风险管理调查报告

1 / 35风险管理调查报告中国水利水电第四工程局有限公司第三分局2016 年度全面风险管理报告二一三年五月目 录一、2016 年度公司全面风险管理工作有关情况 . 12016 年全面风险管理准备工作 . 11、风控管理组织体系建立情况 . 12、工作准备及现场启动 .2 / 35. 2风险评估情况. 21、风险管理初始信息搜集情况 . 22、风险评估的范围、方法 . 73、风险评估标准 . 84、风险评估结果及经评估确定的重大风险 . 85、对重大风险及其关键成因进行量化分析的情况 3 / 35. 136、重大风险坐标图 . 13重大风险管理情况 . 141、 “走出去”风险 . 142、海外经营风险 . 163、市场开发风险 . 184 / 354、报价风险 . 195、项目经理任用风险 . 236、工程设计风险 . 257、工期风险 . 278、工程分包风险 . 299、原材料价格波动风险 .5 / 35. 3210、成本控制风险 . 34健全内部控制系统情况 . 361、内部控制制度体系建立 . 362、内部控制风险管理体系建立 . 373、内部控制流程体系建立 . 376 / 35风险管理信息系统建设情况 . 38二、2016 年度全面风险管理工作计划 . 38三、有关意见和建议 . 39需要四局协助解决的问题 . 39附件一：评价标准风险发生可能性 .40附件二：评价标准风险影响程度 .7 / 35. 41一、2016 年度公司全面风险管理工作有关情况2016 年，中国水利水电第四工程局有限公司第三分局依据中国水利水电第四工程局有限公司全面推广风险管理与内部控制体系建设工作的指示，以及中央企业全面风险管理指引和企业内部控制基本规范的要求，结合我分局内部管理与外部经营的实际情况，开展风险识别、风险评估、风险应对等管理工作，希望通过采取有效的管理策略及应对措施推动我分局全面风险管理与内部控制体系的建设，提高我分局的企业风险管理能力和水平。2016 年全面风险管理准备工作1、风控管理组织体系建立情况在全面了解中国水利水电股份有限公司和中国水利水电第四工程局有限公司等关于全面风险管理与内部控制体系建设的工作精神和要求后，我分局积极地配合全面风险管理与内部控制体系的建设工作，于 2016 年 5 月成立了全面风控管理领导小组，由局长担任组长，党委书记和总会计师8 / 35担任副组长，并在成立风险管控法律事务部来负责全面风险管理与内部控制体系的建设工作。2016 年作为我分局全面风险管理与内部控制体系建设的开始年，在领导小组的带领下，风险管控专职及兼职人员连同分局其他职工一起高标准、严要求、重实效的开展此项工作，全体员工深刻了解到全面风险管理与内部控制体系的建设是一个常态性的工作，而不是一次性的、临时的工作。2、工作准备及现场启动2016 年 4 月，中国水利水电第四工程局有限公司引入深圳迪博企业风险管理技术有限公司作为全面推广风险管理与内部控制体系建设工作的外部咨询单位，迪博于同年 5 月派驻项目组进驻我分局现场，期望通过专业的企业风险管理理念和专业的咨询团队科学化、系统化、规范化地进行全面风险管理与内部控制体系的建设工作，从而实现对我分局的发展和生产经营活动进行全方位的风险管理。我分局召开了内控工作的启动大会，由总会计师主持进行，要求全体职工对于全面风险管理与内部控制体系建设工作9 / 35给予充分的重视和积极的配合，中国水利水电第四工程局有限公司企业发展部领导及迪博项目组人员对项目相关工作的主要内容及具体要求进行了介绍，迪博项目组人员还组织了风险评估、流程梳理等专项培训。风险评估情况1、风险管理初始信息搜集情况收集风险管理初始信息即根据设定的控制目标及国家政策法律的要求，收集与我分局全面风险管理相关的内、外部初始信息，并对收集的数据和信息进行反复核实、不断验证，以确保信息本身的真实、可靠，通过必要的筛选、提炼、对比、分类和组合对风险进行识别，以便开展风险评估。