柜面业务风险防控知识培训考试试卷3第二批

弟 1 页 共 10 页 弟 2 页 共 10 页 姓名 单位 身份证号码 密 封 线 内 不 要 答 题 忻州市农村信用社柜面业务风险防控知识培训考试试卷忻州市农村信用社柜面业务风险防控知识培训考试试卷 考试时间 60 分钟 满分 100 分 一 单项选择题 每题 1 分 共 30 分 1 营业网点或对账中心原则上应于次月 C 日内完成当期对账工作 A 十日 B 十五日 C 二十日 D 二十五日 2 根据 山西省农村信用社单位存款账户对账管理办法 的规定 下列对非重点账户对账表述正确的是 C A 双人同时上门 与客户面对面对账 B 非重点账户当月可不对账 但必须按季对账 C 非重点账户可由一名对账人员对账 D 非重点账户必须严格执行当月对账 3 纸质对账资料装订顺序为 A A 封皮 对账报告 对公存款余额表 银企余额对账单 按账号顺序附明细账页配对后排列 B 封皮 对公存款余额表 对账报告 银企余额对账单 按账号顺序附明细账页配对后排列 C 封皮 对账报告 银企余额对账单 按账号顺序附明细账页配对后排列 对公存款余额表 D 封皮 银企余额对账单 按账号顺序附明细账页配对后排列 对账报告 对公存款余额表 4 正常使用的单位存款账户对账 应按 B 进行核对 A 旬 B 月 C 季度 D 年 5 对账过程中发现不符账项的要在 D 工作日内查明原因 但不得返回原记账岗或复核岗进行处理 A 10 B 5 C 3 D 2 6 频繁是指交易行为营业日每天发生 次 含 以上 或者营业日每天发生持续 C 天 含 以上 A 5 B 4 C 3 D 2 7 对账资料较少的可以按 C 装订 但要专夹保管 A 旬 B 月 C 季 D 年 8 C 不允许办理挂失结清业务 A 个人定期存款 B 个人活期存款 C 单位定期存款 D 卡存款 9 质押期间 未经 B 同意 存款社不得受理存款人提出的挂失申请 A 存款人 B 贷款人 C 担保人 D 营业经理 10 发现本年度隔日错账的 用 B 同方向冲正 发现以前年度错账的 用 反方向补记 且不得 更改错账年度的会计报表 A 蓝字红字 B 红字蓝字 C 红字红字 D 蓝字蓝字 11 发现当日错账的 应当 C A 用红字同方向冲正 B 用蓝字反方向补记 C 抹账 D 用红字反方向冲正 12 发现本年度隔日错账的 通过 B 处理 A 抹帐交易 B 红字同方向冲正 C 蓝字反方向补记 但不得更改错帐年度的会计报表 D 以上方式都可以 13 D 不支持口头挂失 必须采用书面方式挂失 A 存单 存折 B 一本通 C 单位定期存款证实书 单位通知存款证实书 单位定期存单 D 挂失申请书 密码 双挂 14 挂失种类不包括 C A 凭证挂失 B 密码挂失 C 票据挂失 D 双挂 15 柜员离职或岗位调动 临柜业务印章的交接应当面办理 镶嵌的个人名章应 B A 随临柜的业务印章移交 B 由柜员本人自行保管 C 由会计主管收回销毁 D 不用理会 得分阅卷人 第 3 页 共 10 页 第 4 页 共 10 页 16 信用社需要留存客户身份证明资料 开户资料等各类资料复印件的 复印件上一律用 A 印泥加 盖 本复印件与原件核对一致 印章和经手人名章 A 红色 B 蓝色 C 红色或蓝色 D 黑色 17 业务印章保管登记薄中印模 原子印章除外 的留存应使用 B 油墨 A 红色 B 蓝色 C 红色或蓝色 D 黑色 18 下列不属于辅助类印章的是 A A 假币章 B 附件章 C 作废章 D 兑换章 19 关于个人名章的刻制数量 每人最多 C 枚 A 1 B 2 C 3 D 4 20 山西省农村信用社进账单在收妥抵用环节需加盖 D A 业务办讫章 B 业务受理章 C 业务专用章 D 受理凭证章 21 单位协定存款合同期限最长不得超过 B A 6 个月 B 1 年 C 2 年 