成本核算原始数据报送

原始数据传递 报表报送管理办法原始数据传递 报表报送管理办法 文企字 2014 5 号 签发人 1 1 目的 目的 为了能够真实 客观 及时 准确核算生产成本 明确管理职责 提高数据信息的质量和效率 为公司决策提供基础保证 特制定本办 法 2 2 适用范围 适用范围 本办法适用于产品生产 销售的数量 质量 成本数据相关的部门 包括炼铁厂 炼钢厂 厚板厂 制氧厂 机修厂 质检处 厚板销售处 圆坯销售处 金茂物流公司 大车队 技术中心等 3 3 引用文件 引用文件 下列文件除本办法另有规定外 均适用本管理办法的要求 3 1 原始记录管理办法 3 2 原燃辅料进场流程管理办法 3 3 公司物料盘点管理办法 3 4 产品产销 消 存管理办法 3 5 公司报送报表和磅单传递程序的规定 4 4 报表报送程序和时限规定 报表报送程序和时限规定 4 1 总总体要求体要求 各单位数据依据以质检处出具的磅单 化验单为准 不得随意更 改 如果出现特殊原因需要更改的 经质检处核实无误后收回各处室 及生产厂的错误单据 磅单 化验记录等 重新下发单据 磅单 化验 记录等 当月物料平衡中库存 消耗 产量截止时间为当月月末最后 一天晚八点 4 2 技技术术中心中心报报表表报报送相关要求送相关要求 技术中心将当月新增产品于次月 1 日上午 10 时上报财务处 企 管处 避免销售处因发货需求将同一材质增加两种或两种以上存货 4 3 总调总调度室度室报报表表报报送相关要求送相关要求 4 3 1 生产日报表 主要反映公司每日产 销 消耗情况 总调度 室应将每日生产报表于次日 10 时前传至 OA 系统 4 3 2 生产月报表 生产月报表纸质版应于次月 1 日中午 12 时前 报送财务处 企管处 总调度室每月根据财务处 企管处 最终平衡结果调整日报中最 后一天产量 保持当月累计产量与平衡一致 4 4 销销售售处处 厚板 厚板 圆圆坯 坯 报报表表报报送相关要求送相关要求 4 4 1 销售处当月月末报表于次月 1 日下午 16 时前报送财务处 企管处 包括钢锭月报表 板坯月报表 特厚板月报表和焊管月报表 圆坯月报表于次月 2 日上午 10 时前报送财务处 当月圆坯 钢锭 板坯产量以炼钢当月截止炉次为准 4 4 2 当月水渣 除尘灰等副产品的销售明细需在次月 2 日前上 报财务处 企管处 4 4 3 保值销售合同当月如有拉货必须在每月 25 日提供暂定市 场价 以便财务进行无票暂估 4 4 4 保值销售合同每月 25 日前提供结算价格 4 4 5 相关要求 1 月报表中产成品入库 出库品种 材质 数量必须与相关生 产厂数据保持一致 2 形态转换必须通过 NC 系统形态转换节点制单 所有单据需 要签字的必须在月报报表送财务处时全部签字 月末调平必须在 2 日 12 时完成并上报财务处 企管处 3 当月生产厂等部门从销售处库房内部领用产成品 特厚板 焊 管等 必须在领料单上注明用途 属于立项项目的必须签字齐全 于 次月 1 日上午 10 时前送财务处 企管处 4 销售发现库存有错误 以不影响当月产量为原则进行更正 属于当月生产 销售入库办理错误的 必须调整当月产成品入库数量 禁止通过形态转换等其他方式进行调整 如果属于以前月份生产 以 前月份销售办理入库错误的 必须通过形态转换进行调整 禁止通过 当月产成品入库来调整 4 5 质检处报质检处报表表报报送相关要求送相关要求 4 5 1 报表类别 主要包括 当日购进各种原 燃 辅料 合金料等 进货情况 铁水走向 烧结 铁水化学成分及原料成分 各分厂车间之 间内部物料倒运 产成品产量情况等 4 5 2 产品改判明细表 主要为产品入库前由于某种原因改判材 质的 报送改判前与改判后明细表 每周四上午 10 时前向财务处 企管处报送当月 1 日至本周三上 述 4 5 1 中报表 不含产成品产量 用于周成本预测 4 5 3 大宗料化验指标 大宗料化验指标除焦炭热反应强度指标 之外 其他化验指标在 1 日上午 10 时前输入 NC 系统 焦炭热反应 强度指标在 1 日上午 11 30 前输入 NC 系统 4 5 4 报送时间和要求 质检处各种报表月度汇总表 不含圆坯 于次月 1 日下午 16 时前以纸质形式报送财务处 企管处 圆坯月度 汇总表于次月 2 日上午 10 时前以纸质形式报送财务处 企管处 4 6 