担保业务中应注意的风险点

担保业务中应注意的风险点 由于担保公司行业本身所固有的局限性的限制 使得担保公司在正常的业 务经营过程中必然要承受着较高的风险 因此 如何在保证担保公司业务快速发 展的同时 尽最大可能的将公司经营风险降到最小 以使担保公司最终的损失降 到最小化 是公司所面临的一个重要问题 下面 就担保公司业务办理过程中应 注意的风险 谈谈自己粗浅的看法 希望这些意见能对那公司产生一点点的帮助 与借鉴 一 证照不齐的风险 二 跨地区贷款担保的风险 三 零散设备抵押的风险 四 行政干预的风险 五 纯粹信用 互保 担保的风险 六 分公司担保贷款的风险 七 匆忙办理的风险 八 行业风险 九 无效担保存在的风险 十 非财务因素的风险 十一 无账或账务严重失真的企业担保的风险 十二 惯性 办理业务的风险 十三 成立时间不久的企业的风险 十四 对经营贸然转向企业的风险 十五 企业发展多年 固定资产未增加企业的风险 十六 两头在外 企业担保的风险 十七 带有黑社会背景的企业担保的风险 十八 三外 企业担保的风险 十九 主要利用外部资金经营的风险 二十 忽视保后监管的风险 二十一 片面追求量的风险 二十二 由银行直贷改为担保公司担保的风险 二十三 同一企业办理多笔担保贷款的风险 一 证照不齐的风险 对一般企业的贷款担保 我们首先应仔细审查其企业营业所需的基本证件 是否完备 如营业执照正副本 税务登记证正副本 组织机构代码证正副本以及 他们是否按时进行年检 但对一些特殊行业还必须审查其他一些对于特殊行业 必须颁发的许可证等相关证件是否齐全 如建筑行业 除在具有上述几个证件的 基础上 还应当具有一些行业主管部门颁发的相关证件 如项目开发设计的土地 使用证 建筑许可证 规划证 安全生产生产许可证等 化工行业 除在具有上述 几个基本证件的基础上 也还必须具有一些行业主管部门颁发的相关证件 如环 境保护许可证 安全生产生产许可证 危险品生产许可证等 企业经营是由多个 政府部门分头管理的 而这些主管部门的管理是分别管理 在实际经营过程中 如果工商部门 行业主管部门等相关部门核发的证件不齐备 即使公司也已经正 常经营且没有什么安全问题 也最好不要提供贷款担保 这类客户的潜在的风险 很大 这里主要面临的是行政风险 说不准哪天出点事故 尽管可能事故本身与 有关证照的有无并无关系 但最终的处理结果也许很简单 那就是企业的问题 企业随时可能存在关闭的可能 届时无能力归还企业的贷款 二 跨地区贷款担保的风险 企业正常的贷款 一般采用就地原则 即在企业所在地的基本开户或一般结 算户办理 因此 对于那些跨地区申请担保贷款的企业一定要慎重 该类企业要 么是在当地银行的贷款额度已经满 无法取得新的融资规模 要么是在当地的经 营有问题或是信用有问题 对于担保公司而言 其主要风险一方面是担保后监管 不便带来的风险 另一方面是对企业情况了解不够深而带来的风险 因此 担保 公司对于这类企业进行考察时 不仅要仔细了解企业的行业状况情况 经营状况 以及企业经营班子的品质状况 更要深入了解其不在当地银行申请的深层次原 因 因为当地银行对申请担保企业情况的了解往往比我们更深刻 在得出准确信 息的前提下 决定最终是否予以办理 对申请担保贷款的企业 如果不能得以深 入的了解 对于这类企业最好不要予以担保 否则 发生逾期 代偿概率比在当 地企业要高得多 三 零散设备抵押的风险 作为担保公司 因担保对象所面临客户群本身的特殊性 绝大多数情况都是 银行不愿意直接予以贷款的企业 企业本身存在着这样那样的不足与瑕疵 客 户一般无法提供价值较高的不动产抵押物 难免会出现一些设备用于抵押物的 现象 设备是企业得以有效运行的前提 从抵押的目的是作为企业还款保证的角 度出发 设备抵押亦不适为一个有效的抵押反担保措施 对于担保公司而言 设 备抵押带来的主要风险 很大程度上是零星设备抵押带来的风险 这类设备从处 