保险学整理内容

保险学整理内容第一章：风险理论（了解）1 风险含义，组成要素一、 风险的含义风险是一种客观存在的、损失的发生具有不确定性的状态。风险是一种客观存在的状态风险是与损失相关的状态风险是损失的发生具有不确定性的状态二、风险的组成要素1、风险因素（Hazard）：增加损失发生的频率或严重程度的因素（1）有形（物质形态）风险因素例如：房子靠近或远离江河，受水灾的损失不同。（2）无形（非物质形态）风险因素道德风险因素例如：住院津贴保险行为（心理）风险因素例如：吸烟的习惯2、风险事故（Peril）：损失的直接原因3、损失（Loss）：价值的消灭或减少2风险管理的基本方法及基本环节一、 风险管理的基本方法（一） 风险规避（二）损失控制（三）损失融资（一）风险规避（回避）Risk Avoidance风险规避意味着将某种事故发生的可能性降低到零，即完全避免参加某项活动。风险规避存在的问题（1）可能但不可行，如：与水有关的风险（2）回避某一类风险可能面临另一类风险，如：不坐船，有汽车火车飞机的风险（3）可能造成利益受损，如：新产品（新药）研制（二）损失控制Loss Control通过降低损失发生频率和/或损失严重程度来降低损失的期望成本的行为，称为损失控制。损失控制的两种方法1、防损（loss prevention）：主要影响损失发生频率。如：飞机机械故障定期检修2、减损（loss reduction）：主要影响损失严重程度。如：自动灭火系统，汽车安全气囊（三）损失（风险）融资Loss (Risk) Financing为了偿付或冲抵损失而采取的资金融通的措施称为损失融资。损失融资的两种方法：1、自留2、转移1、自留Retention当损失是由个人或组织的自有资金（基金）来支付时，那么这些损失就是通过自留来融资的。自留往往有三种情况（1）对潜在损失估计不足（2）损失金额相对较低，经济上微不足道（3）通过对风险和风险管理方法的认真分析决定全部或部分承担某些风险。2、转移Transfer（1）保险Insurance保险购买者向保险公司缴纳保费，保险公司接受保费，建立基金以赔付特定损失（实际上等于为这些损失进行融资）。保险是一种风险转移措施。（2）对冲Hedging金融衍生工具常常用来管理风险（主要是价格风险，如商品价格、利率价格、汇率价格），如远期、期货、期权等。现在，一些衍生工具开始用于管理纯粹风险（如巨灾债券、巨灾期货、巨灾期权等），以后会用得越来越多。（3）其他合同性的风险转移措施Othercontractual risk transfers如，销售合同中的保证条款、保修条款等。二、风险管理的主要环节第二到四章：保险概论1可保条件可保风险的特征1、有大量独立相似的风险载体（1）大量：大数定律在一个随机事件中，随着试验次数的增加，事件发生的频率趋于一个稳定值,由此才可比较准确的确定其发生的概率。（2）独立：损失相关性与风险集合能否发挥作用、发挥多大作用有密切关系。（3）相似：若将不相似的风险载体集合在一组，难以合理定价。2、损失的概率分布是可确定的p 提供保费厘定和保险经营的数理基础p 用过去资料预测未来时要谨慎3、损失是易确定和计算的否则无法确定损失是否在保险人的赔偿范围之内如： 痛苦。4、损失的发生具有偶然性防止道德风险的发生，避免人为操纵5、巨灾一般不会发生巨灾发生的条件：所有或大部分保险标的面临同样风险，单一或几个保险标的价值巨大。可通过再保险或保险证券化来解决巨灾保险问题保险标的物是指保险人对其承担保险责任的给类风险载体p 与人身无关的标的物p 人身标的物6、经济上的可行性保险对于低频率、大损失的风险是最适合的。大损失使得被保险人自身无法承担，低频率使得保费与可能损失相比相对较低。