在成本管理专题会上的讲话

1 狠抓责任成本 强化过程控制 为提高企业经济运行质量而努力工作 在 XX 年度公司项目责任成本暨施工预算管理专题会上的讲话 XXX 同志们 围绕治理工程项目亏损这一制约企业发展的瓶颈问题 经过我们 艰苦细致的努力 构建起成本管理体系 建立了项目责任成本管理制 度 在全集团范围内全面推行了项目责任成本管理 项目亏损局面得 到了有效遏制 在建项目实现总体盈利 这些成绩是公司上下共同努 力 尤其是在座各位同志辛勤劳动的结果 但在取得初步成效的同时 我们也应该看到各单位 各项目之间 成本管理的效果是不平衡的 有的单位项目成本管理抓的不细不实 项目责任成本管理制度没有得 到 全面落实 规范运行 部分领导特别是项目经理对责任成本管理 的认识和管理素质有待进一步提高 经营开发中如何避免过低标中标 把住效益源头有待进一步加强 因此 在工作会后就积极组织召开这 次项目责任成本暨施工预算管理专题会 对如何解决责任成本管理工 作中突出问题 谋划好当前乃至今后一段时期项目责任成本管理工作 推动公司项目管理提质增效和促进企业经济运行质量有着重要意义 希望大家把这次会议开好 开出成效 达到预期目的 下面 结合会议精神 强调以下几点 一 强化组织领导 充分认识加强责任成本管理的重要性和紧 2 迫性 去年 我们新签工程任务已经突破 400 亿元 今年估计至少 300 亿元以上 在建工程合同额逾 250 亿元 其中高 精 尖项目占了相当 大的份额 那么我们究竟该怎么干 才能干出效益 干出信誉 在新 的形势 新的任务面前 我们必须加强项目责任成本管理 这是一项 迫切任务 是我们的必然选择 更是今年 保增长 提效益 促发展 的 重要内容 一方面 建筑市一方面 建筑市场场的的发发展展变变化要求我化要求我们们必必须须加加强责强责任成本管理 任成本管理 切切实实提高企提高企业竞业竞争争实实力 力 今年 为有效应对金融危机 国家实施积极的 财政政策加大以铁路投资为主的基础设施建设 刺激消费 拉动内需 以促进国内经济平稳增长 到 2010 年底 投资将达到 4 万亿元 各部 委 各省市的新增投资计划更大 这为我们扩大施工业务提供了前所 未有的机遇 但市场的扩大同时 激烈竞争的格局没有改变 国有建筑 商相互博弈 民营建筑商迅速崛起 国外大型承包商大举进入 而在我 们的优势领域 铁路施工领域 中交 中水 中建的进入进一步加剧竞 争 建筑业的竞争归根结底是项目管理的竞争 是项目成本管理的竞 争 因此 企业要有竞争力 要发展 就必须苦练内功 加强项目责任 成本管理 与此同时 现在建筑市场工期要求更紧 质量要求更严 效 益更加难求 如何把握好良好的机遇发展战略期 有效迎接市场竞争 在市场中占据一席之地 有所作为 因此 必须全面推行工程项目责任 成本管理 提高管理品质 认真做好低成本竞争 提升核心竞争力的战 略部署 另一方面 企另一方面 企业业自身建自身建设发设发展要求我展要求我们们必必须须加加强责强责任成本管理 任成本管理 3 切切实实提高提高经济经济运行运行质质量 量 外部市场竞争激烈 企业建设又进入新的阶 段 发展出现新的拐点 我们面临重重考验 一是改善一是改善资资金状况的考金状况的考验验 虽然经过两年时间的努力 责任成本管理已经初步推开 经济管理正 在逐步走上正轨 但经济状况还没有根本改善 效益流失还没有根本 扭转 集团公司当前的经济状况是 经营规模大 盈利能力低 资产总 量大 资产素质差 自身抗御风险能力弱 有的子公司甚至资不抵债 全集团资产负债率已达到 86 而国内建筑企业平均资产负债率仅 67 公司资金不足 已经影响到企业的健康运行 二是提高管理水平的考二是提高管理水平的考 验验 在施工规模上升的同时 我们管理上没有做到与时俱进 过去一些 好的传统 一些行之有效的制度和办法被抛弃了 特别是在基础管理 方面 不同程度存在管理粗放混乱 成本意识不强 材料浪费严重 效 益跑冒漏滴的现象 有的单位成本管理章法不够 项目经理不负责任 不执行三项招标制度 对内 对外都不签订合同 给分包队伍的价格高 出中标价 甚至上场一年多都不进行验工计价 是盈是亏谁也不清楚 能保本的项目亏损 该赢利的项目也亏损 小项目亏损 大项目也亏损 有的项目甚至成为大窟窿 给企业造成沉重的负担 三是提升三是提升竞竞争争实实 力的考力的考验验 