吉祥馄饨财务的运营管理手册

财务篇财务篇 一 一 订货及销售订货及销售 订货时间订货时间 门店应于每天 19 00 前盘点并整理好库存数量 白班收银员应根据冰柜库存数量和 历史销售数据确定当次所需订货数量 填列电话报数表 于晚上 19 00 20 00 正式向仓库订 货 订货方式 订货方式 为电话报数 门店报数时应让仓管重复一次所报品名和数量 确保品名数量准确无误 收货 收货 门店收到货物时应根据发货单核实发货物数量后方可在 吉祥餐饮连锁出库单 上签字 如不点数量直接签字所发生的差异由门店承担 理货 理货 门店收到货后 第一时间将馄饨入冰柜 入柜方法是先把刚收到馄饨放入指定地点 再将 昨日所剩馄饨放入相应品种上方 具体方法见营运篇 分色管理 分色管理 红 绿 白三色标签分别代表近三天的进货 门店应将昨天到货优先销售 然后再销 售当天的 确保先进先出 避免超过保质期 例 例 冰柜中同一品名馄饨有红 绿两种标签颜色 红色是昨天到货的 绿色为今天到货的 当顾 客点该品种时 应优先出库同品种红色标签的 只有同品种红色标签出完以后方可出库绿色标签 的 销售 销售 白班应向顾客推荐近期主推产品 夜间应推荐高价位产品 同时门店备货时应考虑夜间高 价位馄饨占比相对见大 具体方法见营运篇 二 二 收银 收银 1 1 收银操作步骤收银操作步骤 结算点餐金额 清楚地告诉顾客所交易的金额 重复顾客付款额 顾客付款时 钞票应被横放在现金抽屉的槽里 在找钱时应使顾客完全看到 从现金抽屉中取出零钱时应重复应找给顾客的金额 将找钱放到顾客手中时清楚告之所找的数目 如果顾客就零钱产生疑问你又无法解决时 应立刻通知当班经理 正确找零并没有任何问题后 整理现金抽屉中的纸币 将其放在正确的槽位里 然后关上抽屉 切勿一直开着抽屉 第一笔交易未完成前不要进行第二笔交易 当大钞无法通过验钞机的检验或人工判断出有假钞之嫌 请顾客另换一张纸币 不能没收假钞 以免引起顾客抱怨 当假钞进入流通时很多银行和警察部门都装有报警系统通知有关人员 2 2 快速找零方法 快速找零方法 熟练和专心是快速找零的最佳方法 在一项交易未结束之前 不要开始另一项交易 核实货币面额 避免出现混乱 将钞票放在顾客可看到的收银机分格上直至点清零钱并交给顾客 3 3 收银时注意事项 收银时注意事项 通过对纸币 零钱的分类对收银机抽屉进行整理 确保零找金金额不超过许可的数目 任何时候都不要在抽屉打开的时候离开 我公司各种操作券分为 A 代金券 包括代金券 就餐卡 赠餐卡 限期使用 B 优惠券 C 员工优惠券 其中 A 和 B 内部员工不可使用 C 仅限内部员工使用 终端门店操作时注意以 下几点 除新店开业限期使用的 赠餐卡 外 其他所有券均有公司盖章 未加盖公司印章的无效 以后使用电子优惠券另行通知 超期和未在指定门店使用的各种券均不可收取 所有操作券均不找零 不兑换现金 即顾客点餐金额小于支付券的金额时不退现金 印券美点品牌在收银系统的 赠券 中操作 目前吉祥品牌在手工报表中分别体现 所有 券视同现金管理 随每日报表 存款单一同转交财务部 出现丢失时以现金补足 私藏 A B 券和以券套取现金的行为以挪用公款处理 剩余 A B 券由部门负责人或指定代理人在停用后 3 天内收集 退还财务部注销 支付给顾额发票中奖时 应 4 识别假币要点 识别假币要点 识别人民币纸币真伪 通常采用 一看 二摸 三听 四测 的方法 看 看 看水印 第五套人民币 100 元和 50 元人像水印 第五套人民币 20 元花卉水印 第五套人民币 10 元花卉水印 第五套人民币 5 元花卉水印 第五套人民币各券别纸币的固定水印位于各券别纸币票面正面左侧的空白处 迎光透视 可以 看到立体感很强的水印 100 元 50 元纸币的固定水印为毛泽东头像图案 20 元 10 元 