珠宝公司投资草案.doc

珠宝公司投资回报方案一、 珠宝市场前景及分析珠宝首饰是指珠宝玉石和贵金属的原料、半成品，以及用珠宝玉石和贵金属的原料、半成品制成的佩戴饰品、工艺装饰品和艺术收藏品。中国珠宝首饰市场经过短短的几年时间，已由前几年仅占全球1跃居世界前列，仅次于美国和日本。近年来中国已成为世界上少数几个珠宝首饰饰品年消费额超过100亿美元的国家之一。中国内地消费群体庞大，世界四大时尚之都以及东京、香港等城市的饰品年贸易总量近1000亿美元，但中国女性饰品人均占有率不足5%，可见市场潜力十分巨大。 预计到2010年，我国珠宝年销售总额将超过2000亿元，今后一个时期，中国黄金珠宝首饰市场的消费增长将主要靠婚庆、钻饰消费和境外来华游客消费等三个需求来拉动。另外，全国每年有近1000万对新人喜结良缘，因结婚产生的消费高达2500亿元。特别是人口出生率高达21%的八十年代中后期出生的人群将于2009-2012年左右进入婚龄，仅婚庆珠宝消费就前景可观。中国珠宝首饰业在未来一段时间内，将是群雄纷争的局面。第一，中国珠宝首饰消费市场潜力巨大。这不仅立足于中国巨大的消费人口，更立足于中国每年GDP的高增长率。事实上，中国逐年增长的珠宝首饰消费总额充分验证了这一点。由于目前珠宝首饰消费的市场空间比较大，一方面促使业内企业不断扩大规模，特别是在营销领域“挖渠布网”，以抢占市场先机；另一方面，会吸引众多新进入者参与“掘金”。第二，首饰分层次消费的局面正在逐步形成。不同的消费者存在不同的需求，且这种需求越来越呈个性化发展的趋势。因此，不同种类的珠宝首饰都能找到自己的市场空间。从调查情况来看，黄金、铂金、钻石多年来一统天下的局面正在被打破，消费者对不同材质首饰的选择越来越宽泛，对款式的选择也更加挑剔。持续开发新品的能力，成为企业核心竞争力的标志，同时也成为行业洗牌的重要因素。二、 内蒙珠宝市场分析目前内蒙有一定规模实力的珠宝品牌大多集中在呼、包、集三地，三地尤以呼市的珠宝市场竞争最为激烈，品牌渗透力最强，目前内蒙市场的大珠宝零售商已经从以往的单一经营方式转变为多元经营，因为在长期的资本积累下，已经有实力多元发展，以往只是单一经营黄金品类，如今，除了黄金，大部分珠宝商同时还在经营钻石、K金、黄金礼品、翡翠、银饰、黄金回收等小品类，在稳固黄金经营的前提下，扩大利润来源。目前呼市珠宝市场驱于平稳发展，但暗流涌动，各商家在酝酿新的利润增长点，准备打一场差异化竞争的新道路。2009年度呼市地区以龙头珠宝企业莲七工贸为参考，估算呼市市场珠宝总销售在8至10个亿，平均毛利40%，净利16%，再以莲七工贸为例，一个新开店70平的面积年租金在125万（人流最大的维多利底店），装修费50万，首批货量100万，总投资275万，它的日销售（周一至周五）平均5万，其中黄金占80%，毛利30%=12000；镶嵌占15%，毛利50%=3750；K金占5%，毛利40%=1000，平均毛利40%=20000，净利=5000；周六周日平均8万，其中黄金占70%，镶嵌占20%，K金占10%；净利=8400；那么月度净利润大概为：（5000X5+8400X2）X4=167200；一年中又有结婚黄金周，和5、1 10、1 情人节等重大节假日，每月再配合一次促销活动，保守预算下来，一年净利润在2200000万以上。此类型为专卖店经营模式，也可选择加盟入驻商场形式，此类型投资小，风险低，但收益也少，商场扣点较高，除非是国际珠宝品牌，会免扣点一段时间。但商场店起到的是很好的品牌推广作用，一个专卖店的钱可以投23个商场店，在本市的几大商场如果都有店面，也是一个非常好的品牌广告宣传。三、 本项目前期筹备1、定位：是做专卖店形式还是做入驻商场形式？是做自有品牌还是代理品牌？专卖店的优势：有效保证入店率，方便管理，资金自由流动，可自主选择店铺位置，经营面积可根据自身情况缩小或增大，价格定位可自由掌控。