理的角度来看 便于处置 但从管理的角度 不便于管理 很难保证其不被转移 毁损 所以 担保公司在设置反担保措施时 如果是设备抵押 尽量不要使用零 星设备予以抵押 而应使用那些成套设备 当然 这所有的一切是建立在该企业 经营情况 信用情况良好的基础上 同时用以抵押的设备 要根据其新旧程度 使用状况予以一定的折扣才可 如对高速使用的化工设备抵押打折程度则要更 低一些 它们往往 2 3 年就需要进行大的维修 使用几年后的设备如果仍然以使 用的方式存在 对生产企业而言 尚存在一定的价值 如果是公开出售 处置 设 备的变现金额往往很低 四 行政干预的风险 担保公司与其他经营实体一样 经营过程中最担心的不是经营风险和财务 风险 因为这两种风险 作为企业尚可以作一定的防御与化减 而是行政干预的 风险 国有担保公司更是如此 因为 相对于经营风险和财务风险 只要公司具 体承办人以及经营层主要领导决策者道德上不存在瑕疵 凭着正常的工作能力 和应有的职业审慎性 一般情况下 会识别申请担保贷款企业可能存在的风险 即使不能全部识别 也会对已经识别意到的可能产生的风险采取一定的风险防 范措施 而不至于 待申请贷款担保企业发生逾期代偿时 血本无归 而行政干 预的风险则可能是无法控制或是很难控制的 因为双方的利益出发点不一样 一 方考虑的政治利益 另一方考虑的是经济利益 从目前担保公司发生逾期代偿的 情况来看 行政干预产生的风险所占比例相对较大 且涉及的金额一般比较大 造成损失的金额一般也比较大 因此 对于担保公司而言 如何有效的规避行政 干预风险 是其能否得以长期持续 稳定 快速发展的基础 我认为对于行政风 险最好的规避方法就是公司严格按照 职责分明 管理科学 的现代企业制度进行 运作 所有重大事项的决策最终决定权在于公司董事会 股东会 以将公司的经 营风险降到最低点 五 纯粹信用 互保 担保的风险 大户联保 贷款机制在一定时期曾为广大金融机构广为推广 但如今采用的 金融机构并不是很多 其实 每一种业务品种的创新都有它自身的优点与缺点 大户联保 最大的缺点是它不符合 投资分散化 的理论 所有鸡蛋放在一个篮子 里 这样 一旦它所处行业受到国际 国内大气候影响的时候 所有风险便显示出 来 且更加明显 对于担保公司而言 同样也是这个道理 但与金融机构不一样 的是 担保机构所选择的客户群远远不如金融机构直接做的客户质量好 因此 对于担保机构初期的业务开展来说 适当的介入一些 大户联保 业务也是可以的 但我以为在进行 大户联保 时 应要谨慎 首先应对所有互保户的担保规模承受 能力根据企业经营规模和发展潜力予以担保总额上的控制 其次 要与所有互保 户签订互保协议 并要求其承诺在 互保 期限内 不得与其他金融机构发生信用 关系 后者承诺更重要 这样便于控制所有互保户的整体贷款规模 从而降低担 保公司的整体风险 对于那些不信守承诺的客户 要及时将其从 互保 户群中永 远清理出去 最后 尽量让所有互保户提供一定价值的资产予以适当抵押 这样 一方面对所有互保户起到一定的震慑作用 另一方面即使最后发生逾期代偿的 情况 也可以挽回一定的损失 不至于全部损失 六 分公司担保贷款的风险 分公司作为公司的一个分支机构 尽管也是作为一个经济实体存在 可以独 立作为经济实体从事日常的生产经营活动 但由于其不具有独立的法人资格 所 以并不能独立的承担民事责任 最终的民事责任由其总公司承担 因此 对于分 公司提出担保贷款申请 我们务必注意其行为是否有总公司授权委托 是否有公 司授权委托书 董事会等类似权力机构的决议书等法律文件 否则 应不予以提 供贷款担保 七 匆忙办理的风险 这种风险主要来自于担保公司内部 对有的业务仅凭别人的介绍或自己对 企业以往的印象感觉不错 不经过深入的调查 便贸然的同意办理担保贷款 这 种担保贷款的风险也是比较大 很容易将担保公司带入诉讼的旋涡 根据我国有 关权威机构对我国民营企业的调查结果显示 