中小企业授信前调查报告参考格式—生产型企业.doc

参考格式（适用于生产型企业)：调查时间：调查地点：约见人员：调查内容：一、银企合作记录1、在我行授信情况 单位：万元建立信用关系时间授信品种金额期限担保方式信用记录具体审批情况：额度使用情况：2、他行授信及民间借贷情况（民间借贷情况尽量调查，但不硬性规定） 单位：万元银行及民间机构名称授信金额期 限担保方式使用情况信用记录 总计备注说明：企业是否存在不良还款记录，是否存在逃废债行为3、对外担保情况被担保人银行名称金 额担保方式信用记录 总计4、关联企业与银行往来情况名称银行负债其中我行负债担保方式对外担保余额其中担保我行余额信用记录总计5、公司及其关联企业在我行风险敞口情况风险敞口余额明细二、法定代表人（或公司实际控制者）基本情况（一）调查经营者的品行、能力、个人资产和行业从业经验情况。企业的实际控制人及主要经营人从业经验、个人财富积累的过程、个人资产状况、教育程度、人品、能力、个人信誉状况、有无不良嗜好及社会关系等。（二）经营者民间借贷情况（民间借贷情况可不作为硬性条件）。附表：法人及其家庭基本情况姓名年龄职 务身份证号学历婚否从业年限住 址家庭成员简介姓名年龄关系职 务工作单位三、申请人基本情况介绍申请人名称、成立时间、发展过程、注册地、注册资本、实收资本（实收资本与注册资本不符应说明原因及实际到资时间，验资情况）、出资方式（主要股东和各自出资比例）、法定代表人，经营范围、业务资格资质；营业执照、代码证、税务登记证、贷款卡年检情况。介绍公司经营班子的基本情况，企业内设管理机构，管理团队是家族管理、个人管理还是外聘专业团队管理，主要管理人的管理经验，工人的主要来源和劳资、福利水平等，并参照同行业职工素质进行判断，并判断佣工制度、薪资制度是否符合国家规定。附表：关联企业情况公司名称注册资本取得实际控制权方式或关联关系（如有数据请务必填写）总资产（截至日期：）主业收入（请注明期间）净利润（请注明期间）说明以上关联企业与借款人是何种关联关系，关联企业间相互影响程度；调查关联企业间的资产是否相互独立、关联企业的关联交易、资金往来情况。四、生产经营情况1、企业固定资产情况，占地面积、建筑面积及生产设备等情况；2、经营情况（1）基本经营信息主要从事的业务，从业时间,以往的经营业绩。生产规模，主要经营的产品，设计年生产能力，有几条生产线，每条生产线的年产量、工人人数，实际产量多少，实际销量多少，产销量过低应解释其原因。采用的设备及生产工艺，同行业先进的设备及工艺是什么，普遍采用设备及工艺，申请人设备及工艺引进的时间，处于什么水平，每年研发投入情在行业中申请人设备及生产工艺的是先进还是落后，先进性表现在什么方面。品牌建设及投入情况，日常维护、管理措施。（2）产品的购销渠道原材料采购申请人生产主要原材料，各材料占比，主要原材料的市场供求状况，价格变化，主要由供应商，是经销商还是生产商，供应商实力如何，合作期限多长，各供应商供应量占比，供应商所处的地理位置，原材料的运输方式，结算方式（现金结算、银行承兑汇票及信用证等）。产品生产产品订货方式、时间，生产计划安排，生产周期，对订货商的区别政策，预付款要求。产品销售产品销售方式（直接还是通过代理商），主要销售下家有哪些，是否有较知名的企业，主要客户的销售占比，建立业务联系的时间，客户的分布状况、特点和销售半径，销售的辅射半径，运输方式，销售的结算方式，是否存在现金结算的情况，现金结算量有多少，回款期限。产品有外销的客户还应反映内外销占比，自营出口还是代理出口，出口的主要地区，主要客户销售占比及合作年限及实力，是否受贸易壁垒影响。对于自建销售网络的企业应重点反映：A、销售网络流转环节，地区分布，分公司、代理商及销售点数量、销售能力、占比，建议列表反映。B、销售网络的控制力，包括：资金投入、股权控制、管理政策、装修补贴、铺底资金扶持情况。C、销售渠道各环节的结算方式、结算价格、赊销政策、账期、各环节的利润率水平。D、平均产品销售周期，发货、流转环节占用时间、积压滞销品处置措施和时效。对企业盈利模式或亏损的分析和预测A、根据实际生产能力、产能利用、员工数量、原材料消耗预测实际生产量和投入。B、根据人工费用、广告投入及其他投入合理测算其成本支出。C、根据现金流量验证其实际销售收入和利润水平。