外部初始信息至少包括：市场开发部风险管理报告一、2016 年度市场部全面风险管理工作回顾10 / 35全面风险管理工作计划完成情况2016 年，市场开发部作为工程局国内市场开发的组织管理部门，通过不断积极探索，自主创新，制定了详细的全面风险管理工作方案、建立了完备的风险管理组织架构、拟定了有效的全面风险管理制度、采取了高效的风险防范措施，全面风险管理工作取得了一定成绩。尤其是风险信息库的建立、重大风险评估和风险防范措施的出台，极大降低了风险发生的概率，为市场开发目标的达成提供了有利保障,2016 年市场开发部全年没有重大风险事件发生，较好的完成了风险管理计划。2016 年，市场开发部围绕内、外部环境因素变化，重新进行了进行风险评估；全面开展了制度流程修订工作，制定和完善了市场开发管理暂行规定 。重大风险管理情况2016 年，市场开发部经过风险识别出重大风险两项，分别为投标合同风险及材料价格波动风险，经过有效风险管理，全年没有重大风险事件发生。11 / 35风险管理体系建立运行情况1、组织体系建立及运行情况市场开发部建立并完善了领导、执行及监督分工负责的全面风险管理组织架构。市场开发部部领导及各科室科长组成部门全面风险管理工作的领导机构，负责对市场开发部权限范围内的重大风险事项进行决策；负责编制和完善市场开发部全面风险管理体系相关制度、流程，组织开展全面风险管理日常工作，提出全面风险管理年度工作报告；部门各科室是全面风险管理实施的具体责任部门，负责对日常工作中本科室内的业务风险进行识别、分析、监控和防范。部门总工程师负责监督技术科风险管理实施情况，并进行评价；部门总经济师负责监督预算科风险管理实施情况，并进行评价；部门副主任负责监督综合科风险管理实施情况，并进行评价。2、常态化风险评估机制建立及运行情况全面风险管理具有持续性和长期性，只有及时根据外部环境和内部环境的变化，不断更新和完善全面风险管理，建12 / 35立常态化风险评估机制，才能充分保障部门业务的持续发展。2016 年我们建立了常态化内控风险评估机制。采取日常检查评估与年度评估相结合的方式，实施风险管理及风险评估。一是日常检查实行纵向监督评估。部门风险管理监督员定期检查评估、部门各岗位人员自我检查构成，自上而下，开展监督管理工作；二是部门实行风险年度评估机制，每年对部门全部业务流程重新进行评估，编写部门年度风险管理报告。建立了以风险监督员为主体的风险评估机制，加强对高风险业务的事前和事中控制，通过各科室的参与，调动各岗位员工风险管理的主动性、自觉性和积极性，有效提高内控风险评估的针对性和效率。绘制部门业务流程图,对重大风险业务流程实施重点监控，按月抽查，每季全面检查评估，确保足够的检查频率和监督力度，不在低风险领域浪费时间和资源，提高内控安全管理的水平和效果。13 / 353、风险管理沟通报告制度的建立与执行情况市场开发部建立了风险信息沟通与报告制度，明确风险信息的收集、处理和上报程序，各科室发现风险信息，立即向部门风险管理领导小组汇报，部门风险管理领导小组对风险信息进行分析，在职责范围内进行处理或继续上报。内部局域网等现代化信息平台，使得各管理层级、各科室以及员工与管理层之间信息传递更迅速、顺畅，沟通更便捷、有效。4、风险管理文化建设情况为增强市场开发部全体员工对风险的认识水平，提高风险管理的意识，培育全面风险管理文化，掌握风险管理的相关知识和技能，提高市场开发工作质量，2016 年市场开发部开展了多种形式的宣传、学习活动，创造了良好的风险管理环境。一是收集整理企业内部控制配套指引 、 广西水利电力建设集团内部控制体系建设指导手册 、 广西水电工程局内部控制及风险管理文件材料汇编以及最新的风险管理案例，下发通知，要求各科室自主开展学习，并在学习过14 / 35程中，及时跟踪各科室学习情况，解答疑问。二是多次召开部门内部会议，要求每个员工发表学习心得，互相交流，学习效果得到大大加强，使风险文化深入人心。通过多种新式的风险学习教育，使每位员工加深了对风险管理的重要性的了解，掌握与本岗位相关的风险防范措施，进一步培育风险管理文化，取得了良好效果。