6、经济上的可行性l 风险管理矩阵图频率高低严重程度高风险规避减损，保险低防损，自留自留2四大基本原则（应用）最大诚信原则保险利益原则近因原则损失补偿原则3保险合同成立的条件及合同主体（了解）保险合同的主体（一）保险人（二）投保人（三）被保险人（四）受益人（一）保险人l保险人是指与投保人订立保险合同，并承担赔偿或者给付保险金责任的保险公司。l经营商业保险业务，必须是依照保险法设立的保险公司。其他单位和个人不得经营商业保险业务（二） 投保人投保人是指与保险人订立保险合同，并按照保险合同负有支付保险费义务的人投保人可以是自然人或法人，但自然人必须具有完全民事行为能力投保人对保险标的必须具有保险利益（三） 被保险人被保险人是指其财产或者人身受保险合同保障，享有保险金请求权的人，投保人可以为被保险人。所谓“受保险合同保障” 是指当被保险人的财产、利益、生命或身体发生保险事故受到损坏或伤害时，其有权根据保险合同的约定获得保险金赔偿或给付。财产保险中,被保险人是保险财产的权利主体.人身保险中,被保险人是保险合同中对其生命和健康保障的人.（四） 受益人l受益人是指人身保险合同中由被保险人或者投保人指定的享有保险金请求权的人。l受益人通常是人身保险合同中的概念。第五章：人身保险 （要掌握练习题里的案例计算题）1 人身保险业务的特点 （了解）人身保险业务的特点1、多为长期性业务，使用水平费率；2、对每份寿险保单逐年提取准备金；3、由业务本身的长期性所产生的特点：l可用于投资的资金多；l保单调整的难度大；l业务管理上的连续性。2 人寿险的分类 （定期，终身，两全，新型寿险的主要特点和区别）寿险产品第一类产品：传统寿险产品第二类产品：新型寿险产品第一类产品：传统寿险产品一、定期寿险二、终身寿险三、两全寿险（一）定期寿险含义l又称定期死亡保险l含义：是一种以被保险人在规定期限内发生死亡事故为前提而由保险人负责给付保险金的人寿保险。l期限可以是1年、5年、10年、20年、至65岁、至70岁等等。l特点：保险期限固定保险费率较低（二）定期寿险种类1、定额定期寿险保险金额在整个保险期间内保持不变；保费通常或者递增、或者保持不变。2、递减定期寿险（1）抵押贷款保障保险（Mortgageprotection term）（2）家庭收入保险（Family income policy）3、递增定期寿险（1）按约定金额或比例递增（2）按生活费用指数递增COLA（“可乐”保单）Cost-of-living-adjustment可以抵消通货膨胀的不利影响（一）终身寿险含义l提供终身保险保障l通常以水平费率而非自然费率形式缴纳保费l保单具有现金价值既提供保险保障，又包含储蓄成分l保费费率较高（二）终身寿险分类1、连续缴费终身寿险l亦称普通寿险（OrdinaryLife）2、限期缴费终身寿险（Limited-Payment WholeLife）l限定缴费期限（期限通常有多种选择，如5年、10年、20年等）限定最高缴费年龄（例如至60岁等）3、趸缴终身寿险（Single-Premium Whole Life）（一）两全寿险含义l无论被保险人在保险期间内死亡，或至保单期满日生存，都要支付约定保险金。l相当于：一份定期寿险+一份纯粹生存保险l市场上许多寿险产品含有两全保险的成分。（二）两全寿险特点1、两全保险是人身保险业务中承保责任最全面的一个险种，是生存保险和死亡保险相结合的产物。2、两全保险的费率最高。3、两全保险的保费中，既有保障的因素，又有储蓄的因素，而且储蓄因素占相当的比重。第二类产品：新型寿险产品一、含义二、代表性产品三、进一步的分析一、含义l所谓“新型寿险产品”是相对于“传统寿险产品”而言的。l传统产品保额固定、保费固定、利率固定l新型产品保额、保费、利率、现金价值等相对可变。