资金安全管理

资金安全管理资金安全管理 5 2 银行汇款报账 1 对于门店出纳当天不能返回大区财务本部报账的 一 律采取当天银行汇款报账 2 银行汇款方式 可以在银行工作期间 到银行办理转 账存款 也可以在银行下班后 通过银行自动存款机方式进行 3 各大区财务部必须要求各门店经理 定期将附近的银 行网点或者自动存款机分布情况 确定合理的存款方案 并报 给财务部备案 4 在集团没有推行新的解决方案之前 为实现银行汇款 报账 经过集团财务部资金组同意后 进行个人名义办理银行 卡 原则上 以大区财务部财务经理名义配置 开卡的人员要 签署承诺书 确保公司资金不受侵犯 5 个人卡使用 仅用于银行下班后或者银行非工作日期 间 6 银行卡需办理为无卡存款 卡和密码由大区财务部出 纳保管 大区财务部定期安排专人检查此卡的资金进出情况 7 每日工作结束之前 门店出纳要根据实际的收款金额 在迪辰系统做财务受理 8 如果下班前 还有超过 1000 元的营业款未存入银行 应当将面值 100 元的钞票存入附近的银行或者自动存款机 对 于无法存入存款机的零钞 要定期存入银行 同时每日库存现 金不能超过 1000 元 9 门店出纳进行自动存款机操作时 或者携带超过 5000 元现金到银行办理存款时 门店经理都要至少派一人前往 汇 款要采用不定时间 行程要严格保密 前往存款时 门店出纳 不可以将存款金额告诉陪同人员 10 门店出纳携带现金到银行或自动存款机办理存款时 不论金额大小 优先使用签单自备车 在保证人身财产安全的 情况下 可以乘坐出租车或者其他外租车辆 5 5 门店财务受理权限 1 门店出纳有财务受理权限 无需单独申请 2 门店出纳休假时 短期休假 小于等于 7 天 可授权 迪辰系统工号及密码给路区经理指派的人员以便做财务受理 授权需有书面的授权书 写明授权期限 授权人 被授权人双 方签字确认 被授权人对授权期限内使用授权工号做的迪辰系 统财务受理承担责任 授权书需并报给路区及大区财务部备案 3 门店出纳长期休假 大于七天 路区经理指派的人 员需申请临时的财务受理权限 门店出纳休假结束后关闭其临 时财务受理权限 4 门店出纳离职导致的空岗期间 路区经理指派的人员 要及时申请财务受理权限 使用本人的工号进行财务受理 出 现的资金问题 指派人员对其负责 5 门店出纳不可随意将本人帐号外借给他人使用 否则 出现资金问题 承担连带责任 6 为了保证职责分离 日常情况下门店经理不可以拥有 使用财务受理权限 7 路区经理指派的人员要参加财务部组织的操作培训 了解日常的财务职责 培训通过后方可上岗 7 1 库存现金 1 每日库存现金不可以超过 1000 元的额度 2 如果超过额度 财务经理必须安排出纳 将多余的库 存现金存入银行或自动存款机 3 在春节 国庆 五一等长假期间 库存不可以有现金 多余现金 要存入银行 4 库存现金由大区财务部出纳保管 必须存放保险柜内 不可以放置在办公桌 寝室等不安全设施 5 如果借款 需要走借款申请 经过审批后 才可以用 库存现金或转账方式支付 坚决不可以用白条抵库 8 2 保险柜安全 1 保险柜中只允许存放公司的现金 印鉴 票据及证券 不允许存放私人款项及私人物品 2 公司保险柜的存放位置必须在办公室的隐蔽处 最好 是监控设备覆盖的区域 3 保险柜四脚要焊接到地上 特殊情况须报备大区财务 经理批准方可 使用时必须使用密码 门店 各级财务本部 每季度更换一次密码 4 出纳员工作调动或离职 办理工作交接后 保险柜密 码必须立即更改并上报大区财务经理备案 5 有安装条件的公司 存放保险柜的房间必须安装正规 厂家防盗门 无条件公司必须保证该房间门锁齐全安全性好 6 所有公司存放保险柜房间钥匙必须由专人保管 无关 人员不得配备钥匙 窗户要安装防盗网 栏 有条件的公司应加 装监控及防盗设备 7 保险柜如果有两套钥匙 备用钥匙由大区财务经理负 责保管 常用钥匙由出纳员随身携带保管 8 门店当日保险柜库存现金余额不得高于 1000 元 8 3 备用金安全 1 门店领用备用金 必须经过大区财务部审核 并且报 给集团资金组和区域财务部备案 一般要限制备用金领用 2 门店出纳是领用备用金的指定人选 3 在备用金备查薄中 门店出纳必须逐笔登记领用和报 销记录 每月末盘点备用金 确认是否相符 4 门店出纳变动时 大区财务经理必须指定监交人员 监督办理交接手续 以明确责任 5 备用金要存放在公司保险柜里 不得任意存放在办公 桌或其他地方 8 4 资金收缴安全 1 必须严格按照财务制度流程进行操作 2 门店出纳在每日工作结束时 必须核对发到货票数 付清款数 到货到付款和代收货款数 发现有误 必须及时查 清并处理 无法当天核准异常 必须上报大区财务部处理 3 门店每日要进行资金盘点 由门店经理和门店出纳签 字 任何盘点差异必须向大区财务部报告 门店出纳将当日收 款 汇款情况告知对口的大区财务部会计 4 严禁任何个人占用 挪用 以货款低索赔款等方式 造成公司资金体外循环 5 与客户签订月结合同时 必须注明货款结算方式 只 可以支票 银行承兑汇票或汇款至公司账户方式 严禁以个人 账户或其他账户转账或现金的方式结算月结货款 6 路区经理每月必须及时跟踪月结货款回笼情况 防止 超期未结货款或已结回不及时上缴事件 具体要求 参考信控 制度 7 门店出纳需掌握识别真假币的技能 所有现金必须经 过验钞机点验 收取假币由出纳员自行负责赔偿 8 禁止给任何人员换零钞 否则发生任何现金安全问题 由出纳员自行负责 9 门店出纳收款后 第一时间放入保险柜或钱箱 并上 锁 避免钥匙与人分离 不得擅自离开 有事暂时离开时 也 必须锁存现金 票据及各类财务单据 10 门店出纳应阻止不是前来办理业务的内外部人员 在 出纳工作区域内停留 已离职的同事回访 要视同外单位人员 接待 11 对于门店当天晚上账目无法核对清楚 但库存有大量 现金 需要将资金及时存入自动存款机 然后再核对帐目 首 先要保证资金安全 8 5 银行存取款安全 1 存款人员及陪同人员必须穿着便装 且尽量不要固定 时间段 固定路线去银行存取款 2 门店出纳去银行存现 要乘坐公司车辆或出租车 严 禁携公款搭乘公交车 不允许中途停车吃饭或做其它事情 3 取送或携带现金 支票 汇票等 在出发时 行走沿 途和抵达时 要注意观察周边是否有对自己特意关注的异常人 员 4 在银行办理取款业务时 要注意周围是否有人关注自 己 离开前 要在银行内向外面仔细观望 确认没有可疑人员 停留再