D、根据纳税推测盈利情况（3）真实性调查根据行业耗电平均水平，调查其耗电情况，推测其产量的真实性，其次是对销量的真实性调查，主要是对其上下游企业名单分析，根据在银行的对公、对私结算量推测其销量的真实性，关键在于防止“虚账”，制造虚假销量，同时对其库存流水账单进行核对，考虑缴税情况，判断其真实程度，三方面要紧密结合，综合分析，进行最后判断。3、企业产品行业特点（1）反映区域产品及行业发展状况：当地该行业的发展状况，行业整体实力，行业地位与市场占有率。区域比较优势，包括原材料优势、水电优势及产业集群优势等，存在主要问题及发展瓶颈。（2）申请人的行业地位或区域排名申请人在当地同业的排名和占有率情况。主要竞争对手，与同业相比的竞争优势和不足，包括与当地同行相比设备的先进性；每年研发投入情况；内部协调管理能力；市场营销能力；产品的差异性，包括：定位、档次、质量，上下游客户的稳定性；成本优势；在同业中的口碑、声誉等。（3）行业政策、法规对经营的影响申请人产品是国家鼓励发展还是限制发展，是否有相关的扶持政策或限制政策，当地政府对同类型企业的政策，行业主管部门、环保部门的准入要求等。4、其他重大事件企业近期发生的重大事件，如领导层的变更、大额投资、业务转型、资本运作、资产重组、涉诉案件或经济纠纷，对企业经营可能带来的影响以及采取的补救措施。附表：原料、销售产品情况表采购产品市场价格年采购量供应商供应商关系销售产品出厂价零售价年销售量分销商分销商关系附表：税单、电费单情况表项目上年度（ ）报告期 （ ）同期比较反映的本期产销量备注税单说明：是否存在偷税、漏税、走私行为电费单五、资产财务状况分析申请人财务状况（报表是否经审计）：前年度（ 年）上年度( 年)报告期( 年 月)报告期与上期对比情况资产总额流动资产银行存款应收账款预付账款其他应收款存货 长期投资固定资产 在建工程 无形递延资产负债总额流动负债银行借款应付票据应付账款 其他应付款长期负债长期借款所有者权益 实收资本 资本公积 盈余公积 未分配利润销售收入主营成本利润总额资产负债率流动比销售利润率调查人员在调查报告中提供与企业财务报表不一致的财务数据时，必须提交有可信度和说服力的证明依据。简要分析企业的总资产、净资产、负债率、流动比、周转率等指标。主要核实资产的真实性。（一）主要科目明细（1）应收账款或其他应收款情况，调查关联企业占用以及往来企情况，分析呆、坏帐情况。（2）存货：调查主要原材料、半产品、在产品情况，估算库存价值及结构的合理性，是否存在积压现象。（3）固定资产：调查企业房产、设备的数量、价值、折旧情况、产权情况、抵押情况等，要求提供产权证、保险单复印件。（4）对外投资情况：调查对外投资股权比例及投资项目收益情况。（5）权益性资产的真实性。调查注册资本来源以及资本公积、盈余公积来源及提取比例，分析其合理、合规性。（6）销售收入结构分析。（二）现金流量分析。主要分析当期及上年度企业现金流量结构情况，重点分析经营性现金流量变化对还款的影响。（三）财务报表分析简要分析企业的总资产、净资产、负债率、流动比、周转率等指标。同时根据财务分析系统，反映申请人的企业财务星级。同时结合财务分析系统中的 “企业财务报表诚信度评价”模块、“企业偿债能力评价” 模块、“行业排名和单指标预警”模块、“财务诊断书”模块，对企业的财务报表进行重点调查分析。1、企业财务报表诚信评价：2、企业偿债能力评价：3、行业排名和单指标预警告分析：4、财务诊断书分析：附表：主要资产质量分析 （单位：万元）应收账款1年以下1-3年3年以上金 额占比%金 额占比%金 额占比%应收账款大户名单单位名称金 额比 例存货主要核查帐实是否相符，原辅料、半成品、产成品等构成是否合理长期资产类 别价 值权证号码已抵押行名房 产：土 地：设 备：对外投资项目名称投资额股权占比收益情况销售收入或有负债主要内容金 额期 限合 计特别声明：本人已对以上资产真实性进行盘查和核实，并对以上盘查和核实结果的真实性负责。六、授信用途及还款来源分析（一）授信用途分析：授信事由及授信用途的合理性、真实性公司客户营运资金超额授信限额测算：（二）还款来源分析：企业偿债能力和偿债资金的来源分析七、担保分析进行授信前担保分析中，除调查填写以下表格外，还要重点结合以下要求评价担保人担保资格：1、重点调查担保人提供的担保是否得到该公司董事会或者股东会、股东大会的决议通过；2、关注担保人的公司章对担保的总额及单项担保的数额有限额规定的，不得超过规定的限额；3、重点审查担保人和被担保人的公司章程、财务报表等相关资料，以判断担保人与被担保人之间有无持股关系或者实际控制关系。