专卖店的劣势：固定资金投入比较大，安全系数较低，公司自身要负担所有宣传推广费用，如店面过小，则后期很难推广。入驻商场的优势：资金投入较小，商场统一管理，可节省公司一定人员成本，商场会承担一部分对外宣传费用，多家珠宝零售商集中在一起，比较容易聚集有针对性消费的人气，对品牌形象提升有一定帮助。入驻商场的劣势：经营面积不可控，商场一旦管理不好容易对品牌产生影响，珠宝零售商聚集在一起，价格竞争必然惨烈，对营业员素质要求会非常强，对货品款式要求也会很高，利润会减少，商场扣点很高，流动资金压力较大，一般商场会扣款一个月至两个月。不能靠自身品牌吸引客流，只能依靠商场的名气来吸引人流，自身无法做大规模促销活动。自有品牌的优势：可选任意生产厂家进货，可货比三家，可根据自身意愿对店铺形象进行更改，可随意增加或删减产品品类，如果品牌做大，后期可随意到周遍城市或旗县开分店。自有品牌的劣势：没有系统的管理流程，一切要从头做起，需要一段时间的磨合过程，短时间内无法被顾客认可，资金占用会加大，厂家不会对一个陌生的品牌给予帐期时间。每次进货都要一手钱一手货。需要时间积累厂家信誉度。代理品牌的优势：有系统的管理流程，和货品结构，入手即可投入正式经营，不需要磨合过程，资金占用会减少，代理厂家会给予一定的帐期时间，或先进货，货卖出后再结款也有可能。代理品牌的劣势：无法自主开分店，无法自主决定货品的经营种类，无法选择其他厂家的货品，日常经营管理操作多少会受厂家的约束。货品的款式更新度会跟不上。2、选址：如做专卖店模式必然要选择在人流量较大的区域，或有一定规模和人流量的商场底店。专卖店平米数，建议在300-1000平左右，做珠宝品牌信誉度很重要，当没有品牌信誉度的时候就要依靠大店面给消费者一种实力的象征会有安全感。 如入驻商场，就要选择消费层次稍高的商场，比如达拉特旗的北国购物中心、呼市的维多利商厦、万达广场等类似规模的商厦。3、发展规划：公司成立前3年，是磨合期，公司各种规章制度的完善、管理流程的确立、货品结构的确立，品牌的树立。3年后可根据具体发展情况扩大规模，在公司所在市及旗县增开分店，分割市场份额，同时全面入驻商场，5年后根据发展情况考虑拓展到区内其他城市（珠宝市场未饱和且空白的城市），如呼伦贝尔、赤峰、通辽、乌海、阿拉善，这些城市可先以入驻当地商场的形势试水，如当地人群消费能力达到预期效果，1年后增设500平米左右的专卖店。发展规划中必须在一线、二线、三线城市避开与实力雄厚或品牌信誉度较高的珠宝商进行正面竞争，不与其打价格战，前期以黄金销售为基础，打价格战必然会拖垮资金实力稍差的珠宝商。我们要打差异化竞争的牌，在货品款式和品牌文化内涵上做文章，突出产品的唯一性。我们有的别人没有，别人没有的我们都有！这样才能保证品牌的生存。在旗县的店可以考虑进行价格竞争抢占市场挤垮一些经营不规范的小作坊金店。4、投资计划：明确以上几点后就可确定公司总投资金额。四、 本项目产品结构框架1、自有品牌+专卖店 黄金类产品占70%货量，15%镶嵌类产品，5%K金类产品，5%翡翠类产品，5%黄金礼品金条摆件2、自有品牌+入驻商场 80%镶嵌，20%K金3、加盟品牌+专卖店 黄金类产品占60%，镶嵌类25%，K金类5%，10%金条、摆件4、加盟品牌+入驻商场 95%镶嵌类，5%K金类五、 本项目投资回报分析1、入驻商场（按前期只入驻一家商场算）：按200万投资额计算（如投资商场店人员部分只需要两个固定编，财务之类可按次付费作帐） 第一年支出项：房租无+装修、柜台、道具费20万（一次性投入）+人员工资2万/月+其他费用5000/月=500000 第一年收入项：保守按每天10000元镶嵌销售算365万X15%扣点=310万X20%=60万净利第一年盈亏为：10万第二年盈亏为：30万（减去第一年亏损）第三年起营业员素质上升、经验上升、品牌知名度上升、成交率上升、盈亏保守估计为：50万随后逐年递增10%，5年后保持稳定。 