中国企业海外融资策略汇集(473个文档)44.xls

精品资料网 25万份精华管理资料 2万多集管理视频讲座 长长期期负负债债内内部部控控制制调调查查索索引引号号 编编号号 问问题题是是否否 1 1长长期期借借款款合合同同的的签签订订是是否否存存在在严严格格的的审审批批程程序序 2 2 长长期期借借款款的的借借入入 使使用用 偿偿还还以以及及利利息息的的计计算算 列列支支渠渠道道是是否否符符合合规规 定定 3 3债债券券发发行行是是否否有有正正式式的的授授权权程程序序 4 4企企业业申申请请发发行行债债券券是是否否报报经经有有关关管管理理部部门门和和证证监监会会审审查查批批准准 5 5 企企业业债债券券发发行行是是否否与与债债券券发发行行代代理理商商签签订订债债券券发发行行合合同同并并按按合合同同办办理理 有有关关事事宜宜 6 6 债债券券发发行行审审批批与与业业务务执执行行 业业务务执执行行与与会会计计记记录录等等不不相相容容职职务务是是否否分分 离离 7 7债债券券发发行行的的价价格格确确定定 利利息息计计算算 溢溢价价或或折折价价摊摊销销是是否否符符合合规规定定 8 8债债券券的的偿偿还还和和购购回回是是否否有有正正式式的的授授权权程程序序 9 9债债券券发发行行收收入入是是否否立立即即存存入入银银行行 并并按按规规定定用用途途使使用用 1010 未未发发行行的的债债券券是是否否由由专专人人负负责责保保管管 1111 企企业业是是否否设设置置应应付付债债券券登登记记簿簿 对对有有关关债债券券发发行行情情况况 如如债债券券持持有有人人 债债 券券面面值值 利利率率 除除息息日日等等内内容容 进进行行登登记记 是是否否指指定定专专人人妥妥为为保保管管 1212 企企业业是是否否根根据据债债券券易易手手情情况况及及时时修修正正债债券券登登记记簿簿中中债债券券持持有有人人的的姓姓名名 1313 补补偿偿贸贸易易引引进进设设备备合合同同的的签签订订是是否否存存在在严严格格的的审审批批程程序序 1414 应应付付引引进进设设备备款款的的计计价价范范围围 外外币币折折算算及及偿偿还还是是否否符符合合制制度度规规定定 1515 融融资资租租赁赁合合同同的的签签订订是是否否存存在在严严格格的的审审批批程程序序 1616 融融资资租租入入固固定定资资产产的的计计价价 外外币币折折算算 租租赁赁费费的的计计算算是是否否符符合合规规定定 1717 其其他他长长期期负负债债 住住房房周周转转金金 专专项项应应付付款款等等 的的来来源源与与使使用用是是否否存存在在相相互互 的的审审批批程程序序 1818 其其他他长长期期负负债债的的核核算算是是否否符符合合制制度度规规定定 1919 企企业业是是否否对对长长期期负负债债建建立立总总分分类类帐帐和和明明细细分分类类帐帐 2020 长长期期负负债债总总分分类类帐帐和和明明细细分分类类帐帐是是否否定定期期进进行行核核对对 2121 长长期期负负债债是是否否根根据据附附有有原原始始凭凭证证的的记记帐帐凭凭证证入入帐帐并并经经过过会会计计主主管管的的审审 核核 结结果果 审审计计人人员员 以以上上请请据据实实填填写写 是是 表表示示内内部部控控制制的的健健全全 打打 否否 表表示示内内部部控控制制的的缺