣 款 病 假 扣 款 养老 保险 代扣税 扣款合 计 实发合计 01001敖 广2 800600500803 980238149 2387 23 592 8 01002张 立2 500600500803 680217121 3338 33 341 7 01003刘小璐1 500400300802 2801337 35140 352 139 65 02001本人姓名2 000600350803 03018259 8241 82 788 2 02002钱 江1 500400300802 2801337 35140 352 139 65 02003孙 磊1 800400300802 58015421 3175 32 404 7 02004李 英1 500400300802 2801337 35140 352 139 65 03001江上舟2 000600350803 03018259 8241 82 788 2 03002梁 瑜1 500300300802 1801262 7128 72 051 3 03003周 密1 800300300802 48014716 65163 652 316 35 04001余 凡2 000600350803 03018259 8241 82 788 2 04002朱明宇1 800300300802 48014716 65163 652 316 35 04003陈文斌1 500300270802 1501261 2127 22 022 8 04004王 春1 500400300802 280501337 35190 352 089 65 04005徐咏梅2 100300280802 7604216834 2244 22 515 8 04006胡晓慧1 800400300802 58015421 3175 32 404 7 04007曾一平1 500300270802 1501261 2127 22 022 8 04008吴 建1 800300270802 45014715 15162 152 287 85 05001何春红2 000600350803 03018259 8241 82 788 2 05002郑 伟1 500300270802 1501261 2127 22 022 8 合计36 4008 4006 4601 60052 50423 136670 653 898 6548 961 35 860 出纳李英对上旬收付款凭证进行出纳签字 会计主管 本人姓名 对上旬凭证进行审核 签章 记账 18 11 日 收到红光公司 2187 转账支票 系上月货款 60 021 19 11 日 开出现金支票 2368 提现 3 000 元备用 附单据 1 张 20 11 日 办公室购进传真机一台 价款为 2 600 元 开出 2188 转账支票付讫 当即交付使用 使 用年限为 5 年 21 12 日 开出银行承兑汇票一张 计 195 390 元 抵付贝贝公司货款 票据号为 06001 期限为一 个月 中国工商银行承兑 22 12 日 收到青梅公司回来前欠货款 37 812 元 并以预收款 60 000 元冲应收该公司账款 票据号 3276 23 12 日 仓库发出黄河公司 6 日订购 203 商品 30 台 302 商品 30 台 以现金代垫运费 600 元 开 出销售专用发票 货款为 71 400 元 税款为 12 138 元 价税合计 83 538 元 24 13 日 收到仓库通知 向妮妮公司订购的 302 商品 200 双 303 商品 150 双 已到货验收入库 收到专用发票 货款为 84 000 元 税款为 14 280 元 共计 98 280 元 当即开出银行汇票付讫 票据号 7403 账号 6549 25 13 日 办公室购买办公用品 360 元 以现金支付 附单据 1 张 26 13 日 向晶晶公司订购 201 商品 20 台 单价为 2 750 元 202 商品 30 台 单价为 2160 27 16 日 紫薇公司 20