北京燕京啤酒股份有限公司关于企业防范风险内部控制的有关规定

1 北京燕京啤酒股份有限公司北京燕京啤酒股份有限公司 关于企业防范风险内部控制的有关规定关于企业防范风险内部控制的有关规定 市场竞争虽然残酷 但只要我们以积极而谨慎的态度去认真对待 就不会出 现太大的偏差 任何一个企业 只要内部不出问题 再激烈的竞争也是可以应对 的 而如果内部一旦出现问题 那么对一个企业来说将是毁灭性的 为了避免各 种风险对企业造成的损害 保证股东利益最大化 保证燕京持续 健康 稳定 快速向前发展 特作如下规定 此规定适合燕京本部和下属所有公司 一 严格控制企业的经营风险一 严格控制企业的经营风险 企业运行要严格按照 中华人民共和国公司法 和国家有关法律法规以及中 国证监会关于法人治理结构的相关条例实行科学决策 充分发挥股东大会 董事 会 监事会的决策和监督职能 经营管理层应在董事会授权范围内 明确各自的 权限范围 做到不越权 不包办 不拖延 二 严格控制企业的非经营风险二 严格控制企业的非经营风险 股份公司及股份公司的下属企业一律不允许对外担保 不管是对国有企业还 是对民营企业都不准作任何形式的担保 不能给股东和股民带来不必要的风险和 损失 极特殊情况下的担保必须经公司董事会集体研究决定 任何个人都无权决 定 包括董事长 总经理 董事会也不授权任何个人负责决定对外担保事宜 总 经理办公会也无权决定担保事项 外埠企业的董事会也无权对外担保 负责公章 的办公室人员要严格把关 在没有接到董事会正式的书面文件的情况下 无权开 据证明和加盖公章 在公章管理上实行责任追究制度 谁出问题追究谁责任 外 埠公司的公章也要严格管理 必须放在保险柜中 防止出现漏洞 三 严格控制对外投资风险三 严格控制对外投资风险 对外投资严格遵照公司的总战略和总体方针进行 坚持 一业为主 发展相 关 的发展战略 不搞跨行业的多元化 严格控制非主营业务的中小型投资 过 去已投入的 没有投资的也不准再投 最大限度化解投资风险 在小型投资上要 2 明确两个原则 一是凡是我们自己控制不了的投资 以后坚决不进行投资 二是 对相关领域的投资也要持慎重态度 严格进行项目论证 有市场前景 能看到效 益的才能进行投入 否则一律不再进行投资 四 严格科学实行企业整合四 严格科学实行企业整合 我们购并的企业 要严格按照 五统一 一独立 的原则进行科学整合 尽 快提高我们驾驭全国市场的能力 要把燕京的企业文化与当地的企业文化进行有 机融合 在干部的选拔 使用和培养上 要一视同仁 在整合过程中 要重点控 制以下几个环节 一是决策性整合 每个企业的发展战略必须是燕京总战略的有 机组成部分 在燕京总战略的框架内确立企业的发展方向 发展目标 市场方向 规模水平等进行科学决策 二是按照企业发展的要求构建好领导班子 管理型 知识型 技术型的人才要进行合理搭配 发挥好团队作用 三是尽快整合市场网 络的销售渠道 尽快形成掌握终端的强势网络 四是进行文化的融合和整合 五 是做好结构调整 降低管理成本 提高整合效率和效益 在对外购并和整合过程 中 要不折不扣贯彻董事会提出 三个五 方针 一是坚持选择目标企业的五项 原则 即 企业有良好的市场前景 有良好的水质资源 设备有可改造性 领导 班子团结有力 政府支持力度大 二是 五统一 一独立 管理原则 即 统一 原辅材料采购 统一生产工艺规程和计划管理 统一市场划分 统一商品定价 统一商标使用管理 独立经济核算 三是整合原则 即择优而进 优势互补 管 理克隆 品牌整合 市场共融 五 建立严密的企业内部管理制度与体系五 建立严密的企业内部管理制度与体系 严格按照 ISO9001 ISO14001 HACCP 三大系统 进行科学管理 使企业管理 达到国际先进水平 在内部管理中 要突出抓好工艺 技术 装备水平的提高 使我们的装备水平达到世界一流水平 确保产品质量 提高参与国际市场竞争的 能力 六 建立适合于企业发展的人才培养和使用机制六 建立适合于企业发展的人才培养和使用机制 按照适应企业长期发展的需要 建立新型的人力资源培养计划 特别注重体 3 制与机制的创新 导入企业长期发展的基因 防止出现因个别人事变动影响企业 发展的情况发生 通过加强人才的横向交流和纵向培养 努力培养复合型人才 积极培育 积极引进 大胆使用 严格考核职业经理人 使我们的人力资源开发 向国际化 科学化的方向发展 使我们的事业做到后继有人 使燕京的良好基因 代代相传 七 建立和完善燕京企业文化体系七 建立和完善燕京企业文化体系 不断学习国外跨国公司的先进经验 结合本企业的特点 强调企业的和谐文 化 要以经营理念 燕京精神 质量宗旨 人才方针为核心 建立燕京文化体系 特别要树立共同的价值观 人生观和科学的发展观 这也是企业作为内控的重要 标准之一 八 严格控制资本风险八 严格控制资本风险 严格控制资产负债率 坚持科学的发展速度 加强企业融资活动 增强企业 融资能力 多渠道 多方位开展融资活动 确保企业快速发展的资金需求 同时 也要注意化解国外资本活动而造成控股地位的丧失 这是经营中的最大风险 因 此 我们必须从企业长远发展角度出发 从增强企业竞争力出发 严格控制资产 负债率 严格控制融资给我们带来的负面影响 九 开拓国际市场 化解跨国经营风险九 开拓国际市场 化解跨国经营风险 面对企业的国际化问题 现在有观点认为走出去是大势所趋 不走出去就被 动 燕京怎么办 我们应该认真分析本行业的特点 注意研究国际市场动态 不 能盲目或空泛的谈国际化问题 现在美洲市场饱和 欧洲市场饱和 如果我们贸 然走出去 风险非常大 同时 国外资本纷纷涌进中国 我们应该重点考虑不出 国门的国际市场竞争 做好了中国市场 就是做好了国际市场 现在出现了一种 新名词 合并 或者叫战略合作伙伴 不再是收购 兼并 但一定要注意这里面 隐含的杀机 关于国际化的问题 我们主要采取让产品走出去的方法 相比在境 外建厂的风险要小得多 这样不仅能使风险最小化 而且能提高品牌的知名度 4 十 要注意化解财务风险十 要注意化解财务风险 长期亏损 最后资不抵债是最大的财务风险 对于扭亏无望的企业 要进行 处理 企业的买进卖出都是资本运作 都是为了效益的最大化 严格控制应收货 款 严格禁止赊销 因市场和营销需要赊销的必须进行特批 否则任何人 任何 企业都不准进行赊销 赊销是一种毒药 长期赊销就是在吸毒 长期赊销就相当 于慢性自杀 另外 应严格履行财务手续 有效杜绝呆帐 死帐 节日期间 要 注意个别不法经销商用空头支票骗货 要严格控制资产负债率 保证现金流量是 我们企业长期发展的命根子 所有倒闭的企业都是因为现金流出现了问题 当现 金流不能循环时