支票、汇票、电汇、保函的区别

银行结算业务常识 一 银行结算方式介绍 办理国内支付结算可使用票据 汇兑 托收承付 委托 收款等多种结算方式 一 票据 1 支票 支票是由出票人签发的 委托办理支票存款业务的银行或 者其他金融机构在见票时无条件支付确定的金额给收款人或 者持票人的票据 1 1 出票人是签发支票的单位或个人 付款人是出票人的开 户银行 1 2 支票适用范围为同城 付款期为壹拾天 1 3 支票分为现金支票 转账支票和普通支票 现金支票只 能用于支取现金 转账支票只能用于转账 普通支票可 以用于支取现金 也可用于转账 在普通支票左上角划 两条平行线的划线支票只能用于转账 单位间的购销往 来应使用转帐支票 1 4 转帐支票可由出票人在付款行反提进帐 主动付款给收 款人 也可由收款人持票在收款行进帐 2 汇票 汇票是出票人签发的 委托付款人在见票时或者在指定 日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据 汇票分为银行汇票和商业汇票 2 1 银行汇票 是出票银行签发的 由其在见票时按实际结 算金额无条件支付给收款人或持票人的票据 1 单位和个人的各种款项均可使用银行汇票 银行汇票可 用于转账 填明 现金 字样的银行汇票可用于支取现金 公司客户只能用于转账结算 2 银行汇票可在全国范围内使用 付款期限自出票日起一 个月 银行汇票同城异地均可使用 3 汇票经收款人背书以后可以转让 进入市场流通 2 2 商业汇票 是出票人签发的委托付款人在指定日期无条 件支付确定的金额给收款人或持票人的票据 1 商业汇票根据承兑人的不同分为银行承兑汇票 常用 和商业承兑汇票 商业承兑汇票由银行以外的付款人承 兑 银行承兑汇票由银行承兑 2 在银行开立存款帐户的法人以及其他组织之间 必须具 有真实的交易关系或债权债务关系 才能使用商业汇票 3 商业汇票的付款期限 自出票日起最长不得超过 6 个月 4 商业汇票的提示付款期限 自汇票到期日起 10 日 3 银行本票 银行本票是由银行签发的 承诺自己在见票时无条件支付 确定的金额给收款人或持票人的票据 银行本票分为不定额 本票和定额本票两种 在同一票据交换区域的单位和个人的 各种款项支付 均可以使用银行本票 3 1 银行本票可以用于转账 注明 现金 字样的可以支取 现金 3 2 银行本票的提示付款期限自出票日期最长不得超过 2 个月 3 3 银行本票见票即付 3 4 现金银行本票只适用于个人 二 汇兑 汇兑是汇款人委托银行将其款项支付给收款人的结算方式 1 汇总分为信汇 电汇 电汇分为普通和加急两种 由汇 款人选择使用 2 汇款回单只能作为汇出银行受理汇款的依据 便于查询 不能作为该笔汇款已转入收款人帐户的证明 三 委托收款 委托收款是收款人委托银行向付款人收取款项的结算方 式 委托收款在同城 异地均可使用 单位和个人凭已承兑 的商业汇票 债券 存单等付款人的债务证明办理款项结算 均可以使用委托收款结算方式 四 托收承付 托收承付根据购销合同由收款人发货后委托银行向异地 付款人收取款项 由付款人向银行承认付款的结算方式 托 收承付结算款项的划回方法 分为普通和加急两种 由收款 人选用 1 办理托收承付结算的款项 必须是商品交易 以及因商品 交易而产生的劳务供应的款项 2 收付双方使用托收承付款项结算必须签有符合 合同法 的购销合同 并在合同上订明使用托收承付结算方式 3 收付双方使用托收承付款项结算 必须重合同 守信用 4 收款人办理托收 必须具有商品确已发运的证件 包括铁 路 航运 公路等运输部门签发运单 运单副本和邮寄包 裹回执 二 保证 保函 业务介绍二 保证 保函 业务介绍 一 保函的定义 保证是银行根据申请人的请求 以出具保函的形式 向 债权人承诺 当申请人不履行其债务时 由银行按照约定履 行债务或承担责任的一项业务 保函作为银行的一种或有负债 银行在该保函项下承担 着一种付款的或有业务 在付款类保函项下 只要受益人完 成了所规定的义务 担保银行即会面临支付的可能性 而在 信用类保函项下 只要申请人出现了违约行为 就有可能会 导致担保银行为履行自己的承诺而做出支付 二 保函的用途 1 保证受益人在其履行了合约义务后将肯定能得到其所应 得的合同价款的权利 2 保证申请人履行某种合同义务 并在违约时负责对受益 人作出赔偿 三 保函的分类 保函按其具体用途的不同分为投标保函 履约保函 租 赁保函等 最常用的有履约保函 1 投标保函 1 1 投标保函是指银行应投标方的请求 向招标方出具的 承诺如投标方中标后擅自修改报价 撤销投标书或者在 规定时间内不签定招投标项下的合同 银行将根据招标 方的索赔 按照约定承担责任的书面保证 1 2 投标保函申请人为招标项目的投标方 1 3 在进行投标时 招标方要求投标方提供的投标保证金形 式一般有 支票 汇票 电汇 保函 因汇票的办理快 捷且出具成本较低 故一般选择汇票形式 2 履约保函 2 1 履约保函是指银行应债务人的请求 向债权人出具的 承诺如债务人不履行商务合同约定的义务 银行将根据 债权人的索赔 按照约定承担责任的书面保证 2 2 履约保函申请人为商务经济活动中的债务人 三 保函的费用 保函的费率为出具保函金额的 2 5 不低于 500 元 保证期限在一年以内的 在出具保函时一次性收取费用 保证期限在一年以上的 按照原标准加收一次 且保函的 出具金额若在 100 万元以上 或保证期限超过一年的 保 函申请人还需向出具行提供相当于保函金额 30 的保证金 作为反担保 四 办理保函注意事项 1 保函申请表格式已修改 新表格附后 2 签订合同时供需双方的名称应规范 应与双方盖章的名 称完全一致 3 合同中有关保函条款出具时间 期限意思需表达清楚 不应出现 同时 字样 如以下条款 合同签订后 7 日 后需方向供方付合同总额 30 计 100 万元作为预付款 同时供方向需方提供 50 万元的半年期银行保函 以上 条款中 关于保函的开具金额及有效期限很明确 但 是出具的时间含糊不清 原则上应是需方付款后供方再 出具保函 以此保函用来对需方所付款项进行保证 4 合同中凡有手工改动之处均需双方盖章确认 5 双方均需在合同侧边盖齐缝章 最后一页合同双方盖章 需清楚 印章不可模糊 重叠 三 其他三 其他 1 填写借支单时需注明详细的开户银行网点 开户时尽量 选择级别高一些的银行网点 各银行网点优先级别为 分行 支行 分理处 储蓄所 2 建议事务所及业务员的储蓄户开通电话银行以方便查询 3 汇票 支票期限及适用地点及不符合规定的后果 四 附四 附 开具保函申请表开具保函申请表 开具保函申请表 NO 事务所名称项目名称 责任业务员保函种类 保函有效期至 年 月 日止保函金额 受益人 申请人 签名 日期 年 月 日 审批人 签名 日期 年 月 日 注 1 保函种类分为投标保函和