财政局2016年工作总结及2016年工作要点

1 / 18财政局 2016 年工作总结及 2016 年工作要点2016 年，区财政局在区委、区政府的直接领导下，在市财政局的帮助和指导下，深入开展学习实践科学发展观活动,继续解放思想，全面贯彻落实中央扩大内需的各项决策部署，积极应对国际金融危机带来的影响，紧紧围绕区委三届五次全会和区三届人大二次会议确定的目标任务，采取有效措施，狠抓增收节支，强化财政监管，确保“三保”(保工资、保运转、保民生)支出，公共服务保障水平进一步提高，有力地促进了全区经济和社会事业的协调发展。一、2016 年预算收支执行情况(预计)2016 年，全区完成财政总收入 72600 万元，完成年初预算 72600 万元的 100%，同比增加 6035 万元，增长10%。其中：一般预算收入完成 43120 万元，完成年初预算43120 万元的 100%，同比增加 4935 万元,增长%;上划“两税”收入完成 17071 万元，完成年初预算 17071 万元的 100%，同比增加 697 万元，增长%;上划两所得税完成 11344 万元，完成年初预算 11344 万元的 100%，同比减少 214 万元，下降%;上划耕地占用税收入完成 1065 万元，完成年初预算1065 万元的 100%，同比增加 617 万元，增长%。全区财政支出 192901 万元，完成预算指标 192901 万元的 100%，比2 / 18上年同期完成 123838 万元增加 69070 万元，增长%。其中：一般预算支出完成 130100 万元，同比增加 9859 万元，增长%。预算执行的主要特点：一是受国际金融危机的冲击，财政总收入和一般预算收入呈现前跌后增趋势，全年保持了温和增长势头。财政总收入增幅从 1 月的-%恢复增长到年末的 10%，一般预算收入从 1 月份的-%恢复增长到年末的%;二是主体税种营业税和烟叶税增势强劲，有力地支撑了一般预算收入的增长。全年营业税和烟叶税分别增收 5506 万元和 1140 万元，分别增长%和%，对地方财政一般预算收入的贡献率分别为%和%，其中，建筑安装营业税增收达 2335万元，增长%，拉动地方财政一般预算收入增长 6 个百分点;三是是共享税种增值税、企业所得税、个人所得税、耕地占用税大幅下滑，影响了财政总收入的增长;四是支出结构不断优化，各项重点支出得到有力保障。2016 年，全区财政支出比上年同期增加 69070 万元，增长%。主要是上级下达专款同比增加以及国库制度改革推行零余额账户解决了资金沉淀于部门的问题，主要增支因素有：一般公共服务支出比上年增支 817 万元，增长%;教育支出比上年增支 2311万元，增长%;社会保障和就业支出比上年增支 2933 万元，增长 %;医疗卫生支出比上年增支 3192 万元，增长%;农林水事务支出比上年增支 424 万元，增长%。确保了农业产业结构调整、社会主义新农村建设、完善农村义务教育机制、3 / 18城乡居民最低生活保障、新型农村合作医疗、社会稳定等重点工作的开展。二、2016 年主要工作回顾(一) 狠抓收入管理，确保财政收入较快增长。围绕区三届人大二次会议确定的“全区财政总收入完成72600 万元，增长 10%以上，其中：一般预算收入完成43120 万元，增长 12%以上”的目标任务，面对国际金融危机冲击、经济增速放缓等严峻形势，财税部门采取有效措施，狠抓增收节支。一方面税务部门坚持依法治税，改进税收征管方式，切实加强对重点税源、重点企业的监控，严厉打击涉税违法行为，堵塞税收漏洞，努力完成税收任务;另一方面财政部门加大对纳入预算管理的行政性收费收入、国有资产经营收益等非税收入管理，认真贯彻落实土地出让收支全额纳入财政基金预算管理，为财政收入的稳定增长奠定了基础。(二)优化支出结构，促进经济社会和谐稳定。一是完善农村义务教育经费保障机制。全年完成农村义务教育经费支出 16630 万元。其中：“两免一补”免除教科书费、学杂费以及补助公用经费 4353 万元，义务教育阶段贫困家庭寄宿生生活补助资金 7423 万元，为万多名义务教育阶段学生提供免费教科书，贫困家庭寄宿制学生万多人得到生活费补助，广大农村“上学难、上学贵”问题4 / 18得到逐步解决。