D 3 年 22 开户凭证如果遗失 不需银行办理挂失 到期即可支取的为以下 B 凭证 A 单位定期存款开户证实书 B 单位通知存款开户证实书 C 个人通知存款定期存单 D 整存整取定期存单 23 客户持本人银行卡办理 6 万元现金存入业务 需 B A 可直接办理 不需出示身份证件或留存复印件 B 出示有效身份证件 C 留存有效身份证复印件 D 出示有效身份证件并留存复印件 24 存本取息定期储蓄存款 A 为每周期取息日 A 开户日 B 21 日 C 每周期内任意一日 D 第 1 次取息日 25 开立整存整取定期储蓄账户 以下说法正确的是 C A 只能以现金方式开立 B 以转账方式开立的 转出方为任意个人银行结算账户 C 以转账方式开立的 转出方必须为同一客户名下的个人银行结算账户 D 只能以转账方式开立 26 按柜员流水顺序整理 随当日凭证归档保管 A A 申请开具单位定期存单委托书 B 印鉴变更申请书 C 撤销银行结算账户申请书 D 单位银行结算账户年检申请书 27 按账号顺序分类专夹保管 B A 开立 银信通 业务申请表 B 变更银行结算账户申请书 C 申请开具单位定期存单委托书 D 开立存款证明书申请 28 下列会计档案保管期限不是 30 年的是 A A 对公存款余额表 B 代理批量业务汇总清单 C 总账账页 D 支付结算系统通存通兑业务委托书 29 印鉴变更申请书保管期限为 C A 10 年 B 15 年 C 销户后 10 年 D 销户后 5 年 30 各级信用社 行 会计档案管理部门应对会计档案的调阅情况进行记录 并由 A 签字确认 A 调阅人 B 会计档案管理部门负责人 C 档案管理人员 D 相关负责人 二 多项选择题 每题 2 分 共 40 分 1 银企对账时需要为客户提供 AB A 银企余额对账单 B 对公账户明细账页 C 账户情况查询表 D 对公存款余额表 弟 5 页 共 10 页 弟 6 页 共 10 页 姓名 单位 身份证号码 密 封 线 内 不 要 答 题 2 重点账户是指符合下列条件之一的账户 ABCD A 对账截止日存款余额在 100 万元 含 以上 B 对账起止期内单笔或单日累计发生额在 100 万元 含 以上 C 系统内存款账户 D 同业存款账户 3 重要岗位人员轮岗分为 AC A 定期轮岗 B 定点轮岗 C 不定期轮岗 D 不定点轮岗 4 关于抹帐 下列说法正确的是 ACD A 只允许对错帐操作进行抹账 B 应客户可以对正常账务进行抹账操作 C 抹抹账交易不支持再抹账 D 账业务必须由原记账柜员处理 5 下列哪些挂失业务需客户本人办理的 BCD A 个人存款挂失 B 个人存款挂失结清 C 个人存款挂失凭证补发 D 个人存款撤挂 6 哪些存款存款人不可以申请办理挂失 ABCD A 司法冻结 B 质押 C 止付 D 已支取 7 会计业务类印章包括 ABD A 财务专用章 B 业务专用章 C 附件章 D 业务办讫章 8 辅助类印章包括 ABC A 作废章 B 12 位行号章 C 全额章 D 假币章 9 以下印章需使用蓝色印泥加盖的是 AC A 预留印模 B 兑换章 C 假币章 D 残字章 10 挂失申请书的申请人为个人时 申请人签章 处可以是 ABC A 个人签名 B 个人盖章 C 个人签名加盖章 D 机打项目 11 存本取息定期储蓄存款可以根据客户要求选择使用 AC 开立 A 存折 B 银行卡 C 定期储蓄一本通 D 定期储蓄存单 12 客户申请开具单位定期存单 需要出具 ABD A 经办人有效身份证件 B 申请开具单位定期存单委托书 C 开立单位定期存款账户申请书 D 单位定期存款开户证实书 13 下列 ACD 不得作为单位定期存款存入金融机构 A 财政拨款 B 企业流动资金 C 预算内资金 D 银行贷款 14 零存整取定期储蓄存款的特点有 ACD A 约定存期 B 分散存入 