如能入驻5家商场店年净收入预计达到250万 2、开设专卖店（按前期只开一家算）：按500万投资额计算第一年支出项：房租100万+装修、柜台、道具费80万（一次性投入）+人员工资3万/月+其他费用1万=228万 第一年收入项：保守按每天3万元总销售算X20%=6000净利X31天X12月=223万第一年盈亏为：-5万第二年盈亏为：70万（减去第一年亏损）第三年起营业员素质上升、经验上升、品牌知名度上升、成交率上升、盈亏保守估计为：100万随后逐年递增10%，5年后保持稳定。如能开设5家规模在500平左右的专卖店年净收入预计达到500万，并且品牌是自有的。六、 出资方式、股权划分及权限分工公司注册资本为200万（含以上，实际注册资金以最后拟订经营规模定）1、出资方式如下：A：出资XXX万现金，不参与公司运作，只作为股东身份分红。B：出资XX万现金，不参与公司运作，只作为股东身份分红。C：不出资，技术入股，全权负责公司业务以及业务开拓，品牌营销等，统筹管理公司整体运营及战略发展、货品供应D：不出资，技术入股，外聘形式或A、B股东推荐，参与公司具体业务，全面负责公司财务系统。确保资金链稳定，控制年度成本预算，及收支平衡。E：不出资，外聘形式，无股份，可拿年度利润分红或A、B股东推荐，不参与公司具体业务，负责协调当地工商、税务、城管等相关行政部门的公馆工作，必须有很强的关系背景。F：不出资，招聘形式，无股份，可拿年度利润分红，参与公司具体业务，业务核心，主要负责外联业务、当地市场的拓展、公关。注：公司成立前3年步入稳定成长期后，技术股东可转移部分股份为A、B型风险投资，A、B股东也可追加投资额，公司成立3年内如A、B、C中途撤资或做股份变更，如撤资，按出资协议需对其他股东做出相应违约赔偿，如减少股份或拆分股份，需经过所有股东一致同意，如追加投资，在所有股东共同商议下重新分配股份比例。2、公司股份划分本公司的股份分二部分划分：第一部分为管理股份占20，第二部分为投资分红股份占80，公司创立阶段，第一部分管理股份20为C出资人所有，这部分股份可以由公司董事长根据将来业务发展需出让部分股份，出让部分不大于5，其中出资人A为最大股东占有公司股份51%以上即为董事长或经全体股东一致同意可全权委任董事长；出资人A和B所占公司股份相加不大于80%；出资人C所占股份不超过20%。 特别说明：此中第一部分的无形资产即是作为公司发起人和主力经营者的C，是其行业业内客户关系、良好经营背景以及经营管理思路的体现，本公司耐以生存的基础即是能把公司的品牌价值提升，合理利用资金，并为投资者提供高回报的收益。公司股东的收益与股份出让 公司采取规范的财务管理制度，运用规范的财务核算方式，第一次核算股东红利为第一个周期年，以后按年度核算。核算的公司年度净利润，需提留不少于30的部分为公司进一步发展资金，余下部分按股分红。公司第一个周期年作为经营者的公司董事长及董事不拿工资薪水，但周期年过后，按月在公司领取薪水，年薪最高不高于公司净利润的10。比如公司第一个自然年核算的净利润为200万元，公司提留发展资金60万元，董事长的下个自然年的年薪最高即不超过20万元。其余股东年薪不超过5%，即10万。但保证不能低于6万。公司的风险投资股的持股人经过公司董事会的赞同可以出让自己持股的股权，如在公司成立3个周年内出让自己股权则无任何补偿，新的持股人的权利和义务与当初规定的一致。为了解决公司长远发展中公司经营股与风险投资收益股可能会遇到的不和睦，影响公司的发展，作为公司董事长有权利收回风险投资持股人的股份，持股人无权拒绝董事长的此行为，但为保障持股人的权益，董事长收回此股的条件是：第一个周期年收回的价格是持股人公司成立时投入资金的2倍，第二个周期年收回价格递增0.5倍即是2.5倍，第三年收回价格为持股人公司成立时投入资金的3倍，每年递增0.5倍，依此类推，如风险投资人自愿转让股权，则无须补偿。以技术入股的出资人3年内不得转让股权，如撤资或转让股权，则只可收回原股份50%的资金。