l新型产品举例分红寿险（如国寿千禧理财）变额寿险（投连产品，如平安世纪理财）万能寿险（如太平洋万能寿险）变额万能寿险（如新华创世之约）二、代表性产品（一）分红寿险（二）变额寿险（三）万能寿险（四）变额万能寿险（一）分红寿险1、含义participating policyl分红保险是指保险公司将其实际经营成果优于定价假设的盈余，按一定比例向保单持有人进行分配的人寿保险产品。2、红利来源l死差益：实际死亡率低于预定死亡率l利差益：实际回报率高于预定回报率l费差益：实际费用率低于预定费用率3 健康保险的特征（一）保险金额和期限：损失补偿，通常1年（二）保单续效方式：可取消保单，也可续保（三）等待期或观察期条款（四）成本分摊（五）费率厘定4 年金险的分类（一）按年金购买方式分p趸缴年金：在购买时保费一次缴清的年金p期缴年金：在一定时期内分期缴纳保费的年金（二）按年金给付频率p按年给付年金p按季给付年金p按月给付年金（三）按年金给付起始时间分1、即期年金2、延期年金（四）按年金给付终止时间分1、终身年金2、定期年金3、定期确定年金（五）按年金给付金额是否有保证分1、定额年金（固定给付年金）2、变额年金风险评价：定额年金每期给付的年金金额事前确定，给付风险不大；未考虑通胀对货币购买力的影响，购买力风险较大；变额年金从长期看，因为投资收益率很有可能高于同期通胀率，通常能保持货币购买力，购买力风险相对不大；每期给付的年金金额事前不确定，给付风险较大，需要消费者有较强的风险承受力。5 意外伤害保险的特征（掌握）（1）职业是计算意外伤害保险费率的重要因素。（2）意外伤害保险费率的厘定一般不需要考虑被保险人的年龄、性别等因素。（3）承保条件一般较宽，高龄者可以投保，对被保险人也不必进行体检。（4）不负责因疾病所致的死亡和残疾。6 重要的标准保单条款 ，比如：不可抗辩条款、年龄误告条款、自 杀条款、受益人条款等（掌握）标准保单条款（一）不可争条款（二）年龄误告条款（三）宽限期条款（四）中止复效条款（五）不丧失现金价值条款（六）保单贷款条款（七）自动垫缴保费条款（八）红利任选条款（九）受益人条款（十）保险金给付任选条款（十一）自杀条款（十二）完整合同条款（十三）免费观望期条款（一）不可争条款l又称不可抗辩条款，是指自人身保险合同订立时起，超过法定时限（通常规定为二年）后，保险人将不得以投保人在投保时违反如实告知义务如误告、漏告、隐瞒某些事实为理由，而主张合同无效或拒绝给付保险金。（二）年龄误告条款l保险法53条：“投保人申报被保险人年龄不真实，致使投保人支付的保险费少于应付保险费的，保险人有权更正并要求投保人补交保险费，或者在给付保险金时按照实付保险费与应付保险费的比例支付。”l“投保人申报的被保险人年龄不真实，致使投保人实付保险费多于应付保险费的，保险人应当将多收的保险费退还投保人。”（九）受益人条款l受益权的取得是被保险人或投保人在保险合同中指定的。投保人指定或变更受益人的须经被保险人同意。l受益权对某一具体受益人来说是一种不确定的权利。受益人是可以变更的；受益人是否能够享有受益权也取决于其自身因素，如受益人是否先于被保险人死亡等。l受益权是期得权利，受益人享有的也是一种期得利益。l受益人虽享有受益权，但在被保险人或投保人指定其为受益人后，获得保险金给付前，不得将此项权利进行转让，除放弃该项权利外，他对自己所拥有的受益权没有任何处分的权利。l受益权具有排他性，除同一顺序受益人外，其他人均无权分享或剥夺受益人的受益权。即使被保险人的法定继承人、债权人，亦无权申请保险金。当以下情况出现时，受益人失去受益权：受益人先于被保险人死亡的；受益人被指定变更的；受益人放弃受益权的；受益人依法丧失受益权的。