C 到期一次性支取本息 D 每月存入固定金额 15 以下 AB 支取时必须将款项转回原转出账户 A 单位通知存款 B 单位定期存款 C 整存整取定期储蓄存款 D 单位保证金存款 16 以下 ABCD 应专夹保管 A 柜员新增申请表 B 柜员权限变更申请表 C 柜员顶岗 取消申请表 D 柜员调动申请表 17 综合业务网络系统涉及的记账凭证有 ABC A 记账凭证 B 表外记账凭证 C 批量业务记账凭证 D 非核算业务处理单 18 按照用途不同 会计单证可分为 ABD A 记账凭证 B 非核算业务处理单 C 表外记账凭证 D 原始单证 19 下列选项中 属于主管全国会计档案工作的机构包括 AC 第 7 页 共 10 页 第 8 页 共 10 页 A 财政部 B 国家税务总局 C 国家档案局 D 中国人民银行 20 会计档案检查的内容包括 ABCD A 会计档案的保管情况 B 会计档案的调阅和销毁等手续是否完备 C 档案保管是否完整 账实是否相符 D 保管条件是否符合要求等 三 判断题 每题 1 分 共 30 分 1 收回对账单应按照期间 账号 余额顺序排列装订 F 2 对账工作网点柜员都可负责办理 F 3 对账明细账页上加盖单位预留印鉴章无需验印 F 4 挂失申请书客户联 在撤销挂失时应交回并由柜员装订在当日传票内 T 5 抹账及冲正交易为纠正柜员操作差错而办理 也可以为应客户要求对账务记载正确的交易进行抹账或冲 正处理 F 6 客户在口头挂失后补办书面挂失的 柜员应先撤销口头挂失再办理书面挂失 F 7 各类印章上刻制的机构名称应与本机构 金融许可证 上记载的机构名称保持一致 T 8 会计业务印章上缴时必须坚持专人送取 F 9 会计业务类印章应当严格按照规定的范围使用 严禁混用 错用 串用 提前或过期使用 未办理交接 手续的会计业务印章不得私自授予他人使用 T 10 带有日戳的会计业务类印章 必须严格按日更换日期 T 11 个人通知存款存入时 存款人自由选择通知存款种类 但存单 或一本通 上需注明存期和利率 F 12 单位通知存款处于挂失状态下 不可以办理通知手续 处于冻结状态下 不得受理存款人的通知预约 和实际支取 F 13 临时存款账户的有效期最长为 1 年 F 14 对同一笔存款可同时出具多种用途的存款证明书 F 15 签发单位定期存单时 柜员同时进行手工止付 F 16 省联社 办事处 市联社 应不定期对所辖县级行社信合通借记卡业务进行专项检查 省联社每年检 查次数不得少于 1 次 检查覆盖面不得低于 0 F 17 户籍证明 是由申请人向其户口所在地派出所申请 由派出所出具的一种证明 为公民应急使用 属于法定有效身份证件的范畴 故 户籍证明 可以作为个人有效身份证件来使用 F 18 未按规定出售支票或为无效支票办理支付的 给予直接责任人警告至记大过处分 F 19 客户购买重要空白凭证手续不齐全而予以办理的 给予直接责任人经济处罚 100 500 元 T 20 销毁运营业务类印章坚持 谁保管 谁销毁 的原则 F 21 汇票的出票人和付款人之间是一种委托关系 即商业汇票的承兑人在汇票上记载一定事项 承诺到期 支付票款的票据行为 T 22 持票人为出票人的 对其前手无追索权 持票人为背书人的 对其后手无追索权 T 23 营业网点协助扣划时 应当将扣划的存款直接划入有权机关指定的账户 有权机关要求提取现金的 营业网点不予协助 F 24 根据柜员性质不同 综合业务网络系统将柜员分为前台柜员和综合管理员两大类 前台柜员是指办理 日常业务的柜员 综合管理员是指对后台管理岗位操作业务的柜员 F 25 个人 对公户登记 撤销灰名单以及进行主体变更时 应留存客户正确 有效的身份证明资料 凭证 上无需进行签章 T 26 营业网点柜员应将收兑的残损券及不宜流通的人民币及时上解到库柜员 库柜员对本网点的残损券进 行统一整理