电算化上机注意要点(一).doc

注 意 要 点（一）1、 建立帐套的路径不用改。2、 所有关于日期的设置都按实验指导的要求设置。3、 每次上机需要“引入”，每次下机前必须“输出”。4、 每次结果输出到一个文件夹内，文件夹以日期命名，如“9-14”。待一个实验做完后再以实验名称命名，如“实验一”。5、 保留最近两次的实验结果为宜。保留太多次的结果没必要；仅保留最后一次结果则不够保险。6、 每一个实验都从“操作指导”开始，严格按指导的步骤做。特别要重视操作指导中的每一处“注意”、“提示”。7、 对照P53-55增加、修改会计科目时，请注意：i. 有些科目，教材上有而系统内没有，例如 “中行存款”。直接按“增加”按钮就可以增加一个科目。增加一个科目后，同时把它的辅助核算性质、币别、计量单位等设置好。ii. 有些科目，教材上和系统内都有，但计算机内没有它们的辅助核算性质。修改此科目，增加这些内容即可。例如“现金”、“应收帐款”、“应付帐款”等。iii. 有些科目，教材上和系统内都有同一编码，但名称不一致，只要修改名称就可，不必增加新科目，如410101、410102。若增加新科目，输入此代码后，系统会提示“科目编码不唯一！”。iv. 有些科目，教材上没有而计算机内有，不必删除。8、 P58设置人员档案时，对于采购部、销售部的人员，要在人员档案中勾上“是否业务员”选项。9、 P59，建立客户档案时，先以郝大为身份在企业应用平台的“基本信息”中，启用“应收款管理”系统。在输入客户信息时才能使用“银行”按钮，输入客户的开户银行及账号。银行的“默认”项，选择“是”。10、 P61，指定会计科目的第步指定现金流量科目时，将现金科目、银行存款的所有明细科目（以1002开头的所有科目）、其他货币资金的所有明细科目（以1009开头的所有科目）都设置为现金流量科目。注 意 要 点（二）一、实验三注意要点：1、 特别注意设置了辅助核算性质的科目的期初余额的输入，见P90（3）。2、 期初余额一定要试算平衡。二、实验四注意要点：1、 只有收款凭证、付款凭证需要出纳签字，转账凭证不需要出纳签字。2、 凭证只有审核后，才可以记帐。3、 如果凭证有错误，分三种情况改正：（1） 未审核的凭证有错误，直接修改凭证。（2） 已审核、未记帐的凭证有错误，先由审核人员取消审核，再由制单人员修改凭证。（3） 已审核、已记帐的凭证有错误，不能修改凭证，只能按“冲销凭证”的方法改正错误，即：先冲销错误凭证，并审核、记帐；再制作一张正确凭证，也要审核并记帐。冲销凭证的操作见p102。4、 如果删除了凭证，一定要记得整理凭证。5、 “取消记帐”适用于记帐后发现问题较多，想取消记帐，重新修改、整理凭证这种情况，此功能主要方便初学者反复练习用。在实际工作中为保证财务工作的严肃性，应尽量不用此功能。取消记帐分两步：（1） 激活“恢复记帐前状态”菜单，（2） 恢复记帐前状态参见p106-107。6、 取消记帐的目的是为了重新修改、整理凭证。重新修改、整理凭证后，一定要记得重新记帐。参见p107第二个“注意”。所以，如果做了取消记帐，一定要记得重新记帐，否则，后面将查询不到已记帐凭证和帐簿，也不能做实验五。7、 P108，图4-20中有四个数据有错误：i. 银行存款的本期借方发生数应该是：98,500，期末借方余额应该是205,557.16。ii. 应收账款的本期贷方发生数应该是：12,000，期末借方余额应该是3,780.00。 造成错误的原因可能是教材上某笔业务的某个分录在科目处理上错了，所以错误数据与正确数据都是相差2,040元。注 意 要 点（三）一、实验五注意要点：1、 P118倒数第二行，选择科目编码时，改为选“219101”（因为2191不是一个末级科目）。2、 如果前面在实验二中启用了应收款管理，则在P121 “4、结帐”之前，应先将应收款管理系统结帐，再做总帐系统的结帐。二、实验六注意