2012年公司全面风险管理报告

山东鲁信天一印务有限公司山东鲁信天一印务有限公司 20122012 年度全面风险管理报告年度全面风险管理报告 一 2011 年度企业全面风险管理工作回顾 一 企业全面风险管理工作计划完成情况 在上年开展企业全面风险管理工作基础上 进一步加强 公司全面风险管理体系的建设 制订了公司全面风险管理制 度和办法 公司根据上市要求和集团公司关于加强内部控制 要求以及公司实际需要成立了审计部 审计部为全面风险管 理的专职部门 按照集团公司要求 结合公司的经营运作 岗位设置等实际情况 在全公司范围内对各部门积极开展全 面风险管理的各项工作 各部门查找提出自身存在的风险点 并对其加以识别 再组织各部门领导汇总 归纳 整理出公 司风险点 对其进行识别 评估 经过对风险成因分析 找出 策略和解决方案 并将各类风险管理责任落实到相应部门及 个人 编制了风险管理网络图 把公司所有风险点纳入到管 理体系中 明确公司全面风险管理职责分工 相关问题由部 门提出 专职部门提出审核意见 报总经理办公会讨论 进 一步细化了各层级和各部门的职责分工 从全年全面风险管理工作计划执行情况来看都较好的 完成了目标任务 全年没有出现一般以上的风险因素 全面 完成了公司经济效益和预算目标任务 二 企业重大风险管理情况 2011 年公司全年整体运行良好 公司在不影响正常生 产经营的前提下 采取多种措施 加大管理力度 出台一系 列政策 办法 措施 有针对性的解决 把问题消灭在萌芽状 态 坚决杜绝各类事故 问题的发生 通过对重大 重要风险 辨识 评估 采取应对措施 对防止风险 稳定质量 提高效 率 减少损失 增加效益 促进公司又好又快发展起到了积 极作用 全年没有发生重大风险事故 三 重大风险管理解决方案的监督检查情况 通过对重大风险管理解决方案的实施情况进行监督 并 对风险管理有效性进行检验 公司每年根据公司实际生产经 营中存在的风险种类根据类别 轻重来重新划分等级或重点 有针对性的加以重点控制和管理 根据新发生风险的可能性 采取措施 进行监督检查落实 以防止风险发生 把风险降 到最低并化解 把我公司全面风险管理工作提高到一个新水 平 通过分析 公司认为销售回款不及时易产生呆坏账风险 进一步修订和调整政策 加大对逾期回款的考核力度 把回 款账期进一步缩减 有效地考核业务员 年底把账期控制在 计划目标之内 全年没有发生一笔呆坏账 为全面完成公司 预算目标任务做出了积极贡献 四 内部控制系统建设情况 公司将根据全面风险系统建设的进展 进一步梳理和优 化公司办事流程 不断探索 改革创新 全面风险管理员将 3 全面参与风险流程的各个环节 公司将根据全面风险管理要 求建立起风险管理信息系统 对企业内外部风险进行系统梳 理并提出预警功能体系 同时迎接集团公司对全面风险管理 工作的监督和检查 发现问题 解决问题 有效地推动公司 全面风险管理的内控工作 为加强对内控工作的重视和领导 公司新成立一审计部 专门进行对内控工作的管理指导工作 负责对公司内部所有 部门内控制度建设检查 分析公司内控制度漏点和薄弱环节 查找问题 建立健全了一系列内控制度 有效保证了公司健 康 稳定发展 五 风险管理信息化有关情况 公司将按照集团公司的要求 进一步做好风险管理信息 系统的录入工作 做好系统能上线前的准备工作 全面落实 集团公司风险管理部门关于风险管理信息系统建设的各项 要求和指示 争取尽快完成风险管理信息系统的上线工作 目前公司正在规划全面信息化管理工作 正与几家单位 进行洽谈 培训 招标工作 新的信息化系统将代替原有的 小系统 也将公司风险管理系统纳入 六 建立健全全面风险管理体系其他有关情况 1 建立建全风险管理文化制度 根据集团公司全面风险 管理办法等要求 制定出公司全面风险管理制度 规范全面 风险管理 明确公司各部门全面风险管理的职责和程序 2 建立健全风险管理组织体系 董事会是公司全面风险 管理工作的最高领导机构 对公司全面风险管理的有效性负 最终领导责任 成立以公司领导为核心的风险管理委员会 负责公司重大风险事项的集中审议 总经理对全面风险管理 工作的有效性向董事会负责 总经理主要负责组织全面风险 管理的日常工作 审计部为风险管理职能部门 负责公司全 面风险管理体系建设的组织协调和综合管理工作 另外 公 司设立风险管理小组 