二是“奖优免补”政策得到全面落实。全区奖、免、补三项支出 357 万元，直接增加受益农民人均纯收入 382 元。三是加大医疗卫生投入和疾病防控工作力度。年初预算安排“新农合”区级配套资金 1177 万元，安排城镇居民基本医疗保险资金 300 万元，筹集 182 万元资金新建 91 个村(社区)卫生室，有力地支持了医疗卫生工作，切实解决了群众看病就医方面的困难和问题。做好全区甲型 H1N1 流感的防控经费保障工作，成立了甲型 H1N1 流感防控工作领导小组，及时下拨甲型 H1N1 流感防控经费 10万元。四是落实农村低保资金 2860 万元，其中：区级配套300 万元，确保了全区 34210 人低保对象应保尽保。五是进一步规范和完善城市最低生活保障制度，做到应保尽保。安排城市最低生活保障费 2735 万元，其中：省级 2435 万元、区级 300 万元，有效地保障城市贫困居民的基本生活，为区的改革、发展、稳定做出了新贡献。六是启动实施被征地农民养老保险制度，切实解决了被征地农民的后顾之忧，促进了社会和谐稳定。七是对惠农补贴政策全面实行“一折通”发放。发放农资综合直补资金 4240 万元和粮食直补资金 520 万元，受益农户万户，万人。发放退耕还林补助 1833 万元、能繁母猪补贴 663 万元、良种补贴904 万元和油菜补贴 90 万元。八是大力支持新农村建设。积极调整支出结构，在年初预算安排资金 200 万元，专项5 / 18用于社会主义新农村建设;2016 年国家农业隆综合开发引导支农资金统筹支持新农村建设试点项目完成总投资 3292 万元，完成计划的 100%，改善了项目区的农田基本建设，解决了村内道路硬化、文化广场建设和农业科技措施，有力地支持了新农村建设。九是认真落实公共安全资金需要，为维护社会稳定提供财力保障。年初预算安排政法机关公用经费保障经费 1737 万元、消防业务费保障经费 118 万元、社会治安综合治理经费 87 万元、 “平安”创建工作经费 15 万元、政法统筹专项资金 88 万元和禁毒资金 61 万元，确保了维护社会稳定的资金需要，切实维护了社会稳定和“平安”创建。(三) 强化财政监管，稳步推进各项财政改革。一是国库集中收付管理制度改革取得突破性进展。按照总体规划、分步实施的原则，除乡镇教育单位外，全区所有行政事业单位已全部实施国库集中收付制度。2016 年全区实施改革的资金总量达 89545 万元，其中，财政授权支付下达额度 51392 万元，预算单位财政授权支付 49390 万元，回流国库资金 2002 万元，直接支付和授权支付总额占一般预算支出的比重达%;二是部门预算改革迈出重要步伐。围绕“做实基本支出，做细项目支出” ，大力推进部门预算改革，预算管理逐步向规范化、法制化迈进;三是稳步推进乡镇财政预算管理方式改革工作。根据云南省人民政府关6 / 18于深化乡镇财政预算管理方式改革的意见(云政发201669 号)和云南省乡镇财政预算管理方式改革实施细则(云财预2016361 号)文件要求，改革方案经区长办公会、区政府常务会和区委常委会审查通过，于 9 月全面启动改革;四是政府采购制度建设日趋完善。2016 年共组织实施集中采购 12 次，实际支付采购资金 710 万元，节约采购资金 58 万元，资金节约率为%。全区定点保险节约保费 41 万元,节约率 40%;五是村级公益事业建设一事一议财政奖补试点工作成效明显。2016 年完成奖补项目 284 个，完成投资 12486 万元，其中：各级财政投入资金 2680 万元;2016 年批准实施一事一议财政奖补项目 239 个(其中道路建设 104 个，公共活动场所 94 个，水利 9 个，饮水 32 个)，奖补项目资金规模约为 1377 万元。项目的实施，解决了村内道路建设、人畜饮水、小型农田基本建设和文化活动场所建设，取得了明显的社会效益;六是强化非税收入管理，严格执行“收支两条线” ，区直单位收缴分离工作运转情况良好。