l受益权的丧失受益人故意造成被保险人死亡或者伤残的，或者故意杀害被保险人未遂的，丧失受益权。（十一）自杀条款l保险法65条：“以死亡为给付保险金条件的合同，被保险人自杀的，除本条第二款规定外，保险人不承担给付保险金的责任，但对投保人已支付的保险费，保险人应按照保险单退还其现金价值。”l“以死亡为给付保险金条件的合同，自成立之日起满二年后，如果被保险人自杀的，保险人可以按照合同给付保险金。”第六章：财产保险 （要掌握练习题里的计算题）1 财产保险的基本原则：补偿、代位、分摊（特别注意这些原则是财 险所特有的）（应用）（一）补偿原则（二）代位原则（三）分摊原则（一）补偿原则补偿原则又称损失补偿原则、赔偿原则，是财产保险的核心原则。补偿原则是指在财产保险合同中，当保险事故发生导致被保险人经济损失时，保险公司给予被保险人经济损失赔偿，使其恢复到遭受保险事故前的经济状况。l补偿原则适用的前提：1）在损失发生的时候，被保险人对保险标的具有保险利益2）被保险人所遭受的是保险责任范围内的损失l补偿原则的运用1）免赔：如果损失额小于规定的起赔限额，被保险人承担全部的损失2）共保：保险人和被保险人共同承担损失份额。如：50%的财产保险表示保险公司赔偿的最多限额不超过财产总值的50%3) 比例赔偿：赔偿金额损失金额保险保障程度100%保险保障程度=保险金额/实际保险价值一给定的财产的价值越低时，保险人为索赔每一保险单位所承担的成本就越高。见下面的例子例子：有50000个保单持有人，每人拥有一幢价值为元的建筑物，对于这50000个保单持有人来说，保险公司预期的两年的损失如下：5幢全损元；95幢部分损失（平均元）元共计元1）购买足额保险的纯费率2）购买财产价值50%的保险纯费率纯费率等于每标的单位的预期损失。一般讲纯费率等于损失概率，财产保险标的价值以100元为单位。1）纯费率=/（50000*/100）=/=0.03852）*50%= 纯费率=(*50%+)/（50000*50%/100）= / =0.067l共保的赔偿金额=实际保险金额/规定保险金额*损失金额实际保险金额规定保险金额：在保金额度内全额赔付。实际保险金额规定保险金额：在保金额度内按公式计算。共保比例一般为80%。例子：一投保人拥有实际价值为元的房屋，1995年1月他从某一保险公司购买了一份保险金额为80000元的保单，保单有一个80%的共同保险条款。1995年11月房屋遭受10000元的损失，而此时房价涨到元，保险人的赔偿为：80000/（*0.8）* 10000=8333.33元例子：一投保人拥有实际价值为元的房屋，1995年1月他从某一保险公司购买了一份保险金额为80000元的保单，保单有一个80%的共同保险条款。1995年11月房屋遭受元的损失，而此时房价涨到元，保险人的赔偿为：80000/（*0.8）* =元。因为元80000元，所以最多赔付保金。（二）代位原则代位求偿权保险法44条1款：“因第三者对保险标的损害而造成保险事故的，保险人自向被保险人赔偿保险金之日起，在赔偿金额范围内代位行使被保险人对第三者请求赔偿的权利。”一个例外除被保险人的家庭成员或者其组成人员故意对保险标的进行损害而造成保险事故的，保险人不得对被保险人的家庭成员或者其组成人员行使代位请求赔偿的权利。（二）代位原则的案例保险人支付保险赔款之后，从第三方追回的款项如何分配？在足额保险中，保险人足额赔偿了被保险人的损失，从第三方追回的款项只要不超过保险赔款，理应归保险人所有。但是在不足额保险中，按照这种观点处理显然会侵犯被保险人的权益。例如：被保险人就一个价值万的财产向保险公司投保，保险金额万，后因第三方侵害造成财产损失万，保险人按照不足额保险比例赔偿原则赔付被保险人万，取得代位求偿权，向第三方追回赔款万。