我国民营企业的平均寿命仅为 3 5 年 也就是说 这个企业今天发展良好 不代表明天依然不错 如果不能在发展的 过程中不断的加强内部管理以及适销对路产品的开发 研制 再好的企业也可能 面临着被淘汰的风险 所以 我们担保公司在业务调查时 无论是新业务还是以 前经常办理的老的业务 均应本着严肃 认真负责的态度 一丝不苟地做好业务 前期调查 了解工作 且必须遵循着 时间服从于质量 的原则 切不可 急急忙忙 地办理业务 以将风险尽可能的控制在源头 八 行业风险 对于每一笔担保业务的办理 仅仅考虑到它的当前风险是远远不够的 我们 还必须结合国家的宏观政策以及国际行情等有关情况予以判断 如果国家对于 该行业持限制 不鼓励发展的政策 那么该企业的行业风险将非常高 而且这种 风险纯粹受国家的宏观政策影响 无论是生产经营的企业 还是作为担保公司均 无法掌控其相关的风险 鉴于此 对于此类行业 担保公司不宜介入 反之 对于 那些受国家宏观政策鼓励 支持的企业或那些高新技术产业 则有着更大的发展 空间 而这类企业也正是我们担保公司所要积极扶持 参与的对象 九 无效担保存在的风险 根据 担保法 第 37 条及其司法解释和其他相关法律法规的规定 下列财产 不得抵押 具体为 1 国家机关的财产 2 耕地 宅基地 自留地 自留山等集体所有的土地使用权 但 担保法 第 34 条第 5 款 详见上述 第 36 条第三款规定除外 其中第 36 条 第三款内容为 乡 镇 村企业的土地使用权不得单独抵押 乡 镇 村企业的厂 房等建筑物抵押的 其占用范围内的土地使用权同时抵押 3 学校 幼儿园 医院等以公益为目的的事业单位 社会团体的教育设施 医 疗卫生设施和其他社会公益实施 4 所有权 使用权不明或者有争议的财产 5 依法被查封 扣押 监管的财产 6 法律 法规禁止流通的财产或者不可转让的财产 7 土地所有权 8 以法定程序被确认为违法 违章的建筑物 9 以租赁方式使用的土地不得转让 转租 抵押 10 依法不得抵押的其他财产 如法院受理债务人破产案件前 6 个月 债务人 提供的物保 法院监管的财产 同时根据 担保法 的规定 下列单位提供的担保 无效 国家机关不得为保证人 但经国务院批准为使用外国政府或者国际经济组 织贷款进行转贷的除外 学校 幼儿园 医院等以公益为目的的事业单位 社会团 体不得为保证人 企业法人的分支机构 职能部门不得为保证人 企业法人的分 支机构有法人书面授权的 可以在授权范围内提供保证 因此 担保公司为贷款 担保而设置反担保措施时必须严格注意上述规定 否则贷款担保的风险很高 而 且一旦发生逾期代偿时 自身的权益得不到有效的保证 从而给公司带来损失 十 非财务因素的风险 许多初涉入担保公司业务的人员 在对申请担保单位进行业务调查时 往往 过分依赖于申请担保单位的会计报表及相关账薄的有关数字进行分析 当然 这 也是了解一个单位的前提与基础 当然如果我们纯粹依赖它 可能产生的风险也 是很大的 因为会计报表分析的最大局限性是它不能解决会计报表的真实性问 题 更何况在中国中小企业发展的初级阶段 会计报表的真实性 有效性本身也 是值得怀疑的 不是经常听说一个单位会有几套报表 给税务局的是 亏损表 给银行的是 盈利表 给担保公司提供的又是那套呢 我们不得而知 因此 作 为担保公司在申请担保单位进行业务调查时 不仅要调查企业的财务报表 对一 些涉及非财务因素的东西也要同样予以关注 具体如单位主要负责人诚信情况 经营层的知识水平 年龄结构 对本行业的了解熟悉程度 员工的精神风貌 与 本单位有业务往来的供应商的实力 诚信情况以及本单位的主要销售客户的实 力 诚信情况等 这些对我们全面的了解一个企业的真实情况将会起到良好的促 进作用 十一 无账或账务严重失真的企业担保的风险 在我国目前经济环境以及纳税环境不是很好的大气候下 无账或账务严重 失真的企业还不少 