柜面业务风险控制探析

柜面业务风险控制探析柜面业务风险控制探析 摘要摘要 据相关统计 商业银行发生的风险案例中 大多数都涉及到柜 面业务 而且成增长趋势 这给银行带来了经济损失和声誉损失 所以 柜面业务的操作风险防范对商业银行稳定运营具有重要的意 义 本文从商业银行柜面业务操作风险内容展开探讨其涵义 表现 形式 产生原因和防范措施 关键词 商业银行 柜面业务 操作风险 防范措施 一 商业银行柜面操作风险的涵义 关于操作风险的定义 业界有很多说法 巴塞尔银行监管委 员会在 巴塞尔新资本协议 中将操作风险定义为 由于人员 内 部程序及系统的不完善或外部事件影响而导致损失的风险 全球风 险专业人员协会认为 操作风险是与业务操作相关的风险 包括因 业务操作失败形成的操作失败风险和由于外部环境变化形成的操作 战略风险 国际清算银行对操作风险的定义是 操作风险是信息系 统不完善或内部失控造成损失的风险 它与人员 系统上的失败以 及程序和控制不当密切相关 二 商业银行柜面操作风险的表现形式 一 因操作人员在工作中操作失误而引发的操作风险 操作 失误主要是指柜员在业务操作过程中由于缺乏责任心 对业务不熟 练 基本功及业务知识不过关 工作疏忽遗漏以及偶然的误操作等 原因形成失误 这在工作中较为常见 通常表现为录入错误 操作 错误 遗漏关键操作步骤等情况 如金额输入错误 客户名称录入 错误 业务操作反方向 业务交易代码记错 使用交易错误 弄错 借贷方向等差错 这类风险事件通常有更正的措施 且因为没有主 观隐蔽性 通常较容易被事中监督 事后监督发现而及时得以纠正 和控制 使风险事件得以制止 损失得以挽回或减轻 二 因操作人员主观违规引发的操作风险 主观违规是指操 作人员在熟知操作流程及相关制度的情况下 因内外部各种因素 不按规章流程操作 致使风险发生 三 因欺诈引发的操作风险 欺诈可分为内部欺诈 外部欺 诈 内外勾结等情况 因欺诈引发的操作风险常常会导致较为恶劣 的金融案件 无论是工作人员主观作案 还是工作人员在工作之余 接触犯罪分子 在威逼或利诱的情形下内外勾结作案 亦或是犯罪 分子熟知银行业务和操作程序 利用银行风险漏洞 或利用风险防 范意识和经验不足的新员工作案 都会给银行 客户带来巨大损失 严重影响银行 客户的资金安全及银行声誉 三 商业银行柜面操作风险产生的原因 一 人员管理失效 造成风险隐患 1 人员配备不足 工作压力较大 岗位制约失效 第一 有些商业银行因节省人力成本考虑 往往以最低配置来配备人员 较繁忙的网点柜员工作压力较大 长时间疲劳操作 就容易因疏忽 主观省略 误操作等引起风险事件 第二 人员配备不足难以形成 有效地岗位制约 部分网点存在混岗兼职现象 存在较大的风险隐 患 2 员工培训体系不完善 培训不到位 一是对新柜员培训周 期较短 常常以老柜员带新柜员的方式代替系统培训 把老柜员的 习惯性做法当作制度来执行 更无法准确地判断业务的风险点 存 在风险防范盲区 二是对新业务培训不及时 柜员难以立刻适应新 业务 存在信息不对称的情况 3 人员轮岗频率不合理 容易引发操作风险 一是轮岗流 于形式 以带班检查 强制休假或内部调剂等方式代替轮岗 未能 发挥轮岗防范风险的实际意义 二是轮岗过于频繁 员工频繁适应 新的工作环境 客户和业务特点 这样不利于管理上的稳定和业务 上的发展 4 人员激励措施不足 对柜员重惩罚 轻奖励 柜员长期 精神压力较大 工作积极性不高 并且容易引起逆反心理 影响工 作情绪和工作效率 低级错误屡犯屡错 屡错屡犯 形成恶性循环 二 业务流程和管理制度在建设方面存在滞后性 因制度缺 陷引发操作风险 如新产品出现后 业务流程需优化再造 相应的 规章制度需要同时跟进 但是商业银行因市场竞争的需要 往往过 早地开展业务 而制度建设和柜员培训及考核相对滞后 在衔接期 间因柜员未能马上适应新业务容易引发操作风险 三 经营管理导向问题引发操作风险 随着商业银行由经营 型向创收型转变 很多分支机构过于追求业务量和营销指标的增长 而忽视了 内控优先 审慎经营 的理念 忽视了操作风险的防范 四 系统升级与业务发展速度 制度建设的契合度不够 操 作系统不稳定 科技设备落后 从而形成操作风险 五 执行力不足引发操作风险 一是对规章制度的执行力不 足 二是对风险防范的执行力不足 表现在没有将风险防范时时刻 刻挂于心中 马虎大意 或心存侥幸 四 商业银行柜面操作风险的防范措施 一 建立操作风险管理理念 要在 商业银行操作风险管理 指引 框架下 建立先进的操作风险管理文化 把操作风险作为风险 管理的核心内容和基础工作纳入操作风险文化建设规划 要加强操 作风险管理理念推广 操作风险管理部门在加强操作风险研究基础 上 针对不同层级 部门职能人员开展操作风险识别 分析 度量 和控制培训 提高全员操作风险意识 要引导树立科学的政绩观和 发展观 倡导诚信经营 合规经营 稳健经营 树立 控制风险也 是创造效益 的意识 推进内部风险控制的长效机制建设 二 完善操作风险内控体系 再造柜面交易操作风险控制流 程 强化事前控制 优化事中控制 合理进行事后控制 实现 前 中 后 全程均衡管理 建立严密分级授权体系 建立机构和岗位 操作风险评价机制 区分风险度和管理目标 对不同业务进行不同 层次的业务授权 确保内控涵盖内部治理和经营活动的各个层级和 各个环节 结合业务发展变化和管理要求对相应制度及时做好制度 梳理工作 该废止的废止 该修订的修订 增强制度的有效性 要 加强创新业务和产品的风险管理 配套制定较为完善的制度和操作 规程 有效评估和防范新业务和新产品的风险 三 加强员工管理 要建立操作风险内控激励机制 实现责 任与激励的平衡 合理计量合规价值创造 健全正向激励机制和责 任追究机制 加强业务培训 针对制度 业务 流程特点开展培训 保证柜面人员熟悉制度要求 业务操作和风险要点 营造合规文化 氛围 加强包括理想信念 职业道德和法纪观念等内容的综合性教 育 坚持人本思想 实行科学管理 人文管理 增强员工的归属感 和责任感 加强与员工的交流沟通 关注员工思想动态和行为表现 通过定期对员工行为排查 达到了解员工的目的 四 加快推进新技术应用 要建立先进的业务处理系统和综 合管理系统 提升风险管理的信息化水平 实现业务监测 数据分 析 风险定位与风险度评估的自动化处理 实现以风险度为依据的 风控资源的投入 高风险高密度监控 低风险低密度监控 有效提 高操作风险事后监督效能 提高柜面操作风险的技防水平 配备点 钞机 票据鉴别仪 柜员身份指纹认证仪 居民身份证验证等必要 结算器具 推行电子印鉴 支付密码等系统 加强柜台业务处理的