会计电算化负债表及答案.xls

资资 产产 负负 债债 表表 会工01表 月 单位 资 产行次年初数 流动资产 货币资金1 J QCYE 101 1 J QCYE 102 1 J QCYE 109 1 短期投资2 应收票据3 J QCYE 112 1 应收帐款4 J QCYE 113 1 减 坏帐准备5 D QCYE 114 1 应收帐款净款6 预付帐款7 应收补贴款8 其它应收款9 J QCYE 119 1 存货10 11 待摊费用12 待处理流动资产净损失13 一年内到期的长期债券投资14 其它流动资产15 流动资产合计20 长期投资 长期投资21 固定资产 固定资产原价24 J QCYE 161 1 减 累计折旧25 D QCYE 165 1 固定资产净值26 固定资产清理27 J QCYE 166 1 在建工程28 J QCYE 169 1 待处理固定资产净损失29 固定资产合计35 无形及递延资产 无形资产36 递延资产37 无形及递延资产合计40 其它资产 其它长期资产41 资产总计45 期末数负债及所有者权益行次 流动负债 J QMYE 101 J QMYE 102 J QMYE 109 短期借款51 应付票据52 J QMYE 112 应付帐款53 J QMYE 113 预收帐款54 其它应付款58 应付工资60 J QMYE 115 应付福利费61 J QMYE 119 未交税金62 未付利润64 其它未交款65 预提费用67 待扣税金68 一年内到期的长期负债69 其它流动负债70 流动负债合计75 长期负债 长期借款76 D QMYE 165 应付债券77 长期应付款78 其它长期负债79 其中 住房周转金80 长期负债合计83 所有者权益 实收资本86 资本公积93 盈余公积94 未分配利润96 所有者权益合计98 负债及所有者权益总计100 资资 产产 负负 债债 表表 会工01表 月 单位 年初数期末数 D QCYE 202 1 D QCYE 203 1 D QMYE 203 D QCYE 204 1 D QCYE 209 1 D QMYE 209 D QMYE 211 D QCYE 214 1 资资 产产 负负 债债 表表 会工01表 月 单位 损益表 会工02表 月 单位 元 项目行次本月数本年累计数 一 产品销售收入1 DFE 501 DLJE 501 减 产品销售成本2 JFE 502 JLJE 502 产品销售费用3 JFE 503 JLJE 503 产品销售税金及附加4 JFE 504 JLJE 504 二 产品销售利润7 C5 C6 C7 C8 D5 D6 D7 D8 加 其它业务利润9 DFE 511 JFE 512 DLJE 511 JLJE 512 减 管理费用10 JFE 521 JLJE 521 财务费用11 JFE 522 JLJE 522 其中 利息支出12 JFE 52202 JLJE 52202 汇兑损益13 三 营业利润14 C9 C10 C11 C12 D9 D10 D11 D12 加 投资收益15 DFE 531 DLJE 531 营