尤其是在民营企业的初级阶段 有的一个企业几套账的现象 大有存在 给税务局的是 诉苦账 亏损账 给银行 担保公司的是 盈利账 而 这类企业很多也是担保公司所面临的担保对象之一 对这类企业 在能通过其他 非常规的途径对其相关的经营情况得到充分了解的基础上 如果有足值的抵押 物 可以适当的介入一些 但不宜太大 否则 担保公司最好不要介入 这类企业 的风险很大 尤其是纳税风险 典型的江苏铁本钢铁有限有限公司的 铁本 事件 曾经是中国民营钢铁行业一面旗帜的江苏铁本钢铁有限有限公司 因为偷税 漏 税的事情 在很短的时间内 便破产了 法人代表也因此锒铛入狱 在这种情况 下 如果是信用担保 那还谈什么偿还能力 十二 惯性 办理业务的风险 这里所说的 惯性 办理业务主要是针对担保公司内部管理而言 即对一家企 业多年多次申请贷款担保 均由担保公司一个人长期主办 而未进行岗位轮换可 能产生的风险 一个人对同样一件事情长期办理 很容易产生一种惯性思维 对 个人而言 可能产生积极的影响 也可能产生不利的影响 积极的方面是对事情 本身的熟练程度将可能会更加熟悉 不利的一面是可能在办理业务的过程中缺少 应有的职业谨慎 对其中可能存在的风险未能予以足够的关注 从而给公司造成 一定的风险 对单位而言 从内部管理的角度 是不利于公司的经营管理 不利 于公司的风险有效控制 因此 应每隔一定时期 对公司业务的承办人予以轮换 以从不同的角度 对申请担保单位的风险进行控制 从而降低担保公司的风险 提高担保公司的担保质量 十三 成立时间不久的企业的风险 对于刚成立时间不久的企业 由于对产品的市场趋向很难定性 以及生产过 程中可能存在的技术不稳定性等因素的影响 故其担保的风险相对较大 对于这 类企业 有的尽管有土地使用证 房产证或设备等用于抵押 担保公司最好也不 要介入 如果要介入 最好也要待企业生产经营一年以上 有了相对稳定的销售 市场以及可观的现金流之后 再考虑适当的介入 风险相对会低一些 十四 对经营贸然转向企业的风险 在现实生活中 很多企业的失败 往往不是经营本身的失败 更多的是管理 上 投资上的失败 尤其是新上投资项目的失败 不仅新投资项目陷入大量资金 无法进行正常的生产经营周转 而且将自己原来经营不错的行业也拖垮 因此 对于担保公司而言 对那些贸然转向其他行业的企业应予以特别关注 尤其是对 转向与原来经营情况相差比较大的行业 该类企业的风险相对较高 稍不留神 将可能将担保公司拖入诉讼的漩涡中 如果按照该企业目前正常的流动资金周 转需要 已有的贷款规模已经足以满足 那么对于其新申请的贷款规模 即使反 担保措施比较充分 担保公司最好也不要介入 其相关的经营风险和财务风险由 其自行承担 待其新项目投产稳定经营之后 结合原行业和新投资项目的实际经 营情况 予以重新考虑是否提供新的融资担保 十五 企业发展多年 固定资产未增加企业的风险 正常情况下 一个企业经过多年的发展 除了经营规模 生产能力扩大 企 业的固定资产一般也会呈一定比例的发展 因为 无论是企业的应收账款 还是 存货 均是流动资产的范畴 其可控性与固定资产相比 均比较差 所以 相对于 这类企业申请贷款担保 如果不能提供一定数量的不动产予以抵押 即使现在的 经营规模 形势均比较 对其贷款担保也要慎重 这类企业一旦出现问题 其风 险相对较高 很难予以控制 对于 这类企业贷款担保不是不可以做 但贷款担 保的规模一定要持有谨慎性的控制 十六 两头在外 企业担保的风险 所谓 两头在外企业 是指一个企业在本地有企业 在外地同样也有关联企 业 企业利用本地企业为融资平台进行融资 所融资的资金主要用于外地企业使 用 回笼的资金也在外地企业的账务上 对于这类企业的担保风险 担保公司很 难予以控制 一旦出现风险 可能产生损失的概率很大 因此 对于这类企业担 保 担保公司一定要慎重 对于其外地企业的经营情况也应仅仅作为本地企业融 资的参考 