跟踪审计报告模板

1 / 20跟踪审计报告模板踪 审 计 报跟报2016 号审 计 项 目：xxxxx 项目项目负责人：xxxxxx 咨询公司跟告我公司接受委托，于 200X 年 X 月至 20XX 年 X 月对实施了跟踪审计。审计过程中，重点对范围、内容进行了跟踪审计。现将跟踪审计情况报告如下：一、项目基本情况项目立项审批情况，主要包括以下几个方面的内容：2 / 201.项目立项审批时间、文号、投资、建设规模、建设内容2.国土、环保、规划、建设等相关审批手续履行情况相关参建单位及招投标、直接发包情况，主要包括以下几个方面的内容：1.勘察设计、监理、招标代理、质量检测等单位，合同金额，以及其招投标情况。2.分标段说明招投标情况、施工单位、中标或合同金额；直接发包工程、施工单位、合同金额及报批手续履行情况等。项目实际建设情况二、跟踪审计实施情况人员配备、驻场审计时间安排，人员到岗到位情况结合项目特点，叙述跟踪审计主要做法，内容包括：3 / 201.采用的跟踪审计方式，驻场时间。2.对该项目建设主要内容、重点环节等采取的审计方式、方 2法、措施，提出了哪些审计意见和建议，建设单位采纳情况，取得的成效。三、审计结果取得成效。汇总说明跟踪审计过程中取得的成效，包括发出审计意见建议份数、采纳情况、节约建设资金；在工程管理、投资控制等方面的监督中取得的成效。跟踪审计发现的问题、提出审计意见内容及解决办法。对已整改落实情况和尚未整改落实情况分别表述。四、审计评价对该建设项目从立项到完工进行全面评价，包括值得肯定方面与存在不足方面。对建设项目的功能、功效、缺陷等4 / 20不作评价。五、审计体会及建议跟踪审计体会。总结该建设项目跟踪审计工作的经验，排查工作中存在的问题与不足，并需要分析原因，提出改进设想、措施，供今后在同类项目的跟踪审计中借鉴。跟踪审计建议。针对该项目建设过程中存在的不足或3目前工程建设中普遍存在的共性问题，从全局角度提出切实可行的建议。二一二年 X 月 X 日主题词：主送：5 / 20抄报： 2016 年 x 月 x 日印发 4XXXXXX 建设工程跟踪审计协审月报协审单位：日 期：宁国市审计局：根据贵局委派，我公司于 XXXX 年 XX 月 XX 日派出人员，进6 / 20驻 XXXXXX 工程现场，根据审计局规章制度和审计方案要求，对该工程进行跟踪审计。现将 XXXX 年 XX 月 XX 日-XXXX 年XX 月 XX 日的月度审计情况报告如下：一、 项目概况项目基本情况。 ；审计组组成。组长 XXX，主审 XXX，成员 XXX、XXX。二、项目建设情况1、工程建设情况。该工程本月完成哪些主要内容，完成形象进度多少；本月完成多少投资金额，占合同总金额比例；本月工程实际进度较计划提前或滞后，其原因是什么等。如工程划分几个标段，则各标段情况同前叙述。至审计时，该工程完成总体形象进度比例多少，完成多少总投资金额，完成哪些主要内容；工程实际进度较计划提前或滞后，其原因是什么等。如工程划分几个标段，则各7 / 20标段情况同前叙述。2、资金支付情况。本月支付施工进度款 XX 万元。该工程累计共支付工程款 XX万元。本季度该工程支出费用为 XX 万元。其中工程建安投资支出XX 万元；工程设备投资支出 XX 万元；工程其他投资支出XX 万元。截止审计时，该工程项目总支出费用为 XX 万元。其中工程建安投资支出 XX 万元；工程设备投资支出 XX 万元；工程其他投资支出 XX 万元。3、工程造价变更情况。本月涉及价款增减的具体情况。要有具体内容、原因、金额、是否经过变更管理程序等详细情况。本季度涉及价款增减的具体情况。要有具体内容、原因、金额、是否经过变更管理程序等详细情况。8 / 20至审计时，该工程变更增加造价 XX 万元。