特别是在人才培养方面滞后 适应不了基本建设发展速度 和市场对企业管理标准化 规范化的要求 不能满足企业规模扩大的 需要 导致我们在安全 质量 工期 成本管理方面出现顾此失彼 疲 于应付的局面 有的项目几千万投资只有两 三个技术人员 甚至合同 额上亿的也只有五 六个技术人员 而且还有相当一部分是实习学员 或者没什么经验的大学生 项目投资额与人才数量严重不匹配 人才 结构 软 硬 比例失调 出现 三个缺乏 和 两个断层 即 有学历 有 4 技术的人才缺乏 高层次 高能力的人才缺乏 经营型 复合型的人才 缺乏 人才年龄结构断层 有一定工作经验 年龄较轻的人才留不住 人才层次结构断层 一般性人才较多 拔尖型人才留不住 四是建四是建设设和和 谐谐企企业业的考的考验验 去年 我们明确提出企业发展的第二阶段发展战略 经 过三至五年的奋斗 努力把中铁 X 局建设成为经济结构优化 经济总 量增长 经济效益提高 综合实力强劲 风气健康向上 关系融洽协调 事业兴旺发达 职工安居乐业的和谐企业 致力成为中国领先的具有 国际竞争力的建筑承包商和城市营运商 实现这个总目标的关键是提 高效益 加快发展 提高效益的关键是扎实干好在建工程 认真推行责 任成本管理 面对经营规模扩大 企业发展加快的新阶段 面对施工领域竞相 压价 利润空间逐年压缩的新形势 面对生存压力增大 发展难度加大 的新考验 要求我们必须采取果断措施 认真抓好项目责任成本控制 切实加强施工管理 把强化管理的切入点转到干好在建工程上来 把 效益提升的突破口选在推进项目责任成本管理上来 二 抓住关键环节 确保项目责任成本管理工作落到实处 成本管理作为企业管理的永恒主题 企业提质增效的保障手段之 一 必须紧密围绕工程技术 劳务分包 物资设备 项目索赔和安全质 量管理等重点环节展开 一抓一抓组织领导组织领导 强强化化领导责领导责任 任 责任成本管理的核心在于落实责 任 尤其要落实领导干部的责任 发挥领导干部的核心作用 真正建立 起第一责任人挂帅 分管责任人具体负责 各职能部门各司其职的责 任成本管理工作格局 各级领导干部要结合工程项目大反思活动 把 5 主要精力放在现场管理上来 认真总结前两阶段反思活动的经验教训 全面梳理近三年来工程项目管理情况 查找项目亏损问题 深刻剖析 原因 从健全决策机制 完善制度体系 规范管理流程 改善干部作风 等各个方面制定有效的整改措施 抓好反思剖析和整改提高阶段的各 项工作 增强执行力 从根本上解决项目管理存在的问题 切实提高项 目管理水平 为成本管理提高组织保障 各单位各部门必须克服形式 主义 摒弃浮躁心理 不折不扣地执行公司项目责任成本管理系列办 法 扎实推进责任成本管理 今年全集团完成产值将突破 300 个亿 如 果节约 1 的成本 就将节约 3 个亿 也就是增加了 3 个亿的纯利润 搞企业经营 干工程项目 必须把该赚的钱赚回来 把能赚的钱赚回来 各单位今年要对所有在建项目进行项目责任成本测算 对预测亏损的 项目要想方设法减亏增盈 不能束手待毙 任其亏损 对预测盈利 并 明确上交指标的一定要把钱交上来 二抓二抓项项目策划 目策划 实实施成本施成本预预控 控 各单位要强化项目管理策划工作 抓住成本管理的灵魂和中心 项目开工前 各单位成本管理第一人或 分管生产领导组织并带领专业人员深入项目现场 通过深入细致的现 场调查和系统科学的分析论证 制定好项目策划书 为项目管理及成 本控制提出明确的管理要求和指南 在项目管理策划中 尤其要认知 合同风险 通过各种办法化解和降低风险 施工组织 资源配置要结合 项目做深做细 管理目标要体现管理的要求 要实事求是地测定项目 责任成本预算 明确项目经理部 作业队的经济责任 不打糊涂仗 要 全面落实施工方案逐级优化 工程数量逐级核定 资源价格逐级控制 的责任成本管理预控制度 努力做到施工方案最优最省 6 三抓三抓过过程控制 程控制 实现实现管理有序 管理有序 一是把握施工方案优化关 强化 方案决定成本 观念 真正建立起施工方案优化和逐级审批制度 抓 住成本管理的灵魂和中心 制定出更加科学 更加合理的施工方案 二是把住劳务分包关 要严格控制劳务分包合同审查权 验工计价审 批权和主要材料 逐步实行劳务分包工程款由子公司负责审批和支付 有效堵塞劳务分包过程中效益流失的漏洞 所有外部劳务都要先签合 