由各部门负责人组成 在全面风险管 理工作中接受风险管理职能部门的组织 协调 指导和监督 各部门为采集风险信息指定了信息员 主要负责本部门风险 信息的采集和评估报告的提交工作 3 本企业开展风险管理评价或考核有关工作情况 明确了风险管理考核标准 并将风险管理工作纳入各部 门业绩考核体系 并将考核结果与员工奖惩挂钩 针对销售部门 对销售从风险管理制度和考核方面加大 力度 为加快成品发货 加速资金回笼 制定了逾期开票 逾 期发货 逾期回款的考核办法 从业务经办人员 区域经理 到销售公司经理 财务部经理 主管副总 总经理一条线进 行考核 每月都进行奖罚兑现 制定了销售应急方案 自查 销售风险点 修订了合同管理办法 客户信用管理制度等 针对生产部门 重新梳理了生产部的重点控制点 从人 身伤害 设备事故 消防安全 到质量损失控制全部建立制 度 从责任人到车间主任 生产部经理 分管副总都进行责 任追究和奖罚考核 5 二 2012 年度企业风险评估情况 一 我公司所处行业为包装印刷业 网络信息将会带来 较大影响 据有关资料 随着网络信息的发展 电脑终端 或 手机 就能阅读刊物 报纸等 这将会对平面印刷 书刊印刷 带来革命 大批书刊印刷 报纸印刷市场会大大萎缩 势必 对包装印刷带来较大冲击 在一个时期公司将会面临在市场 竞争中的压力 因此公司必须认真分析内外部环境因素变化 加快发展步伐 采取多种措施 比如在印刷数字化 绿色印 刷等领域做专 做强 创出一条路子来 才能在日益竞争激 烈的市场中占有一席之地 二 企业开展 2012 年风险评估的范围 方式及参与人员 等情况 公司开展 2012 年风险评估的范围是根据自身生产经验 特点 经营范围 组织结构 规模等来进行的 公司开展 2012 年度风险评估工作是在总经理的直接领 导下进行的 审计部组织牵头公司各部门进行风险识别 评 估工作 各部门风险参与者先对公司风险进行识别与评估 各部门兼职的风险管理员汇总本部门的风险点 并向公司风 险管理员上报公司风险 最后公司风险管理员汇总各部门风 险并对其进行识别 评估后报总经理审批 参与人员主要涉及内勤管理人员 财务人员 人力资源 管理人员 审计人员 部分中层管理人员 公司高层人员等 三 按照公司的实际情况 对公司面临或将来可能发生 的各种风险进行分类 目前存在或以后潜在的风险主要包括 战略类风险 公共安全风险 运营类风险 财务类风险四大 类风险 通过对公司 2012 年度全部风险发生的可能性 发生 后对公司目标的影响程度等评估标准进行分析后 认为相对 重大 重要的风险结果主要是公共安全风险 运营管理风险 人才保障风险 资金管理风险 预算管理风险 2012 年度公 司主要风险评估结果见下表 序 号 一级 目录二级目录风险名称 风险 等级 发生可 能性 影响 程度 评估 得分 1 运营 风险 公共安全 风险 违反消防 设备操作规程 监 管不到位 造成消防 设备 人 身火灾等安全事故 一般 风险 13 393 39 2 运营 风险 运营管理 风险 对市场信息掌握不及时 不准 确 监管不到位 造成应收账 款呆账 坏账 一般 风险 13 373 37 3 运营 风险 运营管理 风险 受市场和客户影响 回款率过 低 不能保证正常生产和经营 资金需求 一般 风险 1 033 263 36 4 运营 风险 运营管理 风险 违反操作规程 员工责任心不 强 出现各类产品质量问题 一般 风险 1 152 913 35 5 战略 风险 人才保障 风险 工作时间长 上夜班 造成人 员流失风险 一般 风险 1 033 243 34 6 运营 风险 运营管理 风险 订单全年不均衡 影响正常生 产 不能满负荷生产 一般 风险 1 053 173 33 7 运营 风险 运营管理 风险 供货不及时 影响正常生产经 营 一般 风险 13 323 32 8 运营 风险 运营管理 风险 不严格按照合同发货 造成库 存占压过大 一般 风险 13 33 3 9 财务 风险 资金管理 风险 对生产经营过程中资金管理不 到位导致资金断裂 影响业务 按时开展 一般 风险 13 293 29 10 财务 风险 预算管理 风险 公司年度经营指标与预算值偏 大 影响公司实现公司的经营 目标 一般 风险 13 293 29 7 以上所列示的风险评估结果是按照集团公司风险评估 软件和评判标准进行的 