浪潮财务工作操作手册-仅业务.doc

浪潮财务工作操作手册财务部2011年7月目 录1、暂估入库：供应链管理-存货核算业务模块31）暂估入库单确认32）入库单记帐33 ) 入库单制证4同时在此模块处，需要计算出库单的成本，步骤如下51）计算移库单成本52 ) 入库单记帐73 ) 出库成本计算74 ) 出库单记帐72、冲销暂估操作83、采购发票维护114、付款单据编制135、收款单据编制166、销售发票维护177、结帐注意事项181）结帐前核对182）核销业务203）结帐步骤小结208、凭证修改211、暂估入库：供应链管理-存货核算业务模块1）暂估入库单确认：供应链管理存货核算业务暂估入库暂估入库确认（具体位置如下图所示：）出现如下图所示界面：系统显示：暂估前的单据将所有单据全选（全选后单据前面会打上绿色的“”）点击左上角的“”按纽2）入库单记帐点击“”系统如出如下提示，如果不是分仓库计算成本，需要选中所有仓库后，点“确认”按扭系统显示所有需要记帐的单据：如下图所示（注意：此处不要选）不要选中将所有单据全选（全选后单据前面会打上绿色的“”）点击左上角的“”按纽3 )入库单制证：选择暂估标志为：暂估单据注意此处选择的单据为：暂估标志为“暂估单据”的单据。切不可选择其它类型的单据。同时在此模块处，需要计算出库单的成本，步骤如下1）计算移库单成本：（这块有点复杂）科技公司采用的是“移动加权成本计算”点击“”，出现如下提示：点击“”点击“”出现如下对话，选中“”进入计算后单据界面，选中所有单后，点击“”再回到计算前：选中所有单据：点击左上角的“”（这样所有单据都会带上成本）移库单成本计算进入“”界面，如果此处有单据，选中所有单据之后，点击“”2 )入库单记帐（此处的入库单，特指移库单据。注意：此处要选）选中所有单据，点击：“”3 )出库成本计算：选中计算后的所有单据“”，点击“”，之后到计算前，重新计算出库单成本。4 )出库单记帐：（注意：如果“出库单”系统提示：成本是“0”则需要检查一下：该入库单上的成本是否确实为“0”，一般情况下除“维修费”外，所有出库商品的成本不能为“0”）出库单记完帐，销售提单将不能修改。2、冲销暂估操作：纸件发票收到后，在系统中采购模块维护采购发票（只要采购发票保存，暂估模块“冲销暂估入库单”处便有需冲销暂估的单据。所以一般情况下，采购发票提交并制证后，才操作“冲销暂估”）。选选择需冲销的单据，点击“”出现如下提示：点击“”暂估单据记帐：点击“”选择需冲销的暂估入库单，记帐。（注意：这步操作与暂估时，入库单记帐是一样的，但是冲暂估时，需选择“冲暂估”单据）如下表所示：选中后点击“”冲销暂估单据制证是“冲销单据”还是“正常单据”注意：此处需要关注一下“暂估标志”，（在此可按暂估标志排序，这样暂估单与冲销单据就分别集中到一起了）选中所有的“冲销单据”在选择业务类型处选择 “”生成“冲销凭证”，正常单据生成手工凭证注意：如果此处有“暂估单据”则需要选择“材料入库（暂估）”形成暂估单（此种情况就是收到纸件发票的商品小于入库单的相对应商品的数据，系统会将该张入库单据上的商品全部冲销，再次形成新的暂估，以确保数据的准确。生成凭证后系统会提示“”凭证生成成功。冲暂估凭证附件：存货核算帐表原始单据查询入库单据查询选择对应区域，选中“是否包含名细”在模糊查询框内写刚刚生成的冲暂估凭证号，系统便会列示该张凭证的明细。