而不能作为主要依据予以参考 重点还是以本地的经营规模 现金流 量等相关情况作为决定是否予以担保的重要条件 十七 带有黑社会背景的企业担保的风险 在我们的现实生活中 有不少行业尽管利润可观 但并不是一般人都可以经 营的行业 有的往往具有黑道背景的人才可以经营 如回填土 采石场等行业 当然这也只是个别现象 从担保公司实际业务开展的情况来看 这类企业一旦发 生逾期 代偿 清偿的难度很大 有时尽管抵押物也很充分 但执行起来非常难 甚至可能出现抵押物经过几轮拍卖 均无法拍卖出去的现象 一般不是抵押物价 值卖价高的缘故 多数是因为黑道势力的干预 使得无人敢认购抵押物 因此 对于这类企业 一般情况下 无论其经营情况及反担保措施如何充分 担保公司 最好也不要介入 尽可能的将风险控制在源头 以减少日后的麻烦 十八 三外 企业担保的风险 所谓 三外 企业担保的风险 是指企业主要负责人是外地人 企业的供货商 销售客户也是外地的企业 这类企业多属于贸易性公司 一般情况下属于其自有 的不动产不是很多 因此 对于这类企业贷款担保的风险相对比较高 一旦发生 逾期 代偿 进行追偿的难度相对较大 有可能一夜之间消失得无影无踪 所以 对于这类企业的贷款担保 担保公司必须要予以慎重 首先应了解其以往贷款的 规模 贷款方式信用情况和主要负责人的信用以及有无不良嗜好 其次 要了解 该企业最近几年整体经营情况 尤其目前经营情况和国家对该类行业的宏观产 业政策情况支持情况 同时要尽可能的了解与企业发生额比较大的客户是否是关 联企业 如有 应以经过内部抵消后的相关财务数字作为衡量经营业绩 资产质 量状况的依据 最后 在反担保措施的设置上应予以落实 如果是信用担担 应对 担保单位的情况予以足够的了解 其究竟有否担保能力 如果是不动产或其他资 产抵押 应对资产的价值要进行详细的核实 究竟是否足值 当然介于担保公司 业务本身的特殊性 对于相关抵押的资产不一定非要按银行那样进行一定的打 折计算 但至少其未经过打折前的原值要与担保贷款规模予以匹配 其实 最终 的资产抵押 也并非是一定要处置其资产 只是对贷款人一定的震慑作用 让其 感受到违规成本可能要付出的代价究竟是否值得 这才是关键所在 十九 主要利用外部资金经营的风险 作为一个企业的发展肯定离不开外部资金的支持 如金融机构的扶持 民间 借贷行为 这是一个很正常的现象 但如果一个企业的经营绝大多数资金是利用 外部资金 尤其是商贸企业 这样企业的财务风险很大 遇到好的行情 赚的钱 绝大多数属于借款的企业 反之 则大量的风险为提供资金的融机构 个人和提 供担保的担保公司 因此 对于这类企业 担保公司应予以特别关注 究竟对其 可以提供多少的担保贷款以及相应的反担保措施设置问题 但一般情况 不宜介 入额度较大的贷款担保 二十 忽视保后监管的风险 担保公司的工作如同农民种地一样 不仅要将种子种下去 而且要注意以后 的施肥 拔草等 才能会有好的收获 因此 对于担保公司而言 事前的调查固然 很重要 但事后的跟踪监管更为重要 因为企业的形势总是在不断的变化之中 如果我们对已办理不能进行有效的事后跟踪监管 待企业风险已经产生了 再去 想补救措施 那就晚啦 因此 担保公司都必须把保后监管工作当成一项重要的 事项来抓 要有专人负责 且将每次监管发现的问题及时上报公司领导 及时研 究对策 二十一 偏面追求量的风险 众所周知 纯粹以担保业务为主担保公司的收益主要来自于三大块 首先是 担保收入 应该是担保公司的主要收入来源 这与公司担保业务规模的大小直接 挂钩 一般情况下是呈正比例关系 因此 在许多担保公司看来 业务规模的大 小似乎成了衡量其经营水平的高低 其次 是存款利息收入 主要与公司的资金 量的大小有一定的关系 最后 主要是财政补贴收入 一般在收入中比例不是太 大 但所需成本不大 担保公司本身固有的属性就是一种高风险行业 所以如果 我们不能有效的把握风险 而偏面的追求量的扩