商业计划书经费预算.doc

商业计划书经费预算 欢迎来到招生考试网http:/工作计划栏目，本文为大家带来商业计划书经费预算，希望能帮助到你。 商业计划书(财务部分)商业计划书经费预算(一) 北京正乐佳科技有限公司 商业计划书 公司名称：北京正乐佳科技发展有限公司 注册年月：1997年11月 公司性质：民营独资公司 公司地址：北京市海淀区中关村知春路26号 邮编：100800 融资负责人姓名：陈勇 电话：01062626338 e-mail: 公司主页：北京正乐佳科技有限公司商业计划书提纲 第一章：计划书概要（刘晓虹） 主要内容：简短的公司介绍；公司的投资人，主要产品（产品开发计划-影视风暴等）和业务范围；市场概貌（谁是企业的顾客，他们有哪些需求）；营销策略；销售计划；管理者及其组织（介绍精干的组织结构和优秀的团队，主要从组织的特点和优势进行介绍）；财务计划（公司过去和未来的盈利状况，大额投资计划）；资金需求状况等。 第二章：公司介绍（刘晓虹） 主要内容：1、公司的理念，公司的发展目标和战略： 2、公司的经营范围、过去背景和现状（包括对公司的过 去和现在作中肯的分析和评价）。 3、风险企业家自己的背景、经历、经验和特长等。（突出 企业家强烈的进取和创新精神）。 第三章：产品和服务(雷军) 主要内容：1、产品的作用和技术性能介绍，突出本公司产品和其他公 司类似产品的不同之处（包括公司原来的产品）； 2、主要产品介绍（目前公司主要产品的竞争力在哪里）： 3、产品的研发过程（产品研发费用情况以及开发新产品的 计划和成本分析）； 第四章：行业和市场分析：（雷军）(现有和未来的竞争对手。） 第五章：营销策略：（近期和远期）（雷军） 第六章：公司人员和组织结构：（刘晓虹） 1、公司团队介绍；（主要人员） 2、公司组织结构图以及各部门的职责范围； 3、主要股东。 第七章：财务分析(五年计划)（黄凌灵） 1、对公司过去的财务状况进行分析;(财务比率，盈利状况. 如果公司财务状况不是很好，这部分可以适当删减。) 2、经营计划假设（相关性分析）、作出公司未来五年内的财 务报表； 3、对模型中主要假设及主要参数的选取进行说明（相关法规 和条文）； 4、未来五年的财务指标（回收期、IRR等）【商业计划书经费预算】 第八章：风险分析（黄凌灵） 1、风险（市场风险分析）： 2、不确定性分析（对于顾客数量、收费价格进行敏感度分析）。 第九章：融资计划（黄凌灵） 1、企业的市场价值（用市盈率）股份的价格；（IT 行业 目前的市盈率标准）； 2、资金的用途； 第十章：附表（黄凌灵） 1、资产负债表；2、损益表； 3、现金流量表； 4、组织结构图； （备注：完成时间8月29日,星期五。） 第六章：公司人员和组织结构 6.1公司主要人员简介: 1、公司总裁陈涌 ，本科学历，PP项目总策划。丰富的IT业从业经验，在企业管理和技术开发上均有一定的实力，特别擅长的是企业的战略策划，有能力率领公司朝着全球化的目标前进。 2、公司管理顾问罗 明，硕士，南昌航空学院经管系主任，江西省内多家公司咨询顾问。 3、王洪发 本科学历，项目经理，兼职程序员，江西教育学院数学与计算机系副教授，丰富的软件编程经验，开发过众多软件，在软件开发和管理上都有着丰富的经验。 4、财务人员 6.2 公司组织结构图: 第七章：财务分析 7.1公司历史财务状况分析： 从公司前五年的财务报表来看，公司的财务状况并不是很理想，主要原因有以下几点： 1、公司成立于1997年11月，1998年-2002年处于产品开发阶段，这段时 间产品的研发费用比较高。 2、这短时间，由于产品技术还未完善，盈利模式还相对较少，从而影响了收入的提高； 3、公司主要靠自身积累的资金谋求发展，发展速度难以提高，从而制约乐公司的发展； 4、收费渠道还不畅通，这是公司目前需要解决的主要问题之一。 从公司目前的状况来看，上述的几种情况已经有了很大的改善： 1、公司的产品技术已经成熟，并且具有了其他同类产品不具备的优势，如： 方便快捷的文件交换和在线资源共享； 2、公司已经拥有1000万以上的用户群和较高的知名度； 3、公司的盈利模式已经发展为五种，并且将进一步发展和完善。 