导出数据，制表，形成附件总结暂估及冲暂估总结步骤如下：暂估入库操作步骤：供应链管理-存货核算业务模块模块1、暂估入库-暂估入库单确认存货核算2、入库单记帐3、月末-入库单制证-采购入库单制证（业务类型-材料入库（暂估）-生成凭证4、打印凭证：制单（总帐管理-凭证-制单）-查询-打印凭证财务模块暂估明细单：存货管理-帐表-原始单据查询-入库单查询（在模糊查询处写凭证号：转XXXX，也就是凭证的附件）出库成本计算1、出库成本计算-移动加权成本计算：取消计算计算(可以只选“移库单”)存货核算2、入库成本计算-计算移库单入库成本：计算3、入库单记帐（包含移库单、转储单生成的入库单）-记帐4、出库成本计算-移动加权成本计算：取消计算（如果第1步只选了计算“移库单”，此步可省略，直接进入第二步“计算”）计算5、出库单记帐纸件发票到后，进行冲销暂估操作：冲销暂估：供应链管理-存货核算-业务-冲销暂估1、暂估入库-冲销暂估入库单2、入库单记帐3、入库单制证：1）冲销单据-生成冲销暂估凭证 2）正常单据-生成手工凭证 3）暂估单据-生成暂估凭证3、采购发票维护：发票号输入订单接收方编号（或者在此处双击，根据公司名称模糊查询，确认发票名称）点击“”，“”选择对应入库调整入库单据的入库时间，点击“”按纽日期范围可以修改，请选择合适的时间区间选择合适的入库单据（按“Ctrl”键，可以跳选单据，按“Shift”可以选择一个区域的单据），可以根据该对话框左下角的“合计”查看选中单据的合计金额，确认无误后点击“”，所选中单据就会反映在“应付发票界面”核对：维护的发票信息价款、税款、合计金额是否与纸质发票一致。（如果单据较多，会有这种情况：应付发票单据的价款、税款会与纸件发票的价款、税款在小数点位有差或合计金额与纸件发票会有1.00元以内的差，如果这样需要以发票为准，先改合计金额，再改价，一般情况下这样操作后，税款金额也会相应自动更正，这个先改合计金额，再税款的修改顺序一定不能，颠倒。否则会造成数据混乱。切记！）确认无误后保存，并提交审核。这样采购发票就维护完了注意：浪潮系统“蓝单”下面所有单据必需为正数，“红单”下面所有单据必需为负数，不可正、负数单据统一做在一张单据上。如果确实收到“红字退货发票”，就需要勾选“”，在参照“采购入库单”的红字单据。4、付款单据编制：主动付款：使用预付款单据财务会计应付款管理业务付款单处理付款单维护维护，供应商名称、采购部门、采购员、付款类别、结算方式、付款金额（必填项）注意：这两项不填写，将不能成功编制凭证最好还要将备注写明：如合同号，预付款 付款比例等信息之后保存，并提交审批。付款单记帐：，选择“”选中单据，记帐付款单据制证：，选择对应单据，制证。 发票到后，付款（其实是冲减预付的操作）维护完发票并审批后，点击“采购发票结转”选中所要结转的单据，点击“”结转完发票后，到财务会计模块应付款管理业务应付单记帐选择：采购业务发票确定之后，选择需要记帐的单据，点击“”制证：期末应付单制证选择：采购业务发票选中要制证的单据，点击“”再次核对票面信息：供应商名称、价款、税款及合计金额、附件张数等信息是否正确，确认无误后，点击“”生成凭证。5、收款单据编制：在业务端维护收款单，（迪安帝科技公司采用“预收帐款”科目）点击“预收款单维护”，尽可能在做收款单时，明确“收款部门”和“业务员”，为日后核算业绩奠定数据基础在售达客处输入客户编号，如果客户名称不熟悉可以在此处点击鼠标右键，会出现客户名称引导对话框输入收款金额、结算方式（如支票、电汇、承兑等）、票据号码等信息，再次检查金额是否正确。没有问题后点击保存。可以当时“审批”，也可以在“”中集中审批注：如果发生退给客户帐款情况，也需要在“预收款单”处理，但在收款金额处的数值一定是红字（也就是负数），做退款单据一定要在备注处写明原因，以备查询收款单记帐，因只做的预收款，所以在记帐时勾选“”当然如有其它收款类型，就要多选了，一般情况下， 往来客户等式信息可以不选，直接点确定就可。