同 后上场 这既是制度 也是纪律 必须坚决落实 三是把握计量支 付关 要认真落实工程数量逐级控制制度 严禁超计超拨现象 四是 把握材料管理关 要强化现场材料的采购和管理 严格执行主材 地 材集中招标采购制度 出入库点验制度 限额发料制度和工程材料消 耗逐日统计制度 严把材料物资的采购价格 规格质量 入库点验 消 耗数量 储运管理等环节 切实控制材料成本 五是把握工期 安全和 质量关 要高度重视工期 安全和质量对企业成本的影响 严格按照 工程技术规范 安全操作规程和业主合同要求组织施工 全面满足业 主工期要求 杜绝安全质量事故 尽量不走弯路 使各种损失减少到 最低限度 六是把握设备使用及租赁关 要根据合同规定和工期要求 结合现场实际 进行方案筛选 决定购置 租用或调拨方案 并建立闲 置 报废设备信息报告制度和闲置设备的调剂使用制度 减少重复购 置 提高设备利用率 四抓索四抓索赔创赔创效 效 维护维护合理利益合理利益 施工索赔是成本控制的重要部分 是施工单位和业主之间承担风险比例的合理再分配 也是施工企业减 少亏损增加收入的必要手段 是一种正当的权利要求 同守约并不矛 盾 现在建筑行业整体属于微利经营 中标价普遍较低 稍遇条件变化 7 就要处于亏损的威胁之下 必须寻找一切可能的机会 通过合法途径 和程序 加强索赔 减少风险 必须善于捕捉索赔机会 突出变更设计 工期调整和地质变化等方面的索赔 存在索赔机会 并不意味着就能 够获得补偿 关键还在于管理人员的经验和业务水平如何 项目经理 项目管理人员要树立强烈的索赔意识 研究合同文件 掌握变更事件 捕捉索赔机会 提出有说服力的索赔要求 要积极主动与业主合作 让 业主满意 积极与监理单位 设计单位合作 干好在建工程 打破部门 界限 专业界限和级别界限 创造条件扫除各种沟通障碍 不断学习和 总结索赔经验 切实维护好企业的合理利益 五抓督察考核 确保成效五抓督察考核 确保成效显现显现 奖惩兑现是实行责任成本管理的 落脚点 要按期开展项目中期考核 竣工考核和终结考核 实行项目 员工收入与责任成本预算的执行效果挂钩 对实现责任成本目标的项 目 应给予员工绩效工资奖励 实现责任成本节余的项目 按照规定 分进行责任成本节余分成 没有实现责任成本目标的 要坚决停发绩 效工资 下浮项目领导班子岗位工资 对在项目索赔 施工方案优化 推行项目责任成本管理等方面 做出重大贡献的人员实行奖励制度 对公司 工程项目责任成本管理办法 贯彻不到位的 要给予相关责任 人行政处分或经济处罚 对项目或单位亏损负有重大责任的领导人员 要有关规定予以责任追究 真正体现 按劳分配 和 责权利相结合 的 原则 让实实在在干事的 承担了更大责任的 做出了更大贡献的员 工得到更多的收入 充分调动广大职工参与成本管理的积极性和创造 性 为责任成本管理和制度落实提供可靠保证 三 加强项目责任成本管理 必须做好艰苦细致的工作 8 好的决策 好的战略 只有通过艰苦细致的工作 真正变为广大干 部 职工的实际行动 才能取得好的效果 加强责任成本管理 不能行 动在嘴上 决心在会上 落实在纸上 如何把这次会议的精神落到实处 如何狠抓五个环节 把工作重心转到在建工程和责任成本管理上来 我想再强调三点 第一 要克服各种各第一 要克服各种各样样的形式主的形式主义义 集中精力来研究 解决 集中精力来研究 解决项项目目责责 任成本管理的重大任成本管理的重大问题问题 接下来一段时期 根据党中央和总公司有关 文件精神 关于企业建设和发展 我们将开展学习实践科学发展观活 动及工程项目大反思活动 我们要充分利用好这两个载体 就如何抓 在建 抓成本 抓效益 如何解决发展中存在的问题 提出明确的目标 措施 各级领导应该把心静下来 把身子扑下来 把工作沉下去 扎扎 实实研究和解决问题 扎扎实实搞好成本控制 扎扎实实提高经济效 益 统一认识是为了统一行动 只有真抓实干才能真正统一认识 有些 事情难度比较大 涉及面广 但也不能久议不决 坐失良机 要在干中 去统一认识 第二 要养成具体抓 抓具体的工作作第二 要养成具体抓 抓具体的工作作风风 解决当前项目责任成本 管理存在的问题 靠 打电话 听汇报 无济于事 靠 找上几个人 做上 一篇文 也不解决问题 只能靠深入实际 脚踏实地 进行艰苦细致的 工作 我们许多事情之所以办得不理想