7.2北京正乐佳科技有限公司盈利模式分析： 北京正乐佳科技有限公司主要有以下五种盈利模式: 1、收费会员服务： 公司从2001年12月22日开始对PP业务实行部分用户会员收费服务，每位嘉宾 会员每年收取会员费50元，从一个月的运行情况来看，该项业务发展的非常快，在宣传上未做任何投入的情况下，每天缴费的用户达到200多人，该项业务2002年的收入将近400万元。根据市场调查得出：随着公司PP用户的增加，以及公司PP产品的进一步完善，以及技术支持和服务的提高，公司该项业务将得到场稳步的增长。 收费会员服务的主要收费手段是通过租用6688.com支付网关，在线用户开通自动支付。在宣传上准备发展下线方式，通过嘉宾会员发展的收费用户，给与一定的提成或一些优惠措施；同时发展代理商，形成一个全国的代理网络。 会员服务是目前PP主要的收入来源。 2、短信服务： 短信息服务将成为公司最重要的收入来源之一。根据市场调查得出：目前一个小规模的短信服务商一般年收入都能达到200万以上，像QQ每月的短信收入达到3500万，网易每月的短信收入也超过2000万。目前PP拥有700万以上的用户，而且用户以特定的号码登陆，发收短信息更为方便、快捷，所以，PP提供的短信息服务比其他网站提供的此类服务更有优势。 北京正乐佳科技有限公司PP的短信功能已通过测试，可以通过PP给中国移动 用户发送短消息，对于PP用户，只要对方注册了手机号，即使不知道对方的手机号同样可以给他发短消息。 为了开通、完善短信服务的收费渠道，我们计划在2004年收购一家全网的SP，收购价格约为1200万左右。渠道完善之后，一年的短信收入保守估计将达到500万元以上。该投资的回收期约为5年。 短信服务将开展和PP相关的服务，如：网友交流、密码取回、移动PP等，此类业务将先采取免收服务费注册手机，在发展到一、二十万用户后再每月收取一定的服务费（暂定5元/每月）。根据对其他网站的调查，大部分用户不会取消注册，所以光服务费就有望实现盈利目标。在商业模型中，出于保守原则，对这方面的收入不做估计。【商业计划书经费预算】 目前已取得广东佛山联通的SP资格和接入号（接入号为8301）,正在做技术接入测试工作，同时预计将很快取得广东省的全省联通SP资格。 3、广告 目前单纯依靠广告业务的网站难以生存，其主要原因是经营成本高，而PP的最大特点是维系PP运作和宣传的费用很低，并且像QQ一样，在形式上特别适合做广告宣传，所以广告收入将是一笔很大的利润来源。 PP的广告形式主要有两块，一块是传统的网站广告，另一块就是PP客户端广告，在PP客户端左下角有一个180*80的广告位，同时，消息广播也将成为一个快捷的广告发布场所。但由于目前网络广告市场不是很理想，在商业模型中，广告收入不作为预算。 4、PP号码资源： 随着PP的影响力不断增大，目前在网络上的非正规交易中，一个比较好的6位PP号已卖到数百元，公司保留有大量的号码资源，其中包括所有5位号码，40多万个6位号码，500多万个7位号码，以及大量的吉祥号、靓号，包括所有的60年代以后出生的生日号码，这些今后都将成为巨大的财富来源。现在PP的注册号已上升到8位，我们计划以后开通7位号码注册收费，采取手机短信的方法注册收费，前期以每两个情侣号收费两元的低价推出，应当能吸引大量用户。目前PP用户为700万，按照60%的人员购买号码源，每个号码收费2元计，号码资源将产生近800万元经济效益。 5、企业用户：商业计划书(财务部分)商业计划书经费预算(二) 第九部分 融资方案 9.1融资规模 华营股份有限公司处于典型的成长型阶段，具有强劲的发展潜力，适当的融资规模对企业的成长意义重大。为保证华营公司的稳定发展，确定的融资规模为13500万元。新增投资中，初步设定需投资方投入资金5000万元，对外借款1500万元（同期银行贷款利率为5.76%，借款的抵押物是厂房和设备），石大胜华投入5500万元（其中包括无形资产即专利技术700万元），公司自身投入1500万元。 9.2引进投资的投资类型 华营化工股份有限公司属于胜华集团的子公司，胜华集团占有华营公司股份的主要部分。在引进投资的同时，为防止股权过分稀释，以至不能有效决策，所以在权衡战略投资和财务投资的利弊中，我们决定引进的投资类型为财务投资性质。