比如，B持股人公司成立之初投资50万元，占有38.4股份，董事长第一年收回该股份的价格即为100万元，第二年为125万元，第三年为150万元，依此类推。董事长有权收回全部投资人的风险投资股份，也有权收回部分投资人的部分风险投资股份。附件1出资协议书一、基本信息1、本协议中出资方是指承认公司章程、认缴出资额，公司设立后持有经公司登记、法定代表人签字盖章的出资证明书者。2、签订本协议的出资人是：A姓名（或有限责任公司）(住所、法定代表人、电话、传真、邮政编码)B姓名（或有限责任公司）(住所、法定代表人、电话、传真、邮政编码)C姓名（或有限责任公司）(住所、法定代表人、电话、传真、邮政编码)第二条 公司设立方式及法定事项1、性质：有限责任公司2、拟注册名称：XXX珠宝有限责任公司中文：XX有限责任公司英文：3、注册地址、营业地址、邮政编码：4、法定代表人、职务：5、注册资本：6、公司宗旨：7、公司经营范围：8、公司经营方式：(上述事项，在工商登记时如有变更，以工商登记为准。)第三条 出资方式及出资额1、 A公司或个人以货币现金出资人民币万元，以出资 人民币万元，共计占X公司注册资本%。2、 B公司或个人以货币现金出资人民币万元，以出资 人民币万元，共计占X公司注册资本%。3、 C个人以技术入股方式，全权负责公司经营及运作管理，担任公司总经理职务，共计占X公司注册资本 %。A、B、C于本协议签订之日起日内，将各自应缴纳的货币出资打入X公司筹委会账户(账户由财务总监负责监管)，其余资产的转移事宜，按本协议第五条办理。第四条 出资人的权利和义务、责任1、权利(1)出资人按投入公司的资本额占公司注册资本额的比例享有所有者的资产权益。(2)出资人按照出资比例分取红利。公司新增资本时，出资人可以优先认缴出资。(3)出资人可依据公司法和公司章程转让其在X公司的出资。(4)出资人共同协商确定公司名称。(5)如公司不能设立时，在承担发起人义务和责任的前提下，有权收回所认缴的出资。(6)出资人有权对不履行、不完全履行或不适当履行出资义务的出资人和故意或过失损坏公司利益的出资人提起诉讼，要求其承担相应法律责任。(7)法律、行政法规及公司章程所赋予的其他权利。2、义务(1)出资人应当在规定的期限内足额缴纳各自所认缴的出资额。(2)出资人以其出资额为限对公司承担责任。出资人在公司登记后，不得擅自抽回出资。(3)出资人应遵守公司章程。(4)本公司发给出资人的出资证明书不得私自交易和抵押，仅作为公司内部分红的依据。(5)法律、行政法规及公司章程规定应当承担的其他义务。3、责任(1)出资人违反本协议，不按规定缴纳出资，应向已足额缴纳出资的出资人承担违约责任，违约方按其应出资额的 %承担违约责任。出资人不按规定缴纳出资导致公司不能成立的，按其应出资额的 %向其他出资人承担违约责任。(2)出资人在公司设立过程中，故意或过失侵害公司利益的，应向其他出资人承担赔偿责任。第五条 手续办理经出资人共同协商，一致同意由A、C具体负责办理设立公司的有关手续和起草有关文件，并负责公司设立过程中的其他具体事务。第六条 协议的退出出资人退出本协议，放弃出资人资格，或者增加新的出资人，都必须经过全体出资人一致同意，方为有效，因此产生的法律后果，由出资人另行协商签订补充协议加以规定;但退出协议的出资人需承担相应的责任。第七条 出资人会1、出资人会由全体出资人组成，由董事会负责召集。2、出资人会的职权按公司法和公司章程的规定行使。第八条董事会1、董事会是公司日常经营决策机构，由各董事组成，设董事长一名，副董事长一名。董事长、副董事长由控股出资人推荐或出资人担任。2、董事每届任期三年，任期届满，连选可以连任。董事在任期届满前，出资人会不得无故解除其职务。3、董事会下设发展战略委员会、薪酬委员会和审计委员会，董事会秘书办协助以上各委员会和董事会工作。4、董事会对出资人会负责，其职权按公司法和公司章程