5 元纸币 的固定水印为花卉图案 看安全线 100 元安全线 50 元安全线 20 元安全线 10 元安全线 5 元安全线 第五套人民币纸币在各券别票面正面中间偏左 均有一条安全线 100 元 50 元纸币的安全线 迎光透视 分别可以看到缩微文字 RMB100 RMB50 的微小文字 仪器检测均有磁性 20 元 纸币 迎光透视 是一条明暗相间的安全线 10 元 5 元纸币安全线为全息磁性开窗式安全线 即 安全线局部埋入纸张中 局部裸露在纸面上 开窗部分分别可以看到由微缩字符 10 5 组成的全息图案 仪器检测有磁性 看光变油墨 100 元 光变油墨印刷 50 元 光变油墨印刷 第五套人民币 100 元券和 50 元券正面左下方的面额数字采用光变墨印刷 将垂直观察的票面 倾斜到一定角度时 100 元券的面额数字会由绿变为蓝色 50 元券的面额数字则会由金色变为绿色 看票面图案是否清晰 色彩是否鲜艳 对接图案是否可以对接上 摸 摸 摸人像 盲文点 中国人民银行行名等处是否有凹凸感 手工雕刻头像 第五套人民币纸币各券别正面主景均为毛泽东头像 采用手工雕刻凹版印刷工艺 形象逼真 传神 凹凸感强 易于识别 摸纸币是否薄厚适中 挺括度好 听听 即通过抖动钞票使其发出声响 根据声音来分辨人民币真伪 人民币的纸张 具有挺括 耐折 不 易撕裂的特点 手持钞票用力抖动 手指轻弹或两手一张一弛轻轻对称拉动 能听到清脆响亮的声 音 测 测 即借助一些简单的工具和专用的仪器来分辨人民币真伪 如借助放大镜可以观察票面线条清晰度 胶 凹印缩微文字等 用紫外灯光照射票面 可以观察钞票纸张和油墨的荧光反映 用磁性检测仪 可以检测黑色横号码的磁性 注意 注意 检测任何一张纸币都必须进行正反两面检测 单测一面是不全面的 第五套第五套 100100 元面额假人民币 如下图 的主要特征是元面额假人民币 如下图 的主要特征是 1 纸张 采用普通书写纸 在紫外灯光照射下 票面呈蓝白色荧光反应 2 水印 用淡黄色油墨印在票面正 背面水印位置的表面 垂直观察 在票面的正背两面均可看 到一个淡黄色毛泽东人头像印刷图案 迎光透视 固定人像水印轮廓模糊 没有浮雕立体效果 3 印刷 票面颜色较浅 采用胶版印刷 表面平滑 票面主要图案无凹版印刷效果 墨色平滑不 厚实 票面主景线条粗糙 立体感差 票面线条均由网点组成 呈点状结构 无红 蓝彩色纤维 4 安全线 用无色油墨印在票面正面纸的表面 迎光透视 模糊不清 缩微文字模糊不清 无磁 性 5 阴阳互补对印图案 古钱币阴阳互补对印图案错位 重叠 6 胶印缩微文字 胶印缩微文字模糊不清 7 凹印缩微文字 凹印缩微文字模糊不清 8 隐形面额数字 无隐形面额数字 9 光变油墨面额数字 光变油墨面额数字不变色 10 无色荧光油墨印刷图案 在紫外灯光照射下 无色荧光油墨 100 较暗淡 颜色浓度及荧光 强度较差 11 有色荧光油墨印刷图案 在紫外灯光照射下 有色荧光油墨印刷图案色彩单一 较暗淡 颜 色浓度及荧光强度较差 12 无色荧光纤维 无无色荧光纤维 l3 冠字号码 横竖双号码中的黑色部分无磁性 三 收银员交接班三 收银员交接班 交班和接班收银员一起盘点馄饨 饮料 加拌等数量 为明确区分责任 切勿不盘点只签字 出现差异划分责任的依据是签字 清点抽屈现金数目和所有馄饨 饮料 加拌等数量 依据 销售日报表 公式推算本班销售 数量及金额 并填列报表 双方签字 各种赠券应连同现金一起交接 并在 销售日报表 中注明 捏对抽屈现金与推算销售额是否正确 如不正确查明原因 备用金交接金额在销售日报表中填列 确保交接清晰 出餐员应对主要物品进行交接 例如餐具 具体交接表详见营运篇 其他未尽事项交接 例如公司有新的工作通知书 交班人员应提醒接班人员查阅 确保公司 各项制度 政策执行 四 四 