若被担保人是担保人的公司股东或者实际控制人的，该担保必须经股东会或者股东大会决议通过，并且被担保人及其授权的代表不得参加担保事项的表决，该项表决必须由出席会议的其他股东所持表决权的过半数通过。（一） 连带责任保证担保人在我行有无授信有，授信金额： 万元；无担保金额与申请人关系 关联企业 互保企业 其他成立日期注册地点企业性质法人代表资本结构注册资本： 实收资本：出资人名称出资方式出资金额占比出资时间经营范围所属行业“四证”年检情况企业所获认证和资格例如资质等级、质量认证、技术成果和其他荣誉（颁发部门），包括知名公众机构评定排名企业经营状况与银行往来情况注：反映担保企业的开户情况，银行负债（说明担保方式）及对外担保情况； 反映担保单位关联企业银行负债及对外担保。 反映担保人及其关联企业在我行的风险敞口余额。报表口径：单一合并汇总本报表是否已经过审计：是 否审计所名称审计意见 有保留无保留拒绝 否决合并或汇总的报表企业企业名称法人代表注册资金持股比例项目前年度上年度资产总额流动资产银行存款应收账款预付账款其他应收款存货 长期投资固定资产 在建工程 无形递延资产负债总额流动负债银行借款应付票据应付账款 其他应付款长期负债长期借款所有者权益 实收资本 资本公积 盈余公积 未分配利润销售收入主营成本利润总额资产负债率流动比销售利润率1、对主要会计科目及主要资产负债变化情况做出说明：2、根据财务分析系统，反映申请人的企业财务星级。同时结合财务分析系统中的 “企业财务报表诚信度评价”模块、“企业偿债能力评价” 模块、“行业排名和单指标预警”模块、“财务诊断书”模块，对企业的财务报表进行重点调查分析。（1）企业财务报表诚信评价：（2）企业偿债能力评价：（3）行业排名和单指标预警告分析：（4）财务诊断书分析： 担保资格、能力评价：（二）抵押担保抵押物所有人是否具备担保资格： 是 否抵押物是否合法：是 否房地产抵押抵押物名称抵押金额抵押物位置位置要描述到具体的东西四至抵押物所有人包括股东、营业执照年检情况抵押方式土地使用权 房产 在建工程 预售房契约 商用房权属证明填写凭证名称、凭证编号。房产建成时间成新率土地使用权使用年限剩余年限抵押物用途厂房 办公楼 自用 闲置销售：元平米，出租：元天其他用途：占地面积建筑面积外部评估时点及评估机构是否属我行认可评估机构外部评估价值抵押率内部评估价值包括评估过程抵押物情况包括开发手续是否齐全，若抵押物为整体建筑一部分应介绍整体情况，若以前做过抵押，也应介绍情况变现能力分析抵押物办理保险情况有无法律纠纷、产权是否明晰机器设备抵押抵押物名称抵押金额抵押物存放位置抵押物所有人包括股东、营业执照年检情况设备购买时间成新率抵押物用途外部评估时点及评估机构是否属我行认可评估机构外部评估价值抵押率内部评估价值包括评估过程抵押物情况包括抵押物是否属通用设备，还是专用设备，是否属于进口设备还是国产设备，是否在海关监管期内等情况。变现能力分析抵押物办理保险情况有无法律纠纷、产权是否明晰（三）质押担保 质物所有人是否具备担保资格： 是 否 质物是否合法： 是 否股权质押质物名称登记机构股权持有人是否有法律纠纷、法律是否允许股权性质国家股 法人股 流通股 其他 质押股权数每股净资产质押金额质押率变现能力分析应介绍质押股权的公司财务和经营情况，分析变现能力其他有价证券质押证券名称金额发行日/到期日发行人及号码是否有法律纠纷、是否允许存单质押存单类别张数金额存入日/到期日存单号码他行存单是否经过核实，法律是否允许、有无纠纷。其他担保方式八、预测相关效益及未来合作前景（一）反映企业的开户情况，企业上一年度及本年为我行带来的综合效益情况进行分析，包括在我行的日均存款（其中保证金存款、储蓄存款、存单质押存款多少）、人民币结算量、中间业务、国际结算、网上银行、信用卡业务、信用业务等。（二）反映本轮授信时原送审预测给我行带来的综合效益和有关合作事宜情况的实现情况及进度；如果未达到授信时原送审预测的综合效益，经营单位应做出合理解释；（三）预计企业为我行带来的综合效益情况进行分析，包括在我行的存款、中间业务、国际结算、网上银行、信用