二、2016 年度风险评估情况总体风险形势的简单研判2016 年，市场开发部根据内外部环境的变化，进行风险评估；重点关注的外部因素为：国家宏观政策对水电行业发展的影响；随着我国经济的逐步企稳，电力需求也将稳步增长，水电行业作为清洁能源也将步入一个新的快速发展时期，我局的国内市场开发也将迎来一个难得的机遇。内部因素有：第一，根据我局新制定的战略发展规划，对国内市场开发提出了更高的要求；第二，随着我局国内项目15 / 35的逐步完工，为保持我局持续发展的动力，国内市场开发的紧迫性进一步提高。综合以上内外部因素，2016 年局市场开发部国内市场开发的强度将会进一步提高，风险管理的难度将进一步加大，为防范重大风险，规范风险评估工作，市场部严格按照风险评估暂行办法的要求，认真梳理各个业务流程中存在的风险，制定了重大风险应对策略和解决方案。风险评估的范围、方式及参与人员风险评估范围：本次风险评估范围包括局市场开发部的所有业务流程。风险评估的方式及参与人员：按照“对照检查，补充完善”的方式，召集市场部全体管理人员及各科室业务骨干召开会议，根据市场开发部的业务流程，逐项梳理广西水电工程局企业风险分类中的各类风险，同时，在市场部业务范围内，进行必要的补充完善，确保风险评估的全面及准确。风险评估结果16 / 35经过风险评估，投标合同风险、材料价格波动风险两大风险是市场部需要重点关注和防范的重大风险点，并制定了相应的应对措施和解决方案；在评估过程中，还发现投标总体技术方案制定风险、自然灾害风险、国家政策调整风险、成本控制风险等四项一般风险。风险坐标图将风险发生的可能性作为横坐标、风险发生后对企业目标的影响度作为纵坐标，绘制的风险坐标图详见“图 4-1 风险坐标图”所示。根据风险评估暂行办法第十八条确定的评估标准，将风险发生的可能性及影响程度各划分为五个等级，详见下表。图 4-1 风险坐标图备注：投标总体技术方案的制定风险；投标合同风险；国17 / 35家政策性调整风险；材料价格波动风险；成本控制风险；2016 年度全面风险管理工作计划市场开发部将按照风险评估暂行办法的要求，对外部市场环境以及工程投标的各个环节进行全面的、系统性的分析，识别出本部门全部业务流程范围内存在的风险，组织部门管理人员进行风险分析及风险评估，提出了需要重点防范的风险，制定风险管理的策略及解决方案，完善风险管理的日常监控机制，不断增强市场部抵御风险的能力。2016 年度重大风险管理工作安排重大风险一：投标合同风险风险描述：投标过程中，某些项目的招标文件合同条款中包含不合理的计价方式、延缓工程18 / 35公司战略与风险管理调查报告石河子市经营中高档韩国料理店可行性分析调查报告题目： 石河子市经营中高档韩国料理店可行性分析 小组代表人： 雷玉伦 院系专业班级： 经济与管理学院财务管理 09 级 1 班 联 系 电 话：指 导 教 师： 刘 洪 填 表 日 期： 二一二年四月十日2016 年 4 月 10 日波特模型分析在石河子开一家中高档韩式料理店可行性分析报告通过学习企业战略管理，老师对波特模型给我们做出了介绍，我们也充分了解了波特是在产业组织经济学基础上推导出决定行业竞争强度和市场吸引力的五种力量。此处市场吸引力可理解为行业总体利润水平。 “缺少吸引力”意味着前述五种力量的组合会降低行业整体利润水平，我们小19 / 35组就在石河子市开一家中高档韩式料理店用波特模型进行了可行性分析，大家都收集了相关资料，对波特模型的五个因素进行讨论、分析和总结。一行业新进者的威胁1.进入壁垒较低对于韩式料理店来，从规模经济，客户忠诚度来说，进入壁垒较低，石河子餐饮业是不完备的，他的菜系较少，多集中于川菜，对于其他种类的菜系或者说具有口味特色的餐厅很少。主要表现在原行业没有形成规模经济，新兴者可以小规模进入，风险较小。产品具有特性，口味独特，菜式新颖，和其他餐厅能够区别开来。如果以加盟店形式进入，不但可以掌握核心技术和经营经验，还在一开始就能拥有知名度，降低进入壁垒。2.