财务会计凭证制作系统表(xls 页).xls

转 账 凭 证 制作 Hanxiaoliang Copyright 2005 2006 记 账 凭 证 收 款 凭 证 付 款 凭 证 会计科目设置 收 款 凭 证 借方科目 银行存款2005 年 5 月 2 日银收字第2号 摘 要 贷 方 科 目 金 额 记 账 总 账 科 目明 细 科 目 原材料A产品45 608 09 合 计肆万伍仟陆佰零捌元零玖分45 608 09 财务主管 hhh记账 lll出纳 zzz审核 xxx制单 zzz 付 款 凭 证 贷方科目 现金2005 年 8 月 9 日现付字第1号 摘 要 借 方 科 目金 额 记 账 总 账 科 目明 细 科 目亿千百十万千百十元角分 提取现金银行存款中国工商银行 5 0 0 0 0 0 0 合 计伍万元整 5 0 0 0 0 0 0 财务主管 hhh记账 lll出纳 zzz审核 xxx制单 zzz 转 账 凭 证 2005 年 8 月 9 日转字第22号 摘 要 会 计 科 目借 方 金 额贷 方 金 额 记 账 总 账 科 目明 细 科 目亿 千 百 十 万 千 百 十 元 角 分 亿 千 百 十 万 千 百 十 元 角 分 计提本月折旧费管理费用折旧费 8 0 0 0 0 0附 累计折旧 8 0 0 0 0 0单 据 1 张 合 计捌仟元整 8 0 0 0 0 0 8 0 0 0 0 0 财务主管 hhh记账 lll出纳 zzz审核 ttt制单 sss 记 账 凭 证 2005 年 8 月 9 日现付字第5号 摘 要 会 计 科 目 借 方 金 额贷 方 金 额 记 账 总 账 科 目明 细 科 目 提现金银行存款招商银行200 000 00 现金200 000 00 合 计贰拾万元整 200 000 00 200 000 00 财务主管 hhh记账 lll出纳 zzz审核 ttt制单 sss 总账科目 编码科目名称 1001现金科目总数量 1002银行存款84 1009其他货币资金 1101短期投资 1102短期投资跌价准备 1111应收票据 1121应收股利 1122应收利息 1131应收账款 1133其他应收款 1141坏账准备 1151预付账款 1161应收补贴款 1201物资采购 1211原材料 1221包装物 1231低值易耗品 1232材料成本差异 1241自制半成品 1243库存商品 1251委托加工物资 1261委托代销商品 1271受托代销商品 1281存货跌价准备 1291分期收款发出商品 1301待摊费用 1401长期股权投资 1402长期债权投资 1421长期投资减值准备 1431委托贷款 1501固定资产 1502累计折旧 1505固定资产减值准备 1601工程物资 1603在建工程 1605在建工程减值准备 1701固定资产清理 1801无形资产 1805无形资产减值准备 1815未确认融资费用 1901长期待摊费用 1911待处理财产损溢 2101短期借款 2111应付票据 2121应付账款 2131预收账款 2141代销商品款 2151应付工资 2153应付福利费 2161应付股利 2171应交税金 2176其他应交款 2181其他应付款 2191预提费用 2201待转资产价值 2211预计负债 2301长期借款 2311应付债券 2321长期应付款 2331专项应付款 2341递延税款 3101实收资本 或股本 3103已归还投资 3111资本公积 3121盈余公积 3131本年利润 3141利润分配 4101生产成本 4105制造费用 4107劳务成本 5101主营业务收入 5102其他业务收入 5201投资收益 5203补贴收入 5301营业外收入 5401主营业务成本 5402主营业务税金及附加 5405其他业务支出 5501营业费用 5502管理费用 5503财务费用 5601营业外支出 5701所得税 5801以前年度损益调整 1001 现金 编码 科目名称 1002 银行存款 编码 科目名称 100201中国银行 100202中国工商银行 100203中国建设银行 100204中国交通银行 100205中国农业银行 100206招商银行 100207北京银行 1009 其他货币资金 编码 科目名称 100901外埠存款 100902银行本票 100903银行汇票 100905信用证保证金 1101 短期投资 编码 科目名称 110101股票 110102债券 110103基金 110110其他投资 1102 短期投资跌价准备 编码 科目名称 1111 应收票据 编码 科目名称 1121 应收股利 编码 科目名称 1122 应收利息 编码 科目名称 1131 应收账款 编码 科目名称 113101A公司 113102B公司 113103C公司 113104D公司 1133 其他应收款 编码 科目名称 1141 坏账准备 编码 科目名称 1151 预付账款 编码 科目名称 1161 应收补贴款 编码 科目名称 1201 物资采购 编码 科目名称 1211 原材料 编码 科目名称 1211015mm钢板 121102F30钢管 121103原材料A 121104原材料B 121105原材料C 121106原材料D 