也是按照发生的可能性和对公司目 标影星程度排列的 四 对重大风险关键成因进行量化分析 1 公司是生产型企业 也是一个劳动密集型企业 人员 多 生产设备多 主要材料都是纸张 油墨 都是易燃物品 对消防 防火安全带来一定难度 如果不严格按照操作规程 进行操作 极易造成设备损坏 也会造成员工人身伤害 因 此加强对生产现场管理 加强对员工的培训 遵守规章制度 是防止各类事故发生的主要措施 2 公司主要是为制药企业提供纸制品包装盒 是一个完 全市场竞争的行业 处于一个买方市场地位 很多企业资金 困难回款不及时 造成回款率低 如果业务人员跟踪不到位 企业发生诸如重组 倒闭 破产等情况信息掌握不及时 不 准确 不能够及时采取诉讼保全等措施 也极易造成应收账 款呆坏账 必须加大对业务人员的考核力度 与个人业绩奖 罚挂钩 承担到底 加强对业务员的责任心教育 发现问题 及时采取措施应对 3 所生产产品的厂家多 品种多 交货期短 有些产品 的工艺多且复杂 稍不注意有可能造成产品出现瑕疵和各种 质量问题 必须严格按照操作规程执行 加强对员工的技能 培训和责任心培养 最大限度的减少质量问题的发生 4 由于印刷是一个传统行业 必须三班连续生产 相对 需要上夜班的人员较多 很多时候需要上对时 一天上 12 小 时休 12 小时且连续上 很多员工难以承受 特别是现在的 年轻人更不愿意上夜班 容易造成人员流失 需要公司采取 多种措施加以解决 5 受药厂影响 公司有淡旺季之分 一般夏季为淡季 其它时间为旺季 另外受国家政策影响 产品需要改版 需 要增加电子监管防伪 等等 也造成要货时间前后松紧不一 致 使公司正常生产受到影响 不能均衡生产 影响效率 消 耗 质量等 需要加强对客户的管理 提前了解情况 加强公 司调度 组织协调好进度 保证交货期 协调好与客户关系 五 根据评估结果 我公司均是一般风险 无重大风险 因此没有重大风险坐标图 三 2012 年全面风险管理工作计划及重大风险管理 情况 一 2012 年企业全面风险管理工作计划 1 总经理办公会对公司 2012 年全面风险管理工作提出 的要求是 严格执行省国资委 集团公司关于加强全面风险 管理工作的要求 加强制度建设 完善内部管理 结合公司 实际 重点在安全生产管理 资金管理 应收账款管理 人力 资源管理等方面下功夫 保证不出现重大风险 2 企业 2012 年全面风险管理工作计划 继续开展公共安全风险管理工作 针对公共安全风险 9 公司各级领导重新层层签订消防安全责任书 对公司消防自 动报警系统重新进行修缮 以完善自动喷淋系统改造 拟投 入资金约 20 多万元进行改造 加强对设备的保养 养护制度 的落实 对设备按照机修人员进行划片包干 分工明确 责 任到人 加大对一般员工操作规程 定置管理 防火安全和 劳动技能的培训学习 修订考核办法 与个人工作成果和业 绩挂钩 调动员工积极性 使安全生产 文明生产落到实处 继续开展运营风险管理工作 针对产品质量出现的问题 根据不同工序 出现问题的重点部位 重新修订制度和操作 规程 做出重点提示和注意事项 分别下发了 关于印刷首件 签样规定 关于清废工序对不合格产品的控制的规 定 关于中间工序 包括上光 覆膜 模切 对不合格品控制 的规定 关于糊盒工序对不合格品进行控制的规定 关 于印刷工序对不合格品进行控制和自检的规定 生产部质 量问题处罚细则 等 加大对产品质量的控制 加大考核力度 和处罚措施 把质量问题控制在合理范围内 继续开展财务风险管理工作 公司把销售 回款指标分 解到区域 个人 提取费用 提取工资同个人业绩挂钩 造成 呆坏账个人负责 同时修订 完善了逾期回款考核 库存积 压考核 合同评估审批等多项政策的考核力度 保证了销售 和回款指标超额完成 同时销售质量也不断提高 在 2011 年 度中没有出现呆坏账 也没有出现超账期的应收账款 保证 了销售质量 取得了较好业绩 继续开展人力资源短缺风险管理工作 积极提高员工收 入和福利待遇 适时让员工享受到公司发展成果 公司在提 高员工收入 完善分配政策 调整收入结构上也采取了一些 有效的措施 在 向骨干倾斜 向一线员工倾斜 向老员工倾 斜 的基础上又提出了 向骨干倾斜的同时兼顾工作环境差的 岗位 向一线倾斜的同时兼顾管理上的优秀员工 向老员工 倾斜的同时兼顾年轻员工中的优秀员工 的 三个兼顾 原