货币金融学基础-第五章 商银行业及其业务

第五章 商业银行及其业务,商业银行的产生与发展商业银行的性质与职能商业银行的主要业务商业银行的经营管理,一、商业银行的性质与职能,【案例】,某市一家国有企业与外商合资组建一家血液供应中心，企业名称登记为“某市中外合资血液银行”。该中心经当地工商行政管理部门批准后挂牌经营。当地人民银行的派出机构闻讯后，马上与该中心取得联系，责令其改变名称，否则，以扰乱金融行为论处。该企业经过协商去掉“银行”字样，重新挂牌经营。,定义：商业银行是以吸收存款为主要资金来源，通过资产、负债及中间业务来实现利润最大化的综合性、多功能的特殊企业。一般性：自有资本、法人组织、利润最大化特殊性：经营对象、活动领域、业务范围、 功能,商业银行的职能：信用中介：调配社会资金支付中介：加速资金周转信用创造：扩大信贷规模金融服务：实现综合服务,一、商业银行的产生与发展,二、商业银行的发展模式,职能分工型：美国：银、证分离(1933-1999前)；银行持股公司日本：银、证分离(截止1999)；持有实业公司股份全能综合型：银行业务+部分证券业务(证券承销)：英、加、澳金融业务+持有实业公司股份：德、瑞、荷发展趋势：全能化,二、商业银行的基本组织形式,商业银行的内部组织机构,商业银行的职能：信用中介：调配社会资金支付中介：加速资金周转信用创造：扩大信贷规模金融服务：实现综合服务,商业银行的业务,分类1资产业务负债业务中间业务分类2表内业务表外业务,商业银行资产负债表,三、商业银行的资产负债业务,三、商业银行的负债业务,【案例】日本幸福银行破产案,日本金融再生委员会1999年5月23日正式宣布，总部设立在大阪的地方银行-幸福银行破产，由政府接管。这是自日本金融破产法案生效以来第二家宣告破产倒闭并由金融再生委员会委任破产管理人的地方银行。金融当局说，在稽核幸福银行的账户后发现，截至1998年9月，该银行资本亏损达到569亿日元，包括所持证券的亏损；到1999年3月底，自有资金率只有0.5。幸福银行有50年的历史，在日本国内有110家分支机构，2000多名员工。过去三年一直亏损，日本金融监管部门曾要求该银行立即增加资本，该银行总裁江川笃明也提出动用私人财产挽救银行，但该银行终究还是逃脱不了倒闭的厄运。,巴塞尔协议资本监管,巴塞尔协议规定银行资本充足性比率不得低于8%，核心资本不得低于4%，附属资本不得超过4%。核心资本：实收资本：普通股和永久性非累积性优先股。公开储备：股票发行溢价、未分配利润、公积金等。附属资本未公开储备资产重估储备普通准备金混合资本工具长期附属债务（次级债务、可转换债务）,如何补充资本金,1998年发行2700亿元的特别国债用于补充商业银行的资本金；2003年12月31日，将450亿美元的外汇储备划给建行和中行补充资本金2005年6月，政府对工商注资150亿美元。,政府注资发行股票发行次级债务,外资入股四大行,三、商业银行的资产业务,贷款在银行资产中的比重,证券在银行资产中的比重,商业银行贷款的分类,商业银行贷款的分类,1、贷款管理,银行贷款分为正常贷款和不良贷款两类。贷款管理中的“五级分类法”。（1999年开始制定实施，2002所有银行全面实施。）正常关注次级可疑损失,传统的 “一逾两呆”分类方法：逾期：贷款本息拖欠超过180天呆滞：贷款利息拖欠逾期三年呆账：贷款人死亡、逃逸或经国务院批准的为呆账。,5%,20%,100%,50%,不良资产形成的原因：,由红头文件造成的 29.2%企业政策性关停并转 8.5%国有企业经营不善 26.8%地方政府不当干预 10.1%银行自身经营不善 19.3%,贷款管理的“5C”方法,借款能力（Capacity to borrow）借款人品质（Character）资本（Capital）贷款担保（Collateral）经营情况（Condition of business）,贷款管理的“5P”方法,借款者个人因素（Personal factor）贷款目的（Purpose factor）偿债因素（Payment factor）债权保证因素（Protect factor）前景因素（Prospective factor）,四、 商业银行的中间业务,三、商业银行的中间业务,传统中间业务的特点信用业务的延伸，又具有独立性不自身占用资金，收取手续费，反占用部分客户资金方式灵活，要求现代技术支撑发展状况，各国各异。主要的中间业务结算类：汇兑，信用证；承兑；银行卡代理类：代收代付；代理买卖；代理融通其他类：现金管理；信息咨询；,1、 支付结算业务,2、代理业务,3、担保业务,4、承兑业务,5、金融交易业务,6、基金托管业务,7、银行卡业务,8、咨询业务,9、其他业务,银行的竞争力,第三节 商业银行的资产负债管理,商业银行经营管理理论,1、资产管理理论主要观点： 银行收入主要来自资产业务，负债业务的主动性在客户，因此，银行管理的重点是保持资产的流动性。预期收入理论可转换理论真实票据论,2、负债管理理论观点：商业银行应当通过主动负债来增强流动性，满足市场的贷款需求，增加自有资产及收益。3、资产负债管理理论观点：单纯的资产或负债管理，已经无法应对金融市场的变化和商业银行所面临的剧烈竞争及风险，商业银行应当资产管理和负债管理结合起来，以实现经营的目标。,五、商业银行的经营管理 -经营管理原则,商业银行经营管理的原则及相互关系：矛盾安全性与流动性正相关；安全性与盈利性负相关；流动性与盈利性负相关；统一安