投资方拥有华营公司的股份所有权，可以以股东身份按比例享有公司的部分权力，对公司管理提供经验和建议，但不能同时参与企业的重大决策。 华营化工股份有限公司二期项目在投产后，我们将不断完善公司的财务结构，优化股权的构成比例，深化现代化科学管理，同时保证公司的控股权，以期早日实现企业的上市目标。 9.3资金使用计划 华营股份有限公司是一家主产化工产品的民营企业，其生产经营 具有鲜明的石化行业特色，各项成本支出符合行业标准。企业成立第一年所需资金主要分为两部分： 一 公司二期项目启动费用 1企业改、扩建费用支出 500.00万元 2公司基础设施建设 115.00万元 3雇员、管理费用支出 130.00万元 二甲基氰生产流程主要费用： 94行业税收、税率政策分析 国家政策近年来以减轻企业税负为导向，鼓励民间投资，对民营企业施行多种减税措施。国资委为限制垄断，对石油石化行业不断调低准入门槛，石化行业的大量民有资本获得的投资收益近来不断提升。 根据国家“十二五”规划，民营资本将获得政府的大力支持，民营企业将会在一系列的税收政策上拥有更多优惠。与此同时，东营市政府为鼓励更多民营资本入驻，税务局将在国家政策范围内给与大力 扶持。产品增值税销项税和原材料的进项税税率均为17%，外购燃料进项税税率为13%，外购电力进项税税率为17%，城市维护建设税率为增值税的7%，教育费附加为增值税的3%，地方教育费附加为增值税的1%。华营公司成立后按一般企业税率（25%）施行缴税。 第十部分 财务分析 10.1财务分析基本假设 企业以年为会计分期 企业以25%的税率计算企业所得税 固定资产如机器、机械和其他生产设备，折旧期限为10年，采用直线法 计提； 无形资产（主要是专利技术）摊销年限为10年，采用直线法摊 销 每年按销售收入的5%提取科研经费； 每月的应收账款占本月销售收入的15%，下月全额收回，每年坏 账率为1%； 10.2未来五年销售收入预测 企业生产的乙氰产品拥有广阔的市场前景，在国际市场上需求强劲，主要销往日本、韩国和欧美地区。同时，国内市场也将不断开拓，根据销售预计，华营公司主打的乙氰产品未来五年的销量数据汇总如【商业计划书经费预算】 下： 表101 注：乙氰的市场售价按市场分析确定，即第一年（2012年）1.50万元/吨，第二年1.70万元/吨，第三年2.00万元/吨，第四年2.10万元/吨，第五年2.20万元。 10.3未来五年成本费用估计： 10.3.1预计人工成本费用 随着企业在第一年的改扩建后，以后年度所需的人力资源不断增长。未来五年各部门预计劳动力成本如下； 表102 注：月人均工资参照行业平均工资，第一年员工总数为75人，以后各年员工数在第一年基础上按公司产量逐年递增。 10.3.2预计期间费用 表103 （单位：万元） 10.4预计未来五年财务报表 10.4.1预计利润表 表104 （单位：万元）公关活动经费预算表商业计划书经费预算(三) 商业计划书范本商业计划书经费预算(四)篇一:商业计划书编号:日期:(项目公司资料)地址:邮政编码:联系人及职务:电话:传真:网址电子邮箱:保密本商业计划书属商业机密，所有权属于xx公司(或xx项目持有人)。所涉及的内容和资料只限于已签署投资意向书的投资者使用。收到本计划书后，收件方应即刻确认，并遵守以下的规定:1、在未取得xx公司(或xx项目持有人)的书面许可前，收件人不得将本计划书之内容复制、泄露、散布；2、收件人如无意进行本计划书所述之项目，请按上述地址尽快将本计划书完整退回。目录报告目录第一部分摘要(整个计划的概括)(文字在2页-3页以内)一、公司简单描述二、公司的宗旨和目标(市场目标和财务目标)三、公司目前股权结构四、已投入的资金及用途五、公司目前主要产品或服务介绍六、市场概况和营销策略七、主要业务部门及业绩简介八、核心经营团队九、公司优势说明十、目前公司为实现目标的增资需求:原因、数量、方式、用途、偿还十一、融资方案(资金筹措及投资方式)十二、财务分析1、财务历史数据(前3年-5年销售汇总、利润、成长)2、财务预计(后3年-5年)3、资产负债情况第二部分综述第一章公司介绍一、公司的宗旨(公司使命的表述)二、公司简介资料三、各部门职能和经营目标四、公司管理1、董事会2、经营团队3、外部支持(外聘人士会计师事务所律师事务所顾问公司