差旅费管理办法(试行).doc

差旅费管理办法第一条 为保障公司员工出差期间的正常工作生活，保证企业内外交往活动的正常开展，并进一步加强公司财务管理，严格费用开支，根据晋煤集财字【2005】241号文件的规定，结合我公司实际情况，特制定本办法。第二条 本办法所指差旅费是指公司员工外出执行公务、参加会议、培训、疗养、探亲、调入等事项所发生的城市间交通费、住宿费、住勤补助、市内交通费等。第三条 差旅费审批程序公司员工出差前应按出差人员审批表规定的程序审批后，方可在计划财务部办理借款,事后补批者计划财务部不予报销,特殊情况需请示财务总监批准。员工出差返回后填制差旅费报销单，计划财务部部长审批后，方可在计划财务部办理报销手续。参加会议及外出学习、培训的员工还应填制新梦源煤业费用报销单，按规定审批后计划财务部予以报销。第四条 差旅费管理u 费用标准一、借款标准及规定1、员工出差时间在一周以内原则上不予借款；出差在一周以上借款执行每人每天300元的标准。2、外出参加会议需借支会务费的，须持正式会议通知，计划财务部按通知上载明的费用标准核定借款金额。3、对外出参加非会议性质的学习、培训，办理借款时需持学习培训通知，计财部根据通知上载明的费用标准核定借款金额。4、借款人出差返回十天内应及时报销，未及时报销者，不予再次借款，并从借款人员工资内扣还预借差旅费。二、差旅费补助标准u 住宿费开支办法 1、公司员工出差，住宿费在本人规定的限额标准内据实报销，节约不归己；实际住宿费超过规定限额标准的部分自理，不予报销。2、出差人员出差必须将住宿费票据交计财部作为报销依据；由接待单位免费接待或住在亲友家，无住宿费单据的，一律不予报销住宿费。3、下列外出人员的住宿费在规定的标准内据实报销：1) 员工按集团公司规定的路线疗养、陪侍病人的住宿费；2) 员工探亲中转的住宿费；3) 参加会议和各种学习培训的人员的住宿费；4) 因公负伤经集团公司总医院批准到外地治疗入院前的住宿费。u 交通费开支办法1、所有出差人员一般不得乘坐飞机、火车软卧、轮船的一、二等舱，需要乘飞机、火车软卧必须经总经理/董事长批准后，方可乘坐飞机、火车软卧等，否则按照硬卧火车票予以报销。事后补办，计划财务部不予报销。2、因出差补助中市内交通费已核定，因此，不论到何地出差，出租车费用原则上不予报销。特殊情况应提出申请写明原因，由部门负责人签署意见，经计划财务部部长、财务总监批准，计划财务部审核后予以报销。3、对出差人员经批准乘坐飞机者，其乘坐往返机场的专线客车费用，可在出差人员市内交通费包干范围以外凭票据报销。4、下列外出人员不实行市内交通费包干，在规定标准内凭票据据实报销：1) 出差人员自带交通工具和接待单位提供交通工具的，以及经批准报销出租车票的；2) 参加会议和各种学习培训的人员；3) 员工按集团公司规定的路线疗养、陪侍病人的员工；4) 探亲中转的员工；5) 因公负伤经集团公司总医院批准到外地治疗入院的员工。u 伙食补助费开支办法1、出差人员到以外的地区出差，其伙食补助费，不分途中和住勤，每天补助标准为20元。2、外出学习培训人员，学习时间在一个月以内，补助标准按本规定执行；学习时间在一个月以上的，每天补助伙食费10元。培训人员必须按照会议通知上载明的培训费，凭票据到计划财务部报销，超出标准的培训费自理，计划财务部不予报销。3、出差人员外出参加会议，途中的市内交通费、伙食补助费和住宿费按差旅费规定执行；会议期间的伙食补助费、住宿费应由主持召开会议单位统一支报。如会议期间举办单位不承担以上费用，须回公司报销的，必须持举办会议单位的证明，计划财务部凭单据按规定核报。所报会务费必须按照会议通知载明的会议费标准，到计划财务部凭单据按规定核报。会务费与会议通知不符的不准报销。特殊情况要经计划财务部部长、财务总监批准后方可报销。4、因公负伤在集团公司总医院或矿区医院住院，每人每天补助伙食费5元；经集团公司总医院批准到外地住院治疗，入院前按差旅费规定标准即补助20元，入院后每天补助伙食费10元。u 其他规定1、出差人员报销时，应提供完整的住宿发票；伙食补助费、市内交通费按发票和车票上载明的天数和途中行程天数分别计算。2、各部室要对出差人员定任务、定时间、定地点，如因特殊情况，实际出差天数超过计划天数和改变出差地点的，须经计划财务部部长批准。否则，对于