收款单制证（同样，做了什么样的单据在此处选择相应的类型）选择单据，按提示生成凭证。这样业务端的收款与财务端的凭证就一脉相承。6、销售发票维护1）查看收款情况（此操作目的是查询要开发票的客户是否已经付款，如果没有收款记录，需要提醒业务或商务，此提单未收款先开发票）在总帐管理模块下查询科目余额表查询该客户的收款情况输入客户编号（或用鼠标右键查询客户名称），勾选“包含未记帐凭证”点确定，查询客户收款情况。2）开完发票后，在系统维护发票信息：供应链管理销售管理业务销售发票业务（科技公司采用的是“回收发票”）4点击确定进入“回收发票维护”界面，如下图所示：132如果是“回收发票退票”此处的单据标志是“退票”第一步：填写售达客户信息第二步：参照：提单（选择对应该提单）（注意检查：发票价税合计金额与提单据合计是否一致）第三步：输入发票号（8位）第四步：保存（如果是退票或退货，维护票时需选择“回收发票退票”）3）应收单制证到财务端，应收款管理业务应收单记帐先进行记帐处理，根据提示选择单据记帐，记帐完毕后到“辅助”制证，如右图所示根据提示，完成制证工作。注意：在制证介面，需要再次核对价款、税款是否要别与发票金额一致。（以确保月末与金税卡核对时无误）7、结帐注意事项1）结帐前核对：收款单、付款单核对财务端数据：需要查询总帐管理帐表往来单位单位余额表（此表用来查询一个科目下所有客户的“借”、“贷情况，如下图所示，选择一个查询时间段，会计科目选择“预收帐款”或“应付帐款”注意：判断是否需要“包含未记帐凭证”。确定后将数据导出。等待与业务端数据核对。业务端数据：以收款单为例：建议使用：“收款单列表”应收款管理业务收款单处理收款单列表。此表用于查询一个时间段所有客户的收款，也可查单一客户的收款（如果查询一个客户就需要在“”单位名称处“定议一下”）如下表所示：起始日期和终止日期可以自己定议。“刷新”按纽，新定议的时间段或单位名称需要点击刷新按纽后才会出现新的数据注意：查看月末与财务端核对收款信息，将此表查出后，需要检查所有收款单的“审核状态”是否全部是“审批通过”如果有“未审批”状态的单据需查一下是什么原因，解决之后再重新查询。没有问题后导出数据与财务端导出数据核对。应付款数据也按此方法查询在途物资与应付帐款余额表核对财务端数据：科目余额表：1402科目当月数据业务端数据：此表用余查询，供应商暂估应付余额根据提示导出报表，用“暂估本期贷方”“暂估本期借方”核对。2）核销业务（建议月末结帐前做此操作）主要是付款单与应付单核销、收款单与应收单的核销，两个核销业务路径如下所示。、3）结帐步骤小结原则：1、先结业务端再结财务端； 2、需要告知商务负责人结帐时间，以便商务各部门将应该处理的单据处理完毕，以便顺利结帐。 3、出纳将现金与银行存款核对无误步骤：1、采购月结供应链管理采购管理期末月末结转业务端2、销售月结供应链管理销售管理辅助月末结转3、库存月结供应链管理库存管理月末月末结转4、存货月结存货核算月末自动核销销售发票供应链管理存货核算月末月末结转5、应收月结财务会计应收款管理辅助月末结转财务端6、应付月结财务会计应付款管理期末月末结转7、固定资产月结财务会计固定资产月末月末结转8、总帐结转损益、税金等科目结转完毕财务会计月末月末结转8、凭证修改1）从业务端生成凭证的修改原则：删除后重新生成，在财务端制证状态，找到需修改的凭证，删除先来回顾一下生成凭证的步骤： 单据的流动