产业发展前景广阔20 / 35随着人们生活水平提高，饮食已然成为一种文化，尤其在石河子，这个生活节奏较慢，拥有大量年轻人的城市，对于这种新鲜的饮食方式非常感兴趣，具有非常大的潜在消费市场。3.产品差异化对于石河子惟一一家韩式料理店，阿里郎韩式烧烤料理的客户忠诚度和认可度都比较低，因此对新进的韩式料理店威胁度不高，且他的规模不大，发展不完善，因此产品差异化较小。小结：对于石河子市巨大的消费群体来说，中高档韩式料理店这种新鲜的餐厅很受欢迎市场潜力巨大，进步壁垒较低，所以新进者会随之增加。二目前竞争者的实力据我们调查中高档韩式料理店的竞争者分为韩式料理店和其他具有异国性质餐厅，如日本料理，西餐厅等。21 / 35石河子现在只有一家韩式料理店，是位于石河子大学北区东侧的阿里郎韩式烧烤店对阿里郎进行分析成本结构。据了解阿里郎房租一年 5 万元，每月水、电、卫生费等 3000 元，原材料占营业收入的30%。产品种类。主食类：石锅拌饭、冷面。烧烤类：大虾全家福。拌菜类：泡菜拼盘。汤类：石锅海带汤等。由此可见，由于规模问题，阿里郎的菜品种类还是比较少的，而且味道一般，装修一般，消费者去消费，无论是从环境还是菜品口味上，都感觉不到异国风情，而这一点恰恰是消费者选择韩式料理的原因。对西餐厅进行分析石河子西餐厅还挺多的，像夕阳红的宝莱纳西餐厅，开发区的夏岛咖啡，天富下面的名品印象，还有一些小店等。之所以将西餐厅作为其竞争对手，是因为韩式料理和西餐厅都异国餐厅性质，生活中较少接触，大多数消费者是抱着尝鲜的心态去的，目前石河子的西餐厅较之韩式料理反掌较为完善的多，且名品印象，宝莱纳等几个西餐厅具有一定客户忠诚度，对于习惯了中国菜的，抱着对美食求新的态度的消费者，西餐22 / 35厅也是韩式料理的有力竞争对手。 小结：综上，我们竞争对手分为韩式料理店和西餐厅，对于韩式料理店来说客户忠诚度不高，产品差异化不明显，且进入壁垒较低这都是我们的优势。而西餐厅方面，会和我们争抢客源，不利于我们。三替代品的威胁1.市场内部替代品随着消费者对韩式料理的钟爱，韩式料理菜品种类也日趋增多，各种创新层出不穷，商家不断开发新的菜品。另一方面随着生活节奏的加快，一些方便速食也出现在超市中，这样使竞争压力日益增大。2.市场外部替代品相比于韩式料理的冷面，石锅盖饭等主食，石河子有许多专营面食和米饭类的餐厅如粮食局的玉龙拌面、粮食局抓饭、香巴拉抓饭都很出名，而且这些专营性质的餐厅会更显得专业，这对韩式料理也是很大的冲击，还有上文中提到的西餐厅，大多数消费者去吃韩式料理只是当作尝鲜，23 / 35并不是天天吃，在这方面西餐厅是韩式料理的替代者。四. 消费者的议价能力利用中国 31 个地区 2000-XX 年的面板数据分析了影响居民消费的决定因素，结果发现居民收入和社会保障水平对消费有显著正影响。1 1 国家统计局科研所对影响居民消费需求主因的研究关于安全风险管理在班组中的调查报告一、班组安全生产管理的调研目的安全风险管理，是铁路安全管理基础的升华，是对以往安全管理更加科学化、系统化、有效化的提升。班组作为安全生产的第一道防线，在落实安全风险管理中起着至关重要的作用，其主要原因：一是班组是连接管理与实际生产的桥梁，只有班组能够主动认识安全风险管理的实际意义，广大职工才能真正融入到落实安全风险管理的氛围中。二是纵观各类安全事故的发生，基本都是违章违纪所造成的，班组是各类安全规章和制度文件最直接的落实者，对现场安全风险源、风险点的把握也最能贴近实际，所以只有班24 / 35组主动参与安全风险管理，积极研判风险，制定相应措施，安全风险管理才能真正体现其内在价值。三是班组处在安全风险管理整个链条中的关键位置，班组在推行安全风险管理过程中，只有长期坚持制度化、有形化，推行安全风险管理才能真正收到实效。所以说班组是落实安全风险管理的前沿阵地，只有充分发挥好班组的“桥头堡”作用，安全风险管理的实际意义才能充分体现。