EXCEL在财务中的运用实验报告

实验报告实验报告 学院 会计学院专业 会计学班级 成绩 姓名 学号 组别 组员 实验地点 实验楼微机七室 实验日期 指导教师签名 实验 项目名称 Excel 在会计和财务中的应用 一 实验目的和要求 实验要求 根据提供的 会计科目表 xls 和 会计凭证表 xls 建立 日记账 总分类账 明细分类账 科目汇总表 科目余额表 资产负债表 利润 表 并且将 工资表 补充完整 实验目的 通过用 excel 建立以上工作表 熟悉 excel 在会计上的运用 将会计知识 和 excel 紧密结合起来 较熟练地利用 excel 进行企业的完整日常的会计账务处理以 及日常管理 对使用 excel 进行会计核算有更深入 更全面的认识 在实际工作中 节省工作时间和成本 二 实验内容及步骤 图片 将会计凭证表的将会计凭证表的 L3L3 单元格签上自己的名字 并在单元格签上自己的名字 并在 M3M3 设置设置 借贷不平衡借贷不平衡 1 选中 M3 单元格 点击 插入 然后点击 函数 在 函数分类 列表框中选择 逻辑 类别函数 在 函数名 列表框中选择 IF 函数 如图 2 单击 确定 并在 IF 函数的 LOGICAL TEST WALUE IF TRUE VALUE IF FLASE 等自变 量位置分别输入 SUM J J SUM K K 借贷不平衡 注意要用西文状态 下的 然后单击 确定如图 3 若输入的金额借方不等于贷方金额时 在 M3 单元就会出现 借贷不平衡 如图 4 如借贷方输入正确的金额 则提示会自动消失 如图 一 根据已建立好的会计凭证表建立日记账一 根据已建立好的会计凭证表建立日记账 1 打开 会计凭证表 全选 会计凭证表 复制黏贴到新工作表 2 重命名新工作表为 日记账 将标题改为 北京维达股份有限公司日记账 并保存 二 建立总分类帐二 建立总分类帐 1 打开 日记账 工作表 选择 数据 数据透视表和图表报告 命令 在 数据透视表和数 据透视图向导 对话框中选中 MICROSOFT EXCEL 数据清单或数据库 和 数据透视表 单选按钮 然后单击下一步 如图 2 选中日记账的区域 然后单击下一步 如图 3 在 数据透视表和数据透视图向导 对话框中选择 新建工作表 然后单击 布局 如图 4 在 数据透视表和数据透视图向导 对话空中 将其布局设置如下图 5 双击 计数项 借方金额 弹出 数字透视表字段 对话框 在 汇总方式 列表框中选择 求和 计数项 借方金额 改为 求和项 借方金额 如图 5 单击 数字 按钮 将单元格格式设置如下 如图 6 在 数据透视表和数据透视图向导 对话框中将 贷方金额 按钮拖到 数据 区 按照设置 借方金额 的步骤重设 贷方金额 有关数据 7 返回 数据透视表和数据透视图向导 对话框 单击 完成 按钮 总分类帐已经建成 如图 8 选中第一行 右键 插入 按钮 选中 A1 F1 单击 合并及居中 并在 A1 单元格输入 北京维达股份有限公司总分类账 并居中加粗 9 将 数据 标题字段处拖动 数据 到 汇总 字段处 总分类账的页面如图 10 选中 科目代码 中的任意一个单元格并单击鼠标右键 在弹出的快捷菜单中选中 字段设置 命令 打开 数据透视表字段 对话框的 分类汇总 选项中选中 无 单击 高级 按钮 打 开 数据透视表字段高级选项 对话框的 自动排序选项 选中 升序 如图 然后按确定 如图 11 修饰总分类表 例如选中 库存现金汇总 一行 右键 隐藏 如图 12 经过修饰后的总分类表如图 13 建立数据分析图 点击 插入 图表 选择自己喜欢的图表样式建立分析图 先选中区域 点击下一步 修改标题 再点击完成即可 如图 三 建立明细分类账三 建立明细分类账 建立明细分类账的步骤跟建立总分类账步骤大体上一致 只有其中第四步有所改动 就是在布局上 增加了明细科目 如图 完成的明细账如下图 四 建立科目汇总表四 