2016 年非税收入完成 70584 万元，同比增收 39823万元，增长%。非税收入的足额征收，对平衡财政预算、缓解支出压力和收支矛盾起到了积极的作用。(四) 加大财源培植，夯实财政增收基础。围绕区委、区政府工作重点，继续调整优化支出结构，集中有限的财政资金，发挥“四两拨千斤”的作用，为全区经济7 / 18发展提供财力支持。一是围绕产业发展重点，合理安排资金，保障了各项重点工作顺利开展。安排产业发展资金1859 万元，继续对蚕桑、核桃、畜牧、高产包谷、甜柿和茶叶等产业实施财政扶持。二是合理安排省市“专款切块到县”试点资金，充分发挥资金使用效益。2016 年将上级切块专款下达我区的 1164 万元用于禁毒、贫困学生生活补助、蚕桑发展、甜柿、核桃、畜牧、城市维护费以及困难人群生活补助、社会救济等。省市“专款切块到县”试点资金的投入使用，进一步缓解区级财政供求矛盾，增强了县域经济的发展后劲，促进了经济和社会各项事业的健康快速发展。三是积极鼓励支持发展县域经济。兑现了2016 年县域经济发展考核各种奖励 795 万元。四是进一步加强农业综合开发项目建设工作。完成农业综合开发项目建设总投资 4022 万元，完成计划的 100%。五是积极筹措基本建设资金，支持基础设施建设。全年完成基本建设支出20188 万元，其中：扩大内需中央及省配套资金 17165 万元，其他项目资金 3023 万元，有力地支持了一批重点建设项目顺利开工建设。六是积极组织企业项目的申报，为 26 个项目申报上级扶持资金 4280 万元，进一步加大对企业发展扶持力度。(五) 突出工作重点，促进各项工作协调发展。一是财政工作精细化、科学化、规范化水平不断提高。不8 / 18断完善区对乡(镇)转移支付资金分配办法，科学合理分配上级转移支付资金。进一步强化财政管理职能，加大对中央扩大内需资金、社会保障资金、基本建设投资、农业综合开发、扶贫开发、教科文、行政政法专项资金监督检查力度，采取各种有效办法跟踪检查和评价专项资金使用情况，对专项资金专户管理并实行报帐制，把财政跟踪问效工作贯穿于项目实施的事前、事中、事后的全过程，充分发挥专项资金的使用效益，确保了专款专用;二是做好政府性债务清理上报工作。按照上级财政的要求，对 2016 年地方政府性债务逾期项目作了进一步核实和确认，截止 2016年 5 月 31 日，全区地方性债务 109002 万元，其中，区本级 101096 万元，乡镇级 7906 万元。2016 年到期政府债务本息 6731 万元，区级财政预算应负担 5533 万元，已安排3410 万元。三是会计管理工作得到全面提升。积极开展会计监督、会计管理和会计培训，会计基础管理得到全面提升。积极推行村级会计委托代理服务，已成立代理服务机构 15 个，占总数 18 个乡(镇)、街道办事处的 83%，涉及村委会 240 个、涉及村民小组 2062 个，代管集体资金 2000万元;四是以债务管理为主线，强化世行贷款项目管理。按照“谁举债谁负责，谁使用谁偿还”的原则，进一步加大了“农村改水”和“林一”项目世行到期贷款的催收力度，归还“林一项目”借款本息 79 万元，切实维护我区的外债9 / 18信誉;五是“家电下乡”工作顺利推进。2016 年全区申报补贴家电 10500 台、摩托车 11500 辆和汽车 1360 辆，共兑付补贴资金 1300 万元，兑付率达 85%;六是扎实开展财政资金安全检查工作。为进一步加强财政资金安全管理,堵塞财政资金安全管理漏洞,全面推进财政工作精细化、科学化管理水平。按照上级财政的部署和要求，成立了财政资金安全检查领导小组，抽调人员组成检查组对局机关 10 个股室和16 个基层财政所财政资金安全进行专项检查，并对检查中发现的问题进行了及时整改、堵塞了漏洞，确保财政资金安全;七是完成 2016 年财政票据年检工作。根据云南省非税收入管理局关于开展 2016 年财政票据年度检验工作文件的通知精神，完成了全区 194 家行政事业单位、社会团体十八类 35 种财政票据的年度检验工作，达到了“以票管收、源头控管;以票查费、以票促缴”的目的，夯实了票据管理基础工作;八是国有资产管理工作得到逐步理顺。