主要原因：一是XXXXXXXXXXXX 增加造价 XXX 万元；二是 XXXXXXXXXXXX 增加造价 XXX 万元；三是 XXXXXXXXXXXX 增加造价 XXX 万元.减少造价项目也应叙述。三、协审实施情况、本月完成跟踪审计的主要工作。1、去施工现场巡查 XX 次，填写审计证据单 XX 份，填写审计记录单 XX 份，主要记录、取证事项。2、填报整改通知书 XX 份，填报审计建议书 XX 份，主要内容及建议。3、参加工地例会 XX 次，参加材料询价采购 XX 次，主要内容。4、工程发生的有关重要事件。9 / 205、其他工作内容。、本月跟踪审计取得的成果。对项目的造价、进度、质量、建设程序、内控制度、进度款的拨付等跟踪审计取得的成果，通过跟踪审计核减多少工程量，核减多少造价，通过建议完善了建设、施工等单位哪些制度，通过哪些合理化建议减少了工程造价等。能够实际反映你本期通过审计取得的成果。、上期发现问题的整改落实情况对上期报告发现的问题进行复查，是否整改落实。、下期跟踪审计的重点内容根据下期项目施工内容和重点，拟定下期跟踪审计的重点内容。四、审计中发现的主要问题该项目在造价、进度、安全及质量控制、各参建单位内部10 / 20控制制度、各参建单位资料管理等方面存在哪些问题。问题应客观公正，详细具体。五、审计意见及建议针对审计发现问题，提出具体可操作性建议。附件：项目基本情况 资金支出建设情况 审计证据表 审计记录单 整改通知书 审计建议书 审计业务台账表 协审单位： 日 期：*跟踪审计报告*：按照*及审计项目闭环管理的要求，*于*年*月*日至*月*日期间，对*进行了跟踪审计，现将*跟踪审计情况通报如下：一、审计范围11 / 20*中*个问题，必要时会对相关问题延伸审计。二、审计总体情况本次跟踪审计情况结合了*反馈的整改说明的验证情况、实地抽查的审计情况两个部分。针对审计报告中提到的*问题。进行资料抽查和现场查勘。经过对*问题整改资料的抽查，审计组认为*对*审计发现的*个问题全部整改完成，审计发现整改合格率100%。由于本次跟踪审计采取抽查的方式进行，不可能覆盖所有经济事项，审计中有可能不能百分之百发现未整改的问题。三、具体整改情况 1、* 整改情况：* 2、*整改情况：* 3、*。 整改情况：* 4、*。 整改情况： * 5、*。 整改情况：* *经对*年*发生的经济事项进行实地抽查验证，审计组认为*文件中审计发现的*个问题在*得到有12 / 20效整改，整改率为 100%，整改情况如下表：蚌埠市淮上大道道路雨水工程跟踪审计工作报告安徽永合价字2016520 号蚌埠市城市排水有限责任公司：为了加强对本工程的监督及探索审计新方法，经蚌埠城市排有限责任公司决定对该项目采用施工阶段全过程造价跟踪审计的新方法，以加强项目的投资管理。安徽永合工程咨询有限公司接受委托于 2016 年 5 月份开始对本工程进行施工阶段全过程造价跟踪审计。在蚌埠城市排水有限责任公司的领导支持和监督指导下，在有关部门的密切配合下，在蚌埠市解放路、胜利路立交桥改造工程的跟踪审计工作中,我们通过认真准备、精心组织和有效实施，达到了强化工程建设管理及提高投资效益的审计目标。目前该工程结算工作已经结束，现就有关跟踪审计情况向贵单位总结汇报如下：13 / 20一、项目基本情况本工程位于解放路与胜利路交叉口，总面积约 46000 平米，该项目主要对解放路、胜利路立交桥主桥及八条匝道进行病害修复和桥面改造，合同总价万元，后期因实际需要纳入了解放路、胜利路立交桥南北引道工程，共计三个合同段，最终工程结算总价款为万元。该工程于 2016 年 5 月 15日开工，计划于 2016 年 11 月 11 日竣工。