二、现状与存在的问题为了掌握班组在落实安全风险管理中的具体作用和实际效果，我对华山车站各个班组进行了调研，在调研过程中发现班组在落实安全风险管理的过程中存在以下几点不足：一是理论基础还是有些薄弱，对安全风险管理的整体认识不到位。通过深入现场与班组职工谈心、交流安全风险管理知识等形式，了解到部分职工对安全风险管理与传统的安全管理无法区分，认为安全风险管理基本上还是以往的安全管理，只是在说法上有了变化，很多职工对安全风险管理的概念是烂熟于心，但对如何查找安全风险源、怎么确立安全风险点还是不清楚。二是风险研判不实不细，有的班组只是在点名会上进行下25 / 35提问，或者在风险研判上只是班组管理者简单讨论，并没有充分调动班组全体职工来学习讨论，甚至有的干脆只是管理台帐的人员闭门造车，简单的形成文字，对实际的安全生产无任何意义。三是没有形成卓有成效的机制，安全风险管理的实际效果无法得到有效释放。制度挂在墙上、放在文件夹中，上级检查了就算工作落实了，基本上是为了迎检，没有深刻认识到落实安全风险管理的重要性和迫切性。四是安全风险管理对现场实际生产的作用与意义没有充分认识，只是对现有的问题给出了风险认知，但是对可能发生的或者是发生率比较小的事情没有做细致的预判，只是头痛医头脚痛医脚，没有从根本上做出深入分析与改变，完全地排除安全隐患。三、方法与对策落实安全风险管理当然也不是一朝一夕就能解决的，但是我认为班组在落实安全风险管理中存在以上问题也是正常的，只要积极帮助、科学引导，班组势必能很好的发挥其在安全生产中前沿阵地的积极作用。具体方法如下所示：1、深入学习，形成共识。深入学习安全风险管理，其目的是要在广大职工中强化安全风险意识，从而有效的激发职26 / 35工自觉保安全的内在动力。首先是学习形式多样化。我们班组的管理者一方面要利用好传统的学习平台通过班组业务学习，交班会、班前会、班后会等形式宣传安全风险管理基础知识，努力营造学习氛围；另一方面加强现场作业点评，与风险源查找，风险点确立有机联系，充分地通过理论学习与实际作业结合，来突出安全风险意识的培养。二是学习内容丰富化。学习安全风险管理、培养安全风险意识要找准突破口。一方面班组要利用好下发的各类册子和宣传资料来认识安全风险管理的知识点；另一方面要通过谈心活动将个人的幸福与安全风险管理有机结合，使广大一线职工在思想上真正树立“安全中的风险不排除，就谈不上个人的生活幸福；你对安全紧一分，幸福离你近一分”的保安全理念。三是学习坚持常态化。学习安全风险管理不能简单的搞一期培训，搞几期集中学，或者是为了迎检而临时抱佛脚等，要形成长期有效的学习机制。一方面班组要利用好宣传平台，通过事故案例通报和班组违章违纪分析等工作来宣传安全风险管理的重要性和必要性，激发班组职工自觉查找岗位和作业中的风险隐患。另一方面班组要经常举办知识竞赛活动，通过竞赛让职工自己明白安全的重要性，调动班组的学习热情。2、全员参与，上下合力。班组是最基层的单位，他们直接27 / 35管理着一线职工，最了解职工的日常动态，所以只有充分发挥班组的优势，调动全体职工参与其中，形成合力，大家共同在风险识别、研判、防控上出力气，下苦功，才能真正把安全风险落到实处。众人拾柴火焰高，首先要发挥集体智慧共同识别风险。落实安全风险管理不是一个人的事，必须全员参与，班组要通过全员集中找风险、相同岗位论风险，集体讨论识风险，分门别类判风险的步骤，发动群众，使所有风险都纳入防控之列，保证风险点不遗漏。二是要全员参与防控风险。班组内的每个工种和岗位不仅要严格落实好自己的工作标准和岗位职责，还要形成良好的自控、互控、他控机制，只有有效的形成“闭环”在安全防控上才能做到滴水不漏。班组党支部与班组要在思想上和作业上形成互控；协作岗位间要做好按标作业互控，各岗位要严格落实岗位责任，认真执行自控，只有全员参与其中，才能真正让防控实现全时段、全过程。3、长期执行，产生实效。落实安全风险管理不是一蹴而就的，只有长期坚持落实，风险管理的科学性和时效性才能得以体现。 “锲而不舍 金石可镂” ，一定要长期地坚持下去，才能产生实效。班组在安全风险管理的落实中一是要注重28 / 35制度化。