在这个案例中，保险人负责万财产中万的风险保障，被保险人自负其他万的风险保障。保险人既然按比例赔给被保险人万，则剩下的万是被保险人自己负担的。保险人向第三方索赔事实上是基于损失标的这一不可分割的整体，因此追回的款项也应该按照各方负担损失的比例进行分配。保险人负担了万损失中的万，占，应得追回的万赔款中的，即万，被保险人得到另外的万。只有这样，才能保证各方当事人权利和义务的对等与公平。在这一分配原则基础上，保险人得到的款项仍以其保险赔款为限，也就是说，只要从第三方追回的款项不超过万，都是按比例分配，保险人最多能得到万。如果保险公司代位向第三方索赔时，第三方也许出于同情或安慰受害人的目的，也许为了维护自身形象，赔款可能会超出保险标的实际损失。那么超出的部分在保险人和被保险人之间如何分配呢？显然，第三方的赔款是基于损失标的向受害人（也就是被保险人）的赔款，保险人只是代位取得向第三方索赔的请求权以及从所追回款项中得到补偿其已支出保险赔款的债权。损失标的的物权仍归于被保险人，基于物权的其他补偿，如安慰费等，理应归于被保险人。也就是说，在保险实务中，保险人绝对不可能额外得利，但被保险人可能获得超过其实际遭受损失的赔偿。（三）分摊原则1、含义2、重复保险的概念3、重复保险的分摊方法1、分摊原则的含义分摊原则也是补偿原则的派生原则准确的名称应为“重复保险的分摊原则”l在重复保险的情况下，当发生保险事故时，根据保险补偿原则，损失应当在数家保险人之间进行分摊，被保险人所得总赔偿金额不得超过实际损失额。l意义：在于防止被保险人利用重复保险，在保险人之间进行多次索赔，以获得高于实际损失额的赔偿金；也在于维护保险人应有的权利与义务公平的原则。2、重复保险的概念l重复保险是指投保人对同一保险标的、同一保险利益、同一保险事故分别向两个以上保险人订立保险合同的保险。l重复保险的赔款金额总和不得超过保险价值。l重复保险的投保人，应当将重复保险的有关情况通知各保险人。3、重复保险的分摊方法l比例责任制l限额责任制l顺序责任制比例责任制这种分摊方法是以各保险人所承保的保险金额比例来分摊损失赔偿责任的。l计算公式：某保险人赔款额=（该保险人承保保险金额/各保险人承保保险金额总和）*损失金额l举例说明：甲保险公司承保11万元，乙保险公司承保3万元，如果发生5万元损失，那么，甲赔=（11/11+3）*5=3.929万元；乙赔=（3/11+3）*5=1.071万元。限额责任制l该方法不以保险金额为基础，而是按照各保险公司在无他保的情况下，独自应负的赔款比例来分摊的。l计算公式：某保险人赔款额=（该保险人赔款限额/各保险人赔款限额总和）*损失金额举例说明：甲保险公司承保11万元，乙保险公司承保3万元，如果发生5万元损失，那么，甲赔=（5/5+3）*5=3.125万元；乙赔=（3/5+3）*5=1.875万元。l顺序责任制即各保险人依承保的先后顺序进行分摊，先承保的先赔偿，当赔偿不足时，由其他保险人依次承担不足的部分。l举例说明：乙公司先承保，甲公司后承保。乙公司承保3万元，甲公司承保11万元，如果发生5万元损失，那么，乙赔=3万元；甲赔=2万元。分摊原则的例子2 财产保险的分类 （了解）（一）财产损失保险（二）责任保险（三）信用和保证保险3 会计算财险的不同赔偿方式（但不需要考虑“共保的情况”）（掌握）4企业财产保险的含义及责任（了解）（1） 企业财产保险的含义l以投保人存放在固定地点的财产物质为保险对象的保险业务。是我国财产保险业务的主要险种之一。