实际因增加引道工程等原因，该工程于 2016 年 11 月 11 日才通过验收。由于施工单位报审结算不及时及资料收集不完整，2016 年 12月工程才结算完毕。解放路、胜利路立交桥项目建设由蚌埠市城市排水有限责任公司组织实施，安徽恒泰工程监理有限公司监理，蚌埠市第五建筑安装公司施工。二、审核依据1、招标文件；2、投标文件商务标；14 / 203、中标通知书；(转载于: 海 达 范 文网:跟踪审计报告模板) 4、施工合同；5、施工图纸；6、实际测量记录；7、各种经济技术签证等；8、送审工程结算书。三、人员配备与组织协调1、人员配备 为做好跟踪审计工作，我们成立了项目领导小组，由公司总经理任组长、由专业注册造价工程师任项目经理，设立了现场跟踪审计组、并同时设立了审计质量控制组，所选派人员均是工程造价专业资深技术人员。2、组织协调 项目领导小组负责各方协调工作，具体项目审计工作由项目经理总负责，现场计量与签证由专业的工15 / 20程师代表我公司签字认可，项目经理根据现场工程师的签字并审核后签发相关资料，盖单位跟踪审计专用章确认。为保证项目顺利实施，现场跟踪审计组安排专人值班，无论节假日，只要工作需要，工程师均能随时到现场，以保证随时为业主提供相应服务。四、主要工作内容1、收集整理审计依据及资料 项目组进驻现场后即着手收集相关依据及资料。主要有以下资料：、招标文件；、投标文件；、中标通知书；、施工合同；、施工图纸；、实际测量记录；16 / 20、变更图纸；、各种经济技术签证等。2、深入施工现场，掌握工程进展、变更等真实情况 在日常工作中，我方现场审计人员经常深入工地，随时掌握工程进展情况，建立了跟踪审计项目日志 ，及时记录当天发生的各项事宜。无论何时，只要现场需要，只要有关单位通知了我方，我方均会有专业的工程师深入现场，及时解决相关问题。3、变更设计变更：施工图纸变更须经设计部门、业主和监理工程师同意，并报送现场审计组；施工方案变更：须经业主和监理工程师认可，同时应报送现场审计组；工程量增减：须经业主和监理工程师认可，同时报送现场审计组。17 / 20所有变更计量须在隐蔽前通知审计组人员到现场实测实量，隐蔽前核实，否则不予确认。五、工作成果及总体审计效果工作成果：经过跟踪审计项目组的不懈努力，累计总送审金额万元，最终审定工程总造价为万元，累计审减工程总造价万元，审减率%，审定金额详见附表。总体审计效果跟踪审计和事后审计相比，真实性更高。我们认为，跟踪审计所反映出来的工程造价的真实性更高，同时可以避免出现很多扯皮现象。如：南北引道工程施工单位报送桥面宽度为 16 米，现场计量为米；桥头搭板工程施工单位在引道和主桥报送中重复计量，现场计量时扣除18 / 20相应工程量。如果不是跟踪审计，这些费用在工程结算时是很难审核下来的。六、审计建议1、 实践证明跟踪审计与事后审计有无可比拟的优势，建议继续推广。2、在今后的造价审计工作中，对计划安排须进行跟踪审计的工程项目，应争取在项目开工前即安排进驻审计工作组，与工程实施保持同步，这将会给审计工作带来很大程度上的便利，从而避免出现扯皮现象。同时还可以促使业主单位强化管理，提高投资效益，也保证了工程款安全、准确和及时的支付，从而保障了项目建设资金安全、合法、有效使用。3、目前我们实施的是施工阶段全过程造价跟踪审计，强调的只是施工阶段的造价审计与控制。但工程投资控制效果的好与坏 70%80%主要取决于工程设计阶段、招投标阶段及合同签订阶段，所以建议在以后的工程投资中尽可能的推行从设计、招标、合同直至竣工的全过程项目投资控制。19 / 20附件：一、淮上大道雨水工程结算审核情况统计表二、各工程结算造价审核定案表四、工程造价咨询单位相关资质证书复印件安徽永合工程咨询有限公司 注册造价师：三、工