在现有的制度管理的基础上，班组要逐步完善安全风险管理内容，月度例会、分析会、班前会、班后会等与安全作业相关的活动中要加入安全风险分析、研判项目，每年春、暑运，防汛和关键时间段都要增设动态安全风险预想。班组党支部要在“两违”分析中加入人员思想动态分析，形成有效制度，为长期坚持落实安全风险管理找准落脚点。二是要注重典型引领。榜样的力量是无穷的，可以将落实安全风险管理中优秀的班组作为典型进行推广和效应释放，班组以选树标准模范为载体，形成落实风险管理的先锋，来营造整体氛围，突出成果转换。三是要注重以考促效。一方面完善职教考学机制，特别是对于新职人员、转岗人员进行安全风险管理的专项知识考试，从源头培养安全风险意识；另一方面要完善考核机制，加大在安全风险管理中的投入，特别是对在落实安全风险管理风险，落实卡控机制中有贡献的给予奖励，对做的不好的给予惩罚，做到赏罚分明。总之，班组作为落实安全风险管理的前沿阵地，必须认真执行上级的政策、措施，与职工上下协调一心使其在班组中合理有效地落实，只有这样安全风险管理才能真正的产生实效。29 / 35XXXXXX 有限责任公司2016 年全面风险管理报告二一二年十一月目 录一、2016 年度全面风险管理工作回顾 . - 2 - 2016 年重大风险评估情况 .- 2 - 2016 年重大风险管理成效 .- 2 - 2016 年重大风险产生的影响与损失 . - 4 - 二、2016 年度风险评估情况 . - 4 - 2016 年环境影响简要分析 .- 5 - 2016 年度风险评估工作开展情况 30 / 35. - 7 - 2016 年度风险评估结果 . - 8 - 三、2016 年公司重大风险分析 . - 8 -重大风险分析 . - 8 -部分中等风险分析 . - 8 - 2016 年全面风险管理工作的计划 . - 19 -一、2016 年度全面风险管理工作回顾2016 年重大风险评估情况公司 2016 年度风险评估工作在公司所有业务部门全面展开，参与评估的人员覆盖公司高层、中层管理人员及关键岗位技术、管理人员，参与人员范围广，涉及业务范围广。风31 / 35险评估工作以集团公司审计与风险管理部下发的战略类、运营类、财务类风险问卷为基础，按照被调查人员的层次、职责职能等以问卷调查的方式进行。参与人员共计 75 人，其中公司高层管理人员 5 人，中层管理人员 44 人，重要部门的关重岗位人员 26 人，参与战略类风险评估的 49 人，参加财务类风险评估的 10 人，参加运营类风险评估的 67人。经过评估，公司评选出来的 2016 年九大重大风险排序依次为：技术研发风险、人力资源风险、市场风险、主要原材料燃料价格风险、行业规模风险、投资收益风险、三项费用风险、单位产品原材料消耗量风险、主要产品市场价格风险。2016 年重大风险管理成效2016 年，公司全面风险管理在公司领导及各部门负责人的重视下，开展了一系列工作，不断探索创新风险控制手段，加强风险控制手段培训，提升风险辨识与控制能力，取得了较好的成效。一是公司级风险管理流程建设方面，在 2016-2016 年连续32 / 35两年对全公司流程制度进行梳理与再完善的基础上，通过对标学习长安企业等先进企业，精心组织各业务归口单位进一步全面梳理管理流程，初步形成了“战略-核心-支持”三层级共计 个管理行为体系、 个公司级管理流程。各业务单位在对归口业务风险进行识别的基础上，按照风险控制与流程制度建设的要求，对公司级管理流程进行重新编制，并交由公司流程制度建设办公室进行评审，截至报告之日，公司级流程制度评审工作已全面展开。二是内控体系建设方面。首先，成立了以总经理为组长，总会计师为副组长，其他副总和各单位负责人、工作专员为成员的内部控制体系建设领导小组和工作小组，负责公司内部控制体系建设工作的开展。其次，召开了专题会议，对内控体系建设工作进行了总体策划与布署，编制了内部控制体系建设自查表和具体的内部控制体系建设实施工作方案，按照梳理现状、建立内部控制体系流程目