存款及帐户存款及帐户 门店要按公司核定的现金限额控制库存现金数 现金收入应于次日下午 12 00 点前全额送存银 行 无锡地区帐户 银行 中国工商银行 户名 吴海霞吴海霞 帐号 9558 8211 0300 0257 9799558 8211 0300 0257 979 银行 中国银行 户名 王建飞王建飞 帐号 6013 8261 0203 0785 8886013 8261 0203 0785 888 苏州地区帐户 银行 中国工商银行 户名 张张 霞霞 帐号 6222 0211 0200 2809 8156222 0211 0200 2809 815 五 五 销售日报及其他单据销售日报及其他单据 日日期期 年 月 日 星星期期天气 晴天阴天 雨天 班班次次白班 晚班 数数量量 金金额额 3元依上班 填列依发货单填列 实数 3依调拔单填列 填发货单号码 4元依上班 填列依发货单填列 实数 4依调拔单填列 填发货单号码 5元依上班 填列依发货单填列 实数 5依调拔单填列 填发货单号码 6元依上班 填列依发货单填列 实数 6依调拔单填列 填发货单号码 7元依上班 填列依发货单填列 实数 7依调拔单填列 填发货单号码本班次外卖 8元依上班 填列依发货单填列 实数 8依调拔单填列 填发货单号码 9元依上班 填列依发货单填列 实数 9依调拔单填列 填发货单号码 次 10元依上班 填列依发货单填列 实数 10依调拔单填列 填发货单号码 12元依上班 填列依发货单填列 实数 12依调拔单填列 填发货单号码 份 元 馄馄饨饨小小计计上述合计上述合计上述合计上述合计上述合计上述合计 加拌依上班 填列依发货单填列 实数 1依调拔单填列 填发货单号码 元 份 饮料依上班 填列依发货单填列 实数 1 5依调拔单填列 填发货单号码 合合计计 依上班 填列依发货单填列 实数馄饨 加拌 饮料依调拔单填列 加加减减项项费费用用名名称称所所属属期期间间数数量量金金额额备备注注 加预收定金限自营店填列 加其他收现限自营店填列 减付煤气费限自营店填列 减付电费限自营店填列 减付水费限自营店填列 减购入饮料限自营店填列 减馄饨报损依退货单填列 减收赠餐券依收到赠券填列 减收就餐卡依收到赠券填列 减收员工优惠券依收到赠券填列 减预付押金限自营店填列 减其他支出限自营店填列 项项目目 汤 皮 馅 环境 服务 其他 吉祥馄饨 店销售日报表 本本班班调调拔拔数数 量量 本本班班交交班班数数 量量 送送货货单单号号外外卖卖信信息息单单价价 前前班班次次交交班班数数 量量 本本班班次次收收货货 数数量量 本本班班次次销销售售 本本班班备备用用金金交交接接金金额额本本班班实实际际交交纳纳现现金金 产产品品质质量量意意见见反反馈馈表表 顾顾客客意意见见员员工工建建议议 填表人签名 当班店长签字 交班人签名 接班人签名 收收入入及及费费用用具具体体内内容容 注 本表以元为单位 第一联白色交财务部 第二联门店留存 加加减减项项净净额额 备备注注 需需填填列列 必必填填项项 必必填填项项 必必填填项项 必必填填项项 与与存存款款单单一一致致 容容易易忽忽略略 必必填填项项 注注 1 第 列是根据上一班报表的第 数据填列 2 第 列是根据本班实际收到产品数量填列 依据为 吉祥餐饮连锁发货单 3 第 列是依据接班时实收数量 本班中收到货数量 本班中调拔数量 交班时冰柜实际库存 数量 4 第 列 第 列数量 相对应价格 5 第 列是根据本班中的调拔单填列数量 调入时是正数表示 调出时以负数表示 6 第 列 实际库存数 如出现不相等说明报表有误 需查明原因后更正 7 第 列金额栏 馄饨小计 加拌 饮料 8 第 行的金额列 预收定金 其他收现 付煤气费 付电费 付水费 购入饮料 馄饨报损 收赠餐券 收就餐卡 收员工优惠券 预付押金 其他支出 