机修厂机修厂报报表表报报送相关要求送相关要求 4 6 1 水 电 气各种动力介质月报表于次月 1 日下午 16 时前报 送财务处 企管处 能源网建成后各分厂能源介质消耗由机修上报 目前机修没有数据的由分厂自行确定上报 4 6 2 每周四下午 15 时前向财务处报送当月 1 日至本周三各生 产厂动力介质消耗表 用于周成本预测 4 7 炼铁炼铁厂厂报报表表报报送相关要求送相关要求 炼铁厂次月 1 日中午 12 时前将烧结 高炉日报 月报通过 OA 报送财务处 企管处 下午 16 时纸质报表报送财务处 企管处 报表 中铁水走向必须与质检处数据一致 每周四下午 16 时前向财务处 企管处报送当月 1 日至本周三炼 铁厂日报 库存情况 日成本 用于周成本预测 日报中铁水走向需要 与质检处数据一致 4 8 炼钢炼钢厂厂报报表表报报送相关要求送相关要求 4 8 1 炼钢厂次月 1 日上午 10 时前将合金月末盘点后消耗 将电 子版报财务处 企管处 4 8 2 财务处 企管处 依据合金盘点推算合金消耗 次月 1 日下 午 16 时前将电子版发给炼钢厂统计进行钢种分配 4 8 3 炼钢厂月报表于次月 2 日上午 11 时前将第一版产量报财 务处 企管处 财务处 企管处 依据销售处月报表的磅差和当月短坯 入库对炼钢月报表中的产量进行平衡 中午 12 时前将调整后产量返 回炼钢厂 炼钢厂 2 日晚 20 时前将报表报送财务处 企管处 包括产 量 圆坯 钢锭 板坯 原材料消耗 钢种分配及精炼产量等 4 8 4 钢锭 板坯必须与销售处入库量 材质等信息一致 圆坯入 库量必须与销售处一致 如果存在材质改判情况 材质应与质检处改 判前材质一致 4 8 5 每周四上午 10 时前向财务处 企管处报送当月 1 日至本周 三生产日报和混铁炉余铁情况 用于周成本预测 4 9 厚板厂厚板厂报报表表报报送相关要求送相关要求 4 9 1 厚板厂次月 1 日下午 16 时前将钢锭 板坯中间库盘点库存 表整理好报送财务处 企管处 并将当月工作辊磨削量 轧制量 入库 量报送财务处 企管处 4 9 2 钢锭 板坯库存数据必须与期初库存 本期领用 轧制入库 板头铁皮产量进行平衡且准确无误 入库量 材质等信息必须与销售 成品库核对一致 4 9 3 每周四上午 10 时前向财务处 企管处报送当月 1 日至本周 三工作辊磨削量 轧制量 入库量 用于周成本预测 4 10 制氧厂制氧厂报报表表报报送相关要求送相关要求 制氧厂次月 1 日 12 时前将制氧月报报送财务处 4 11 白灰窑白灰窑报报表表报报送相关要求送相关要求 4 11 1 白灰窑于次月 1 日中午 12 时前将煤气消耗 氮气消耗 产 量等上报财务处 企管处 4 11 2 每周四上午 10 时前向财务处 企管处报送当月 1 日至本 周三生产日报 用于周成本预测 4 12 电电厂厂报报表表报报送相关要求送相关要求 4 12 1 电厂于次月 1 日中午 12 时前将煤气消耗 氮气消耗 产量 等上报财务处 企管处 4 12 2 每周四上午 10 时前向财务处 企管处报送当月 1 日至本 周三生产日报 用于周成本预测 4 13 金茂物流 大金茂物流 大车队车队 报报表表报报送相关要求送相关要求 金茂物流 大车队 次月 1 日下午 18 时前将大车队内运工时收入 明细表报送财务处 3 日上午 10 时将工资 备件消耗 轮胎消耗 油 耗等消耗报表按车号汇总报送财务处 其中工资为当月实发工资 油 耗以财务处仓库提供为准 大车队签字确认 5 5 报表数据质量要求 报表数据质量要求 5 1 各单位报送报表前必须自行与相关处室 上下工序核对 不 得将错误报表或者未经核对的报表直接报送财务 5 2 销售处外销钢锭 不包括内部销售 必须记录钢锭所对应的 材质 炉号和规格 如果所销钢锭非销售库存存货 而是属于炼钢或 厚板库存 必须通知相关处室监督 并双方签字留存 5 3 成品库存盘点出现大量盈亏现象的 销售处必须究其原因 对公司造成严重损失的 对其责任人进行考核 5 4 各相关部门要高度重视报表数据的质量 每周至少与上下道 工序进行数据核对一次 及时发现和纠正数据不一致问题 5 5 各单位 岗位要设立兼职记录人员 手写记录要做到字体工 整 书写规范 清晰 书面整洁 便于辨识与使用 6 6 附则 附则 6 1 本管理办法规定报表报送主要针对核算成本 规定中没