技术支持行业协会等)第二章技术与产品一、技术描述及技术持有二、产品状况1、主要产品目录(分类、名称、规格、型号、价格等)2、产品特性3、正在开发待开发产品简介4、研发计划及时间表5、知识产权策略6、无形资产(商标知识产权专利等)三、产品生产1、资源及原材料供应2、现有生产条件和生产能力3、扩建设施、要求及成本，扩建后生产能力4、原有主要设备及添置设备5、产品标准、质检和生产成本控制6、包装与储运第三章市场分析一、市场规模、市场结构与划分二、目标市场的设定三、产品消费群体、消费方式、消费习惯及影响市场的主要因素分析四、目前公司产品市场状况，产品所处市场发展阶段(空白新开发高成长成熟饱和)，产品排名及品牌状况五、市场趋势预测和市场机会六、行业政策第四章竞争分析一、无行业垄断二、从市场细分看竞争者市场份额三、主要竞争对手情况:公司实力、产品情况(种类、价位、特点、包装、营销、市场占有率等)四、潜在竞争对手情况和市场变化分析五、公司产品竞争优势第五章市场营销一、概述营销计划(区域、方式、渠道、预估目标、份额)二、销售政策的制定(以往现行计划)三、销售渠道、方式、行销环节和售后服务四、主要业务关系状况(代理商经销商直销商零售商加盟者等)，各级资格认定标准及政策(销售量/回款期限付款方式应收账款货运方式折扣政策等)五、销售队伍情况及销售福利分配政策六、促销和市场渗透(方式及安排、预算)1、主要促销方式2、广告公关策略媒体评估七、产品价格方案1、定价依据和价格结构2、影响价格变化的因素和对策八、销售资料统计和销售纪录方式，销售周期的计算。商业计划书范本。九、市场开发规划，销售目标(近期、中期)，销售预估(3年-5年)销售额、占有率及计算依据第六章投资说明一、资金需求说明(用量期限)二、资金使用计划及进度三、投资形式(贷款利率利率支付条件转股-普通股、优先股、任股权对应价格等)四、资本结构五、回报偿还计划六、资本原负债结构说明(每笔债务的时间条件抵押利息等)七、投资抵押(是否有抵押抵押品价值及定价依据定价凭证)八、投资担保(是否有抵押担保者财务报告)九、吸纳投资后股权结构十、股权成本十一、投资者介入公司管理之程度说明十二、报告(定期向投资者提供的报告和资金支出预算)十三、杂费支付(是否支付中介人手续费)第七章投资报酬与退出一、股票上市二、股权转让三、股权回购四、股利第八章风险分析一、资源(原材料供应商)风险二、市场不确定性风险三、研发风险四、生产不确定性风险五、成本控制风险六、竞争风险七、政策风险八、财政风险(应收账款坏账)九、管理风险(含人事人员流动关键雇员依赖)十、破产风险第九章管理一、公司组织结构二、管理制度及劳动合同三、人事计划(配备招聘培训考核)四、薪资、福利方案五、股权分配和认股计划第十章经营预测增资后3年-5年公司销售数量、销售额、毛利率、成长率、投资报酬率预估及计算依据第十一章财务分析一、财务分析说明二、财务数据预测1、销售收入明细表2、成本费用明细表3、薪金水平明细表4、固定资产明细表5、资产负债表6、利润及分配明细表7、现金流量表8、财务指标分析(1)反映财务盈利能力的指标a、财务内部收益率(firr)b、投资回收期(pt)c、财务净现值(fnpv)d、投资利润率e、投资利税率f、资本金利润率g、不确定性分析:盈亏平衡分析、敏感性分析、概率分析(2)反映项目清偿能力的指标a、资产负债率b、流动比率c、流动比率d、固定资产投资借款偿还期第三部分附录一、附件1、营业执照影印本2、董事会名单及简历3、主要经营团队名单及简历4、专业术语说明5、专利证书生产许可证鉴定证书等6、注册商标7、企业形象设计宣传资料(标识设计、说明书、出版物、包装说明等)8、简报及报道9、场地租用证明10、工艺流程图11、产品市场成长预测图二、附表1、主要产品目录2、主要客户名单3、主要供货商及经销商名单4、主要设备清单5、主场调查表6、预估分析表7、各种财务报表及财务预估表篇二:餐饮商业计划书一、项目名称:绿色特色餐饮(巴味食府)二、创业目标发展以巴味为注册商标的绿色特色餐饮品牌，利用合理有效的管理和投资，建立一个具有浓郁巴渝文化特色的绿色餐饮有限连锁集团公司。巴渝文化餐厅已成为目前餐饮经营者建店的一种时尚，房地产策划方案商业计划书经费预算(五)篇一