为加强区属企业国有资产管理，规范企业国有资产处置审批行为，明确处置权限和审批程序，制定了保山市区区属企业国有资产处置审批制度 ，进一步理顺了企业国有资产管理体制，明确了管理职责。按照区人民政府关于印发区行政事业单位经营性国有资产划转方案的通知(隆政发201669 号)要求，组织开展了区级行政事业单位经营性资产清理划转工作。10 / 18(六) 加强队伍建设，树立良好的财政形象。牢固树立“低调做人，高效办事，规范管理，廉洁理财”的财政工作理念，不断加强财政队伍建设。一是坚持不懈地抓思想政治工作，建设学习型机关。组织广大党员、干部深入学习党的党的十七届四中全会，学习财政业务知识，不断提高财政干部的法律素质和依法理财的能力。二是扎实开展学习实践科学发展观活动。按照区委的总体部署，我局从 3 月 31 日开始，到 8 月底全面结束，分 3 个阶段开展学习实践科学发展观活动。三是以制度建设为抓手，进一步改进机关工作作风，提高服务质量和水平。以贯彻落实责任政府“四项制度”和阳光政府“四项制度”为突破口，切实改进机关作风，增强财政干部的事业心和责任感。开通了“阳光政府”96128 专用电话，落实专人负责接听，广泛接受社会监督，树立了财政干部信守承诺、务实高效的形象。四是积极组织开展“迎国庆”系列活动。国庆前夕，组织开展了以“促进科学发展、建设公共财政、建设效能机关、服务和谐保山”为主题的财政系统迎国庆演讲比赛，抽人参加了区直机关歌咏比赛，参加了全省财政干部学法用法征文等活动，充分展现了财政干部的精神风貌，弘扬了财政干部团结奋进、开拓创新、奋力拼搏的时代风采。五是扎实开展党风廉政教育，积极建立健全财政系统内部惩防体系。建立健全教育、制度、监督并重的11 / 18惩治和预防腐败体系，切实抓好党风廉政建设责任制，做到责任到人，严格责任考核。经过层层签订党风廉政建设责任书，全系统 41 个责任双方全部签订区财政局2016 年度党风廉政建设责任书 ，为我局党风廉政建设和反腐败工作提供了坚强保证。回顾过去一年的工作，我区财政改革和发展虽然取得了一些成绩，但面临的困难仍然最多、压力最大、形势最严峻。集中表现在：一是预算收支平衡难度大。随着发展速度的不断加快，发展需求与财力保障的矛盾日益凸显，刚性支出快速增长，加上解决民生所需资金巨大，财政收支矛盾十分突出，收支平衡的任务越来越繁重。同时应纳入预算安排支出的项目还有近亿元无力在当年列支，有待逐年消化;二是国库资金调度极度困难。 “保工资、保机构运转、保民生”的难度不断增大，国库资金调度十分困难的问题在相当一段时期内仍无法彻底解决;三是政府性债务居高不下，到期债务偿还资金来源溃乏，发展经济的资金来源濒临枯竭，承担国家、省级重点项目建设资金压力巨大，资金筹措已无任何来源，经济运行已到了举步维艰的地步，这些问题已成为区经济社会健康发展最大的困难。对于以上存在的困难和问题，必须引起全区上下的高度重视，积极采取切实有效的措施，认真加以解决。12 / 18三、2016 年的工作目标、任务和措施按照全区财政经济发展总体思路，结合全区财政经济发展形势，确定 2016 年财政工作的指导思想是：坚持以科学发展观为指导，继续解放思想，按照建立公共财政管理体制的要求，坚持“一要吃饭，二要建设”的原则，进一步优化财政支出结构，压缩一般性支出，在保工资、保运转和保民生的前提下，确保重点支出;进一步深化财政改革，加强财政监管，提高理财水平，不断提高财政资金使用的规范性、安全性和效益性。根据上述财政工作的指导思想，按照统筹兼顾、积极稳妥和量入为出的原则，综合考虑明年财政经济面临的诸多不确定因素：GDP 继续保持增长态势、工业经济稳步回升、税制改革、国家进一步出台拉动内需的政策给财政的增收带来了机遇和挑战。因此，在确定 2016 年的财政收入时，既要充分考虑减收因素的影响，也要考虑增收因素对增加收入的可能。同时，由于 2016 年的收支矛盾仍然非常突出，所以 2016 年将继续加大调整优化支出结构，合理安排各项支出，不断提高财政保障能力，确保收支平衡。