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中间业务课件 第四章商业银行的中间业务 中间业务课件 第一节商业银行中间业务概述 一 中间业务定义 一 中间业务的定义1 狭义的中间业务 2 广义的中间业务 3 表外业务 中间业务课件 狭义的中间业务指 商业银行中间业务暂行规定 所称的中间业务 是指在分业经营的原则下 不构成商业银行表内资产 表内负债 形成银行非利息收入的业务 广义的中间业务指商业银行不需向外借入资金和不必动用自己的资财 利用自己的人力资源 市场信息和现代电讯技术与设备 替广大客户办理各项收付 进行担保和其他委托事项 提供各项金融服务 并收取手续费的中介业务 表外业务主要指那些虽然不在资产负债表中反映 但与表内的资产负债业务关系密切 在一定的条件下可以转化成表内的业务 中间业务课件 二 中间业务的特点 1 以接受客户委托的方式开展业务2 银行不使用或不直接使用自身的资金3 风险比较小中间业务风险特点 自由度大 透明度差 多数交易风险分散于银行的各种业务之中 高杠杆作用 风险种类增加 管理的难度日益增加4 收益来自于服务费 中间业务课件 第二节商业银行中间业务的种类 一 担保类业务二 承诺业务三 金融衍生工具交易四 贷款证券化五 结算业务六 代理业务七 信息咨询业务八 信托业务九 租赁业务 中间业务课件 担保类业务 一 保函 二 信用证 三 票据承兑 中间业务课件 银行保函 1 概念2 银行保函的种类 中间业务课件 银行保函 指银行应客户的申请而开立的有担保性质的书面承诺文件 一旦申请人未按其与受益人签订的合同的约定偿还债务或履行约定义务时 由银行履行担保责任 中间业务课件 银行保函种类 按担保内容分 1 投标保函 2 履约保函 3 预付款保函 4 工程维修保函 5 透支保函 6 付款保函 7 延期付款保函 8 留置金保函 9 补偿贸易保函 10 来料加工 来件装配保函 11 海事保函 12 关税保函 13 借款保函 14 租赁保函 中间业务课件 信用证 1 概念2 当事人3 种类 中间业务课件 信用证是一种由银行依照客户的要求和指示开立的有条件的承诺付款的书面文件 中间业务课件 信用证的当事人 开证申请人 向银行申请开立信用证的人 又称开证人 开证行 接受开证申请人的委托开立信用证的银行 承担保证付款的责任 通知行 受开证行的委托 将信用证转交出口人的银行 它只证明信用证的真实性 不承担其他义务 受益人 指信用证上所指定的有权使用该证的人 即出口人或实际供货人 议付银行 指愿意买入受益人交来跟单汇票的银行 付款银行 信用证上指定付款的银行 在多数情况下 付款行就是开证行 中间业务课件 信用证的种类 1 以信用证项下的汇票是否附有货运单据 跟单信用证 光票信用证 2 以开证行所负的责任为标准 不可撤销信用证 可撤销信用证 3 以有无另一银行加以保证兑付 保兑信用证 不保兑信用证 中间业务课件 4 根据付款时间不同 即期信用证 远期信用证 假远期信用证 5 根据受益人对信用证的权利可否转让 可转让信用证 不可转让信用证 中间业务课件 假远期信用证 指进出口双方签订贸易合同中规定了即期付款条件 但进口方开立信用证要求出口方发运货物后提交远期汇票和单据 同时在信用证上注明该远期汇票可即期议付 由偿付行对远期汇票进行贴现 对出口方进行即期付款 且由进口方支付贴现费用和贴现利息的一种信用证形式 信用证规定受益人开立远期汇票 由付款行负责贴现 并规定一切利息和费用由开证人承担 这种信用证对受益人来讲 实际上仍属即期收款 在信用证中有 假远期 中间业务课件 6 循环信用证 自动式循环 非自动循环 半自动循环 7 对开信用证 8 对背信用证 9 预支信用证 付款在前 开单在后 10 备用信用证 中间业务课件 对背信用证 含义又称转开信用证 指受益人要求原证的通知行或其他银行以原证为基础 另开一张内容相似的新信用证 对背信用证的开证行只能根据不可撤销信用证来开立 适用的贸易方式A 进口商为其市场的需要 须进口商品 寻找货源 而制造商或供应商须开拓市场 寻找客户 两者之间因某种原因不能直接通商或来往 故须请中间商介入 B 中间商为了保住商业秘密 不愿将货源或商业渠道予以公开 以为赚取其中间的利润 故进口商与中间商签约进口所需货物 尔后中间商再与出口商签约 推销其产品 这种贸易方式称 三方两份契约 方式 中间业务课件 承诺业务 一 贷款承诺 定期贷款承诺 备用承诺 循环承诺 二 票据发行便利 循环包销便利 可转让的循环包销便利 多元票据发行便利 三 透支额度 中间业务课件 贷款承诺在一定期间内以确定条款和条件向承诺持有者 潜在借款人 提供贷款的承诺 定期贷款承诺在承诺期内 借款人只能一次性全部或部分使用银行所承诺之贷款金额 备用承诺借款人可多次使用银行所承诺之贷款金额 并且剩余承诺在承诺期内仍然有效 循环承诺借款人可在承诺有效期内多次使用银行所承诺之贷款金额 并且可以反复使用偿还的贷款 只要借款人在某一时点所使用的贷款不超过全部承诺即可 中间业务课件 票据发行便利指有关银行与借款人签订协议 约定在未来的一段时间内 借款人根据具有法律约束力的融资承诺 由银行购买其连续发行的一系列短期票据并以最高利率成本在二级市场上全部出售 否则由包销银行提供等额贷款以满足借款人筹措中期资金的一种融资创新活动 中间业务课件 结算业务 一 结算工具 支票 汇票 本票 二 结算方式1 同城结算 1 支票结算 2 帐单支票划拨制度 3 直接贷记转帐和直接借记转帐 4 票据交换所自动转账系统2 异地结算方式 1 汇款结算 2 托收结算 3 信用证结算 中间业务课件 三 结算原则 1 恪守信用 履约付款2 谁的钱进谁的帐 由谁支配3 银行不垫款 中间业务课件 代理业务 一 代理收付款业务 二 代理监督 三 代理保管 四 代理银行业务1 代理中央银行业务 国库代理业务 财政性存款代理业务2 代理政策性银行业务3 代理商业银行业务 中间业务课件 五 代理证券业务1 代理国债的发行与兑付2 代理发行 兑付企业债券3 代理证券资金清算 六 代理承销 兑付债券和代理保险业务 七 代理理财业务 八 现金管理 中间业务课件 信息咨询业务 一 评估类信息咨询1 项目评估2 企业信用评估3 验证企业注册资金 二 委托中介类信息咨询1 资信咨询2 专项调查咨询3 技术贸易中介咨询