可保财产：房屋及附属设备；机器工具及设备；管理用具；原材料产品等l特约可保财产：市场价格变化大金额难以确定的财产，如：金银古玩；价值高又危险的财产，如铁路，堤堰，码头，矿井等l不保财产：土地，矿藏，森林；货币，证券；违章建筑，非法财产；家养动物（2） 企业财产保险的保险责任（A）基本责任（B）责任免除（C）特约责任（A）基本责任列明的自然灾害：雷击、暴风、龙卷风、暴雨、洪水、地陷、崖崩、雪灾、冰凌、泥石流等l意外事故：火灾，爆炸（物理性爆炸、化学性爆炸），空中运行物体坠落等l被保险人的供电、供水、供气设备因保险事故遭受损失，以及引起停电、停水、停气造成保险标的的直接损失。l必要合理的施救保护费用（B）责任免除l战争、军事行动或暴乱l核辐射或污染l被保险人的故意行为l各种间接损失l被保财产本身缺陷、保管不善导致的损失（C）特约责任l特约责任又称附加责任，是指责任免除中不保的责任或另经双方协商同意后特别注明由保险人负责保险的风险。l特约责任一般采用附贴特约条款承保，有的特约责任也以附加险形式承保。l主要有矿下财产保险，露堆财产保险，特约盗窃保险，堤堰、水闸、涵洞特约保险等。第七章：再保险1 再保险的业务方式 （尤其是比例分保，非比例分保的计算，不考虑混合再保险的情况）（应用）（一） 比例再保险1、含义2、成数分保3、溢额分保1、比例分保的含义l是原保险人与再保险人以保险金额为基础，计算分出公司自留额及接受公司分保额的分保方式。l主要包括：成数分保溢额分保2、成数分保l分出公司以保险金额为基础，将每一风险单位划出一个固定比例即一定成数作为自留额，然后把其余的一定成数转让给分保接受人。l保险费和保险赔款按同一比例分摊。l成数分保的特点：p手续简便，节省人力、物力p合同双方的利益一致p缺乏弹性p不能均衡风险责任成数分保示例3、溢额分保l分出公司以保险金额为基础，规定每个风险单位的一定额度作为自留额，并将超过自留额即溢额的部分转给分入公司。l分入公司按照所承担的溢额占总保险金额的比例收取分保费，摊付分保赔款。溢额再保险的三要素即是危险单位，自留额(retention)和线数(lines)（自留额的倍数）l多层溢额：第一溢额是将超过自留额的第一个固定额的溢额分给分入公司；第二溢额将超过自留额和第一个固定额的溢额分给分入公司溢额分保示例多层溢额分保示例l溢额分保的特点：p对于再保险业务的安排灵活而又具有弹性p可以均衡风险责任p比较烦琐费时p不能完全体现合同双方利益一致性（二） 非比例分保1、含义2、险位超赔分保3、事故超赔分保4、赔付率超赔分保1、非比例分保的含义l又称超额损失再保险，是一种以赔款为基础，计算自赔限额和分保责任限额的再保险。l两个要素：起赔点（Lower Limit 或Diductible）;接受人的最高责任额l主要包括：险位超赔分保事故超赔分保赔付率超赔分保2、险位超赔分保（锁定损失超赔再保险）lUnderwriting Cover是指原保险人对每一个危险单位的赔款确定一个自负责任额，如果总赔款金额低于自负责任额，由原保险人全部负担;如果总赔款超过自负责任额，多出部分由再保险分入公司负担。l关于险位超赔每一次事故中的赔款计算有两种情况：p按危险单位分别计算，没有限制；p有事故限额，即对每次事故总的赔款有限制，一般为险位限额的23倍，即每次事故接受公司只赔付23个危险单位的损失2比例分保与非比例分保的区别（掌握）第八章：保险实务（要掌握课件里的案例计算题）1 保险费率的厘定 基本公式，原则 （毛费率，纯费率，稳定系数） 会计算费率,尤其人寿保险费率的计算（掌握）保险费率厘定的方法与原则l保险费率的构成保险费率：由纯保险费率和附加保险费率构成l计算纯费率纯费率=保额损失率（1+稳定系数）保额损失率=赔偿金额保险金额稳定系数=均方差/平均保额损失率l（三）人寿保险的保险费率l人寿保险费率厘定三要素：死亡率qx（正相关）利率i（负相关）费用率（正相关）l人寿保险的保费由纯保费（净保费）和