培训PPT-产险-资产

阳光保险财务管理系统使用培训 资产 FA 目录 固定资产模块概述几个相关概念资产新增资产的调整 转移 重分类 调拨及报废等资产的折旧及日记帐分录资产的查询及报表 Unit1固定资产模块概述 本章主要内容 资产管理范畴 相关责任资产模块的主要功能和特征资产入帐规则 资产模块管理范畴所有的固定资产 无形资产及需要进行实物管理的重要低耗品资产模块责任资产会计 新增资产录入 资产信息调整 资产报废处理 资产转移处理 资产重估处理等资产查询 查询本公司及下属公司资产情况 关闭资产帐期间 实物管理员 对低值易耗品的处理 不会产生帐务信息 资产管理范畴 相关责任 资产模块主要功能 资产增加 转移 调整 报废 折旧 会计分录 报表 手工 资产调拨 资产入帐规则 月末总公司统一运行折旧 生成会计分录传入总帐 各机构及时检查折旧数据及总帐资产帐务数据 如有问题需总公司做回滚折旧操作 按当月资产事务类型如 新增 调拨 报废等分别生成凭证 新增资产的帐务信息和应付模块帐务信息关联 月末关账前 检查 固定资产 中转 科目 确保余额为零 公司间资产调拨调入方在公司间要选择 固定资产 中转 科目 Unit2几个相关概念 本章主要内容 资产模块的三个弹性域 弹性域 资产类别 资产地点 资产关键字 三个弹性域 资产卡片重要识别信息 类别弹性域 描述资产财务分类 资产财务分类跟资产模块在总帐模块产生的帐务信息相关联 务必保证资产财务的录入正确 地点弹性域 描述资产实物存放地点 关键字弹性域 描述资产实物分类 Unit3资产新增 新增资产分录举例 资产系统 资产采购发票 借 固定资产 中转贷 其他应付款 借 其他应付款贷 银行存款 借 固定资产贷 固定资产 中转 应付系统 付款 Unit4资产的调整 转移 重分类 调拨及报废 本章主要内容 资产调整资产转移资产重新分类资产报废资产调拨 资产调整 成本调整 费用性调整 将调整总额一次性计入本期费用帐户摊销性调整 将调整总额按资产的剩余寿命分期计入费用帐户资产增加当期不能修改成本 资产转移 部门 GeneralLedgerNumber CompanyRegionCostCenterAccountProductSubAcct 03 300 300 3000 300 3030 03 300 301 3000 300 3030 FR GV PA BLDG3 US CA SF BLDG1 地点 员工 CharlesAckroydEmployee33 SandyChenEmployee117 资产转移界面 部门转移最终体现是折旧费用分摊部门发生的转移地点转移体现在实物地点转移员工转移体现在资产使用人的转移 资产重分类 Dr 资产成本 新类别 Cr 资产成本 原类别 Dr 累计折旧 原类别 Cr 累计折旧 新类别 资产报废 Dr 固定资产清理累计折旧Cr 固定资产 资产调拨 不同公司间资产转移 转出公司报废资产 开始 GIS转出公司上级公司 转入公司增加资产 结束 GIS上级公司转入公司 总帐系统 资产系统 资产调拨日记账分录举例 按原值原则调拨资产 公司间资产调拨注意事项 调出方做报废操作 系统月末折旧后会计提当月调出资产的折旧 调出方公司间做往来时手工计算固定资产清理 注意当前调出资产已包含当月折旧 调入方当月做资产新增时 累计折旧注意包含当月折旧 调入方当月做资产新增时 帐簿页签折旧选项去掉 系统当月对调入资产不做计提折旧操作 如下图所示 帐簿页签折旧选项下月启用 系统下月对调入资产做计提折旧 Unit5资产的折旧及日记帐分录 本章主要内容 月末折旧及生成日记帐分录流程资产模块日记帐分录 创建日记帐分录 OracleAssets 月末 运行折旧 建立日记帐分录 GeneralLedgerTables 过帐 检查分录 月末资产模块结帐流程 运行折旧 生成日记帐 结束 关闭会计期 是 撤消折旧 生成日记帐 是 否 撤销折旧 重新折旧 是否过帐 重新日记帐 否 是 是 关闭会计期 反冲日记帐 否 否 开始 运行折旧未关闭会计期时 可以增加资产 如果调整资产 必须撤销折旧生成日记帐之前必须运行折旧 为了谨慎起见 第一次折旧时不选择关闭会计期 运行折旧时选择了关闭会计期会永久关闭当前资产会计期 自动打开下一个会计期 过帐至总帐 成功运行折旧之后 方可向总帐过帐 过帐按折旧帐簿分会计期进行 所使用的总帐帐套为折旧帐簿中关联的帐套 每种FA事务生成一张凭证 如增加 折旧 转移等 Unit6资产的查询及报表 查看资产财务信息 查询资产