9 第 行金额填列数 需要特别注意 A 第 推算出的数量 实际库存数量 如果不相等说明有错误 需查明原 因 直至相等 B 抽屈实际现金必须与 列推算金额相等 如不符说明有误 需查明更正 NO XXXXXX 退货门店 日期 年 月 日 品种数量单价金额退货原因生 熟工厂处理结果 合计 备注 1 第一联白色门店留存 第二联蓝色工厂签字后交财务部 第三联红色工厂留存 2 未经公司指定人员签字的退货单无效 且当天营业日报表中注明退货单号 退货单 店长签字 配送人员签字 仓库管理员签字 工厂主管签字 填列退货单需注意 门店馄饨时除工厂处理结果栏不填列以外 其他全部填列齐全 退货时必须附需退馄饨实物 经工厂指定人员签字后方可执行退款 物料退货见第七条 六 六 物料使用标准物料使用标准 配料标准配料标准 香菜 10 克 碗 榨菜 10 克 碗 浓汤料 10 克 碗 高汤料 6 克 碗及混合油 5 克 碗 标配发放标配发放 香菜 榨菜 汤料和混合油采用标准配比总量控制的方法发放 即与当天订货馄饨 数量相匹配 汤料依据当天馄饨订货量 1 包 盒发放 另给予一定比率富余量 暂定为每天订 货量的 5 超标收费超标收费 超过标配发放量使用的采用收费办法处理 财务部在每月下旬计算返利时予以核实 超标汤料收费标准为 34 元 公斤 混合油为 10 元 公斤收取费用 补足差量补足差量 针对个别门店减量使用 未达到标准使用量的 仓管在月底最后一天计算并将差量 给予补足 要求仓库管理员在出库单的备注栏注明 补足差量 字样 负激励负激励 月使用量低于标准量 90 的部分同样采用负激励方式处理 在每月最后一次返利中扣 除 例 假设 B 门店订货量为 5000 份 实际订汤料 40 公斤 混合油 20 公斤 则对订货量低于 90 的部分给予负激励分别为 汤料的负激励 5000 份 10 克 份 1000 90 40 公斤 34 元 公斤 170 元 混合油的负激励 5000 份 5 克 份 1000 90 10 公斤 10 元 公斤 25 元 七 七 物料退货物料退货 门店领用各种物料退货一律由仓库开具退货单处理 未开具退货单的无效 并且不抵减相关 帐务 门店退货经营运部签字后仓管方可办理入坏品库手续 不符合退货要求和未经营运部签字确 认的仓库不得签收 不得办理入库手续 配送车辆和配送员在未见到仓库开具退货单时拒绝收受门店退货 原则上物料一经启用和人为损坏公司不予退货 若未启用因商品质量原因的 经营运部签字 确认后可以退货 未启用因质量问题应包装 使用说明 保修卡等齐全 便于公司退回供应商 严禁无包装退 货 门店退回物料时应打包处理 并注明门店名称 避免相同退货物品无法区分 整件包装的物料在未使用情况下如发现质量问题 应整件退回 公司不接受散装或整件中的 极少数残次 所有门店退货必须注明原因 未注明原因的不予受理 仓库主管及库工严格尊守营运部签字确认的原则 私自收受退回物料时 由责任人承担损失 公司材料采购人员应定期或不定期咨询门店对物料使用反馈情况 确保各种物料方便操作 经久耐用 性价比较高 物料退货流程 门店向营运部提出书面申请门店向营运部提出书面申请 配送员将申请带回公司 转营运部配送员将申请带回公司 转营运部 营运部确认审批是货或报废 转仓营运部确认审批是货或报废 转仓 库库 仓库见营运部签批为退货的开退货单仓库见营运部签批为退货的开退货单 配送员凭仓库开具配送员凭仓库开具 退货单退货单 带回实带回实 物物 门店自行报废门店自行报废 工程部确认报废工程部确认报废工程部限期维修工程部限期维修 配送车带到门店收回维修单配送车带到门店收回维修单 退货申请单 退货申请单 物料退货申请单物料退货申请单 申请门店 申请人 申请时间 物品名称损耗数量单价金额损耗原因可否修复 合计 可修复 不可修复 