1221 包装物 编码 科目名称 1231 低值易耗品 编码 科目名称 1232 材料成本差异 编码 科目名称 1241 自制半成品 编码 科目名称 1243 库存商品 编码 科目名称 1251 委托加工物资 编码 科目名称 1261 委托代销商品 编码 科目名称 1271 受托代销商品 编码 科目名称 1281 存货跌价准备 编码 科目名称 1291 分期收款发出商品 编码 科目名称 1301 待摊费用 编码 科目名称 1401 长期股权投资 编码 科目名称 140101股票投资 140102其他股权投资 1402 长期债权投资 编码 科目名称 140201债券投资 140202其他债权投资 1421 长期投资减值准备 编码 科目名称 1431 委托贷款 编码 科目名称 143101本金 143102利息 143103减值准备 1501 固定资产 编码 科目名称 1502 累计折旧 编码 科目名称 1505 固定资产减值准备 编码 科目名称 1601 工程物资 编码 科目名称 160101专用材料 160102专用设备 160103预付大型设备款 160104为生产准备的工具及器具 1603 在建工程 编码 科目名称 1605 在建工程减值准备 编码 科目名称 1701 固定资产清理 编码 科目名称 1801 无形资产 编码 科目名称 1805 无形资产减值准备 编码 科目名称 1815 未确认融资费用 编码 科目名称 1901 长期待摊费用 编码 科目名称 1911 待处理财产损溢 编码 科目名称 191101待处理流动资产损溢 191102待处理固定资产损溢 2101 短期借款 编码 科目名称 2111 应付票据 编码 科目名称 2121 应付账款 编码 科目名称 212101A公司 212102B公司 212103C公司 2131 预收账款 编码 科目名称 2141 代销商品款 编码 科目名称 2151 应付工资 编码 科目名称 2153 应付福利费 编码 科目名称 2161 应付股利 编码 科目名称 2171 应交税金 编码 科目名称 217101应交增值税 21710101应交增值税 进项税额 21710102应交增值税 销项税额 21710103应交增值税 已交税金 21710104应交增值税 转出未交增值税 21710105应交增值税 减免税款 21710106应交增值税 出口退税 21710107应交增值税 进项税额转出 21710108应交增值税 转出多交增值税 217102未交增值税 217103应交营业税 217104应交消费税 217105应交资源税 217106应交所得税 217107应交土地增值税 217108应交城市维护建设税 217109应交房产税 217110应交土地使用税 217111应交车船使用税 217112应交个人所得税 2176 其他应交款 编码 科目名称 2181 其他应付款 编码 科目名称 2191 预提费用 编码 科目名称 2201 待转资产价值 编码 科目名称 2211 预计负债 编码 科目名称 2301 长期借款 编码 科目名称 230101本金 230102应付利息 2311 应付债券 编码 科目名称 231101债券面值 231102债券溢价 231103债券折价 231104应计利息 2321 长期应付款 编码 科目名称 2331 专项应付款 编码 科目名称 2341 递延税款 编码 科目名称 3101 实收资本 或股本 编码 科目名称 3103 已归还投资 编码 科目名称 3111 资本公积 编码 科目名称 311101资本 或股本 溢价 311102接受捐赠非现金资产准备 311103接受现金捐赠 311104股权投资准备 311105拨款转入 311106外币资本折算差额 311107其他资本公积 3121 盈余公积 编码 科目名称 312101法定盈余公积 312102任意盈余公积 312103法定公益金 312104储备基金 312105企业发展基金 312106利润归还投资 3131 本年利润 编码 科目名称 3141 利润分配 编码 科目名称 314101其他转入 314102提取法定盈余公积 314103提取法定公益金 314104提取储备基金 314105提取企业发展基金 314106提取职工奖励及福利基金 314107利润归还投资 314108应付优先股股利 314109提取任意盈余公积 314110应付普通股股利 314111转作资本 或股本 的普通股股利 314115未分配利润 4101 生产成本 编码 科目名称 410101基本生产成本 410102辅助生产成本 4105 制造费用 编码 科目名称 4107 劳务成本 编码 科目名称 5101 主营业务收入 编码 科目名称 530101A产品 530102B产品 530103C产品 530104D产品 5102 其他业务收入 编码 科目名称 5201 投资收益 编码 科目名称 5203 补贴收入 编码 科目名称 5301 营业外收入 编码 科目名称 5401 主营业务成本 编码 科目名称 5402 主营业务税金及附加 编码 科目名称 5405 其他业务支出 编码 科目名称 5501 营业费用 编码 科目名称 5502 管理费用 编码