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XX药业有限公司差旅费报销管理制度 XX药业有限公司差旅费报销管理制度 一、差旅费的管理 1、全体员工出差必须填写“员工出差申请单”，审批后的“申请单”交行政人事部保管，做出差考勤记录。 附“出差申请单”。 2、员工出差由所在部门负责人审批，部门负责人出差由直接上级审批。 3、财务部以“员工出差申请单”为办理借支、费用报销手续的依据。 4、公司委派自备车辆出差的(由总裁办批示)出差前由行政部在“员工出差申请单”上抄录出发前的里程数，差后抄录返回时的里程数；行政人事部负责人在出差人的“差旅费报销单”上签注出差实际里程数，汽油费报销每公里0.50元计算执行。 过路过桥费据实报销；不再享受市内交通费补贴。 5、出差的住宿费，按标准凭票报销，超额自负；在火车上渡过的当晚，不计算住宿天数。 伙食补助费和市内交通费按出差天数计算补贴（出差期间的通讯费按10元/天的补贴执行），标准如下（单位元/天）职位项目总裁级总监、总经理级副总级片区经理主管员工/业务员搭乘交通工具范围飞机经济舱及火车软卧飞机经济舱及火车硬卧火车硬卧及其他火车硬卧及其他火车硬卧及其他火车硬座及其他住宿费京/沪/珠海/深圳/汕头/厦门/广州/香等1801501xx010080其他省会城市1401xx0807060地级城市1xx080706050县级及县级以下城市1008060605040伙食补助京/沪/珠海/深圳/汕头/厦门/广州/香港/澳门等353025252520其他省会城市301515151512地级城市xx10101010县级及县级以下城内交通费京/沪/珠海/深圳/汕头/厦门/广州/香港/3020xx1210其他省会城市251515101010地级城级及县级以下城市 1510108856、出差期间有业务招待费需要（经请示相关领导同意的），发生业务招待费当天的出差伙食不再予以补助。 7、普通员工出差，乘坐火车，从晚上2200至次日700之间在火车上过夜4小时或连续乘车超过12小时以上的，可购买同席硬卧票。 副总以上人员（含副总）出差省外因特殊情况可乘坐飞机经济舱，但须事先报董事长批准方可报销。 8、业务人员因业务原因需出差的，通讯费、交通费、餐费根据以上标准减半补贴。 二、差旅费报销要求 1、差旅费须分类填报清楚，发票必须是税务部门认可的正规、合格发票。 凡提供虚假票据，一经财务查实确认，退回票据，并处以200元罚款，情节严重的予以追究相应的责任。 2、出差归来三个工作日内到财务部办理报帐手续，因当事人不能及时报帐而影响工作的，由当事人承担一切责任。 3、报销单据必须为此次业务活动所发生的，并且要齐全。 三、差旅费报销的审批流程（一）标准内差旅费的审批流程同费用报销流程。 （二）超标准差旅费的审批流程确实因工作关系或是不可抗力因素影响，导致差旅费出现超标现象，按以下流程审批 1、出差人员将差旅费超标状况以报告形式经部门负责人确认后，递交总经理审批。 2、差旅费报销单后附总裁或董事长审批的费用超标报告，再参照标准内差旅费的审批流程进行。 四、本管理制度由董事长签批之日起正式执行,解释权属财务中心。 附件员工出差申请单员工出差申请单所属部门出发时间出差地点所属部门出发时间出差地点申请人返回时间出差原因出差原因交通工具自备车车牌号交通工具自备车车牌号自备车辆出发时