营运部意见 签名 可修复 不可修复 工程部意见 材料 1 计 元 材料 2 计 元 材料 3 计 元 修复费用合计 元 签名 八 八 返利结算返利结算 返利结算的必要条件返利结算的必要条件 门店提供返利专用帐户 限定为工商银行帐户 所计算返利期间的日营业额全额存入 无拖欠 并存款单财务已收到 每日配送产品及物料门收已签收确认 并单据传递到财务部 产品及物料发现差异的已查明原因并得到仓库确认 返利结算单门店收到后有效人签字确认 并传递到财务部 返利结算单存在出入时 及时与财务部沟通并明确补救方案 产品退货经加工厂签字后可退款 未签字或无单据不参与退款 返利结算方法及时间返利结算方法及时间 返利每旬结算一次 即 10 天结算一次 出具返利结算单时间为次旬 4 号前 返利结算单传至门店为一式两份 门店核实并签字 一份随配送带回财务部 另一份门店留存 财务部收到返利单在 3 5 天内将双方确认实返金额打入门店指定专用帐户 财务部在汇入手续办理完毕后以短信或电话通知门店查收 返利结算单返利结算单 结算期间 月 日至 月 日单位 元 日日期期星星期期实实收收现现金金品品种种单单价价数数量量进进货货金金额额金金额额占占比比数数量量占占比比退退货货单单号号退退货货金金额额 3 000 000 00 0 00 4 000 000 00 0 00 5 000 000 00 0 00 6 000 000 00 0 00 7 000 000 00 0 00 8 000 000 00 0 00 10 000 000 00 0 00 12 000 000 00 0 00 收收现现小小计计 0 0 0 00 0进进货货小小计计 0 00 0 0 00 00 0 0 00 0 0 0 0 00 0 退退货货小小计计 0 0 0 00 0 名称单位实际数量单价金额名称单位实际数量单价金额 香菜公斤00 00辣油公斤11 600 00 榨菜公斤00 00红油公斤17 600 00 葱公斤00 00麻酱拌公斤14 400 00 混合油公斤00 00 葱油拌公斤17 00 0 00 小料公斤00 00 茄汁拌公斤14 00 0 00 高汤公斤00 00吉祥纸碗只0 200 00 海鲜汤料公斤00 00 醋包 包0 080 00 吉祥报纸张00 00 辣油包 包0 090 00 袋装醋包0 890 00 大黄袋包4 800 00 小黄袋包3 800 00 名称单位实际数量结算单价结算价小计保鲜袋包0 850 00 0 00一次性筷子5 0包2 500 00 0 00餐巾纸包0 700 00 0 00大垃圾袋包10 000 00 0 00 小垃圾袋个2 00 0 00 0 00排号标签本0 120 00 0 00馄饨标签页0 000 00 0 00 空白标签 本0 200 00 0 00 牙签 根0 300 00 0 00白猫洗洁精桶11 000 00 0 00洗洁精公斤3 850 00 0 00退货单本2 500 00 0 00 外送单本0 60 0 00 0 00 荠菜宣传单页张0 08 0 00 0 00圆珠笔支0 500 00 0 00圆珠笔芯支0 130 00 0 00日报表本2 800 00 0 000 00 0 000 00 0 00 0 0 00 00 0 0 00 0 返返还还金金额额扣扣除除金金额额 0 0 0 00 00 0 0 00 0 财务部结算人 加盟商领款人确认 财务经理 店店结结算算表表 免免费费提提供供项项目目物物料料消消耗耗项项目目 资资产产项项目目 固固定定资资产产或或低低值值易易耗耗品品 资资产产项项目目小小计计 物物料料消消耗耗项项目目小小计计 返返还还项项目目其其他他扣扣除除项项目目 返返还还项项目目小小计计 扣扣除除项项目目小小计计 实实际际返返利利总总金金