建立科目汇总表 1 打开日记账 选择 数据 数据透视表和图表报告 命令 在 数据透视表和数据透视图向 导 对话框中选中 Microsoft Excel 数据清单或数据库 和 数据透视表 单选按钮 点击下一 步 选择日记账范围 如图 2 单击下一步 弹出一个消息提示对话框 单击 是 按钮 然后可以开始建立透视 表 在 数据透视表和数据透视表视图向导 对话框中选择 新建工作表 按钮 单 击 布局 按钮 将布局设置如下 3 双击 计数项 借方金额 弹出 数字透视表字段 对话框 在 汇总方式 列表框中选择 求和 计数项 借方金额 改为 求和项 借方金额 同样的方式设置 贷方金额 跟 设置总分类账一样 4 返回 数据透透视表和数据透视表视图向导 单击 完成 然后将形成的科目 汇总表进行修改 将 数据 拖动至 汇总 字段处 单击右键 将所有科目的汇总 隐藏 最终的科目汇总表效果图如下 5 建立科目汇总表数据分析图 步骤如上面总分类账第 13 步所述 五 建立科目余额表五 建立科目余额表 1 点击 插入 名称 定义 选中科目汇总表的 科目名称 借方金额 贷方金额 这三列 输入科目汇总表 再 点击确定 定义好名称 2 根据给出的科目余额表 引入科目余额表本期发生额 选中 E4 单元格 选择 插 入 函数 选择 IF 函数 在 IF 函数的 Logical test 自变量位置空白处 再 插入 ISNA 函数 如图 3 将光标移至 ISNA 函数的 VALVE 自变量位置空白处 插入 VLOOLKUP 函数 设置 VLOOKUP 函数参数 各自变量处参数设置如下图 4 将光标移回 IF 函数 在 Value if ture 自变量位置输入 O 在 Value if flase 自变量处再插入 VLOOKUP 函数 重复上一步 VLOOKUP 函数的参数设置 完成后的函 数设置如下图 5 在 F4 单元格处输入相同函数 把 2 改为 3 函数完成后如下图所示 6 期末余额的计算 在 G4 单元格输入 C4 E4 F4 然后按回车键 属于资产类的科 目 除了 坏账准备 和 累计折旧 全部复制黏贴 G4 公式 7 在 H10 输入公式 D10 F10 E10 按回车键得出期末借方余额 复制 H10 单格的 公式到 H18 选中剩余的负债类 损益类科目的期末贷方余额 黏贴 H9 的公式 回车键 可的出贷方的期末余额 如图 8 建立科目余额表期末数据分析图 步 骤跟上述总分类账数据分析图一致 如图 六 编制资产负债表六 编制资产负债表 1 在 C5 单元格输入 点击 科目余额表 C4 单元格 然后 G5 G6 即使现金 银 行存款 其他货币资金 按回车键返回资产负债表 可得出期初数 2 在合计栏 C17 插入函数 SUM 在函数中输入公式 SUM D5 D16 回车键可得 出流动资产的期初合计数 3 根据会计相关知识 用同样方法求出其他科目的期初数以及期末数 编制完成的资产 负债表如图 4 分别作出资产 负债 所有者权益数据分析图 七 编制利润表七 编制利润表 1 选中 C4 根据所学知识 引入数据 输入 打开 科目余额表 点击 G4 再输入 G5 G6 按回车键 得出数据 同理 选中其他单元格 根据会计知识引入数据 得出数据 利润表如图 2 点击 插入 图表 选中 项目 本年金额 A13 C13 A17 C17 A19 C19 将图表名称改为 利润表数据分析 点击完成 如图 八 补充工资表八 补充工资表 1 要求 住房补贴 生产工人 200 元 销售人员 280 元 管理人员 350 元 将鼠标移到 H3 将该 单元格的公式设置为 并下拉 复制到E14 完成住房补贴的设置 2 要求 事假扣款 事假小于等于 14 天 将应发工资平均到每天 每月 22 天计算 按天扣钱 如果事假大于 14 天 工人扣款 500 元 非工人扣款 800 元 将 L3 单元格公式设置为 并下拉复制到L14 完成事 假扣款的设