(一)目标任务2016 年，计划完成财政总收入 75120 万元，比上年预计完成数 72600 万元增加 2520 万元，增长%以上。13 / 18其中：一般预算收入 48660 万元，比上年预计完成数 43120万元增加 5540 万元，增长 12%以上;计划完成财政总支出189101 万元，比上年预计 191280 减少 2179 万元，下降%，其中，一般预算支出完成 135020 万元，比上年 130100 万元增加 4920 万元，增长%;基金预算支出完成 54081 万元，比上年预计 62801 万元减少 8720 万元，下降%。(二)2016 年工作要点1.继续贯彻“加强征管、堵塞漏洞、惩治腐败、清缴欠税”的工作方针，突出工作重点，加大税收征管力度和稽查力度，依法治税，杜绝跑、冒、滴、漏。2. 加大非税收入统筹征收力度，不断提高征管质量，有效增强政府宏观调控能力。3.进一步完善部门预算改革。继续做好预算指标管理软件和部门预算软件应用，建立区乡预算运行服务网络，进一步完善部门预算编制办法，做到规范化、程序化和精细化。4.积极争取扩大内需的项目申报和争取加大县域经济发展项目申报力度，配合有关部门认真组织实施省级扶持项目建设。5.加大农业综合开发、村级公益事业一事一议财政奖补项目实施和申报工作力度。6.稳步实施乡镇财政预算管理方式改革。按照14 / 18省政府关于深化乡镇财政预算管理方式改革的意见(云政发201669 号)要求，继续做好乡镇财政预算管理方式改革工作。7.全面推行和完善国库集中收付制度改革工作，巩固改革成果，逐步加大财政授权支付力度。8.配合有关部门进一步规范和落实城市居民、农村最低生活保障、被征地农民养老保险等工作，强化基础管理，努力实现应保尽保。9.强化财政管理职能，加大对专项资金的检查力度。对专项资金实行专账核算、专款专用，加大对中央扩大内需资金、社会保障资金、基本建设投资、农业综合开发、扶贫开发资金、教科文、行政政法等专项资金的跟踪检查力度，确保专款专用。10.积极完成区委、区人民政府和上级部门安排的其他工作任务。(三)主要工作措施为全面实现 2016 年的财政收支计划，通过控制支出，积极组织收入，确保目标任务的完成，应采取以下工作措施：1.狠抓收入管理，确保财政收入稳定增长。严格依法征管，坚持做大财政“蛋糕” ，确保财政收入稳定增长。一要严格依法征管，认真落实收入目标考核责任制。15 / 18进一步完善激励机制，充分调动各部门组织收入的积极性，千方百计挖掘增收潜力，促进财政收入稳定增长;二要深入贯彻落实国家的各项税收政策。继续加强税源监控，建立健全大税小税一起抓的管控机制，继续实行以票管税，抓好零星税收的管理，加大稽查力度，依法打击偷、逃、骗税行为，确保财政收入稳定增长;三要进一步加强和规范非税收入管理，拓宽增收渠道。进一步加大非税收入征管力度，严格实行“收支两条线” ，确保各项非税收入及时足额征收入库。2.优化支出结构，支持经济社会协调发展。按照科学发展观的要求，努力提高财政资金分配的科学性、公平性和公开性，切实贯彻落实扩大内需的各项政策措施。一是从严控制一般性支出，优先保证重点支出。要从严控制公务招待费、会议经费、购车经费、出国经费等一般性支出，优先保证人员工资和机构运转所需资金，确保事关民生、财源建设、重大项目、强农惠农、维护稳定等重点支出;二是加快医疗卫生、教育、社会保障、文化事业发展步伐。积极支持新型农村合作医疗制度和城镇居民基本医疗保险工作，加强疾病、疫病预防控制和医疗救治体系建设，提高处置各类突发性公共卫生事件的能力。以农村基础教育为重点，继续抓好中小学危房改造、 “三免费”教育和现代远程教育工程的开展。加大社会保障投入，着力改16 / 18善困难群众生产生活条件。三是抓住国家实行积极的财政政策和适度宽松的货币政策有利时机，继续实施项目带动战略，加大支持项目前期工作力度，推动项目可行性研究和项目储备，以项目建设推动经济发展，提高财政经济运行质量。四是进一步做好家电下乡、汽车摩托车下乡，促进城乡消费。3.深化财政改革，不断加强财政管