县财政局20XX年启动国库预算执行动态监控工作报告

县财政局20XX年启动国库预算执行动态监控工作报告 省财政厅：为贯彻落实财政部关于加快建立地方预算执行动态监控机制的指导意见和省财政厅关于印发xx财政20XX-20XX年发展规划的通知文件确定的“20XX年要全面建立起覆盖全省各级财政的预算执行动态监控机制”目标任务，加快推我县预算执行动态监控机制建设，规范预算执行，防范财政资金风险，拟于20XX年9月正式启动国库预算执行动态监控工作，现将我县相关具体工作况报告如下：一、我县国库集中支付改革模式我县从20XX年7月开始实施财政国库集中支付改革，截止目前，预算单位已按照“横向到边，纵向到底”的改革要求，集中支付实现“四个覆盖”的目标，一是覆盖了所有的财政性资金，二是覆盖了所有的预算单位，三是覆盖了预算单位所有银行账户，四是覆盖了财政管理的所有预算级次。集中支付业务平台和操作流程，严格按照省厅统一的模式规范运作。资金支付方式按照规范的管理模式分为财政直接支付和预算单位授权支付。财政直接支付由财政部门对用款单位下达支付额度，单位提交支付申请，财政部门通过财政零余额账户办理资金支付；预算单位授权支付由财政部门对用款单位下达授权支付额度，预算单位通过单位零余额账户办理资金支付。预算内、财政专户资金在支付办结后，均按规范的清算方式进行清算。二、监控机构设置和监控人员配备我县国库预算执行动态监控工作的具体实施由国库支付中心负责，具体承担财政资金支付监控业务，核查存在问题，移交核查情况，定期编报监控报告等工作。配备监控业务人员1名，主要负责动态监控、日常核查和相关工作。三、监控系统相关设置“大平台”系统应用和设置情况：我县于20XX年10月正式启用“大平台”系统，经过反复测试和流程梳理，目前系统运行正常、业务流程规范，20XX年4月所有预算单位的所有资金、所有账户均纳入“大平台”系统管理。权限设置：1、监控业务经办人员：查看所有预警信息，提出预警情况处理意见；2、监控业务分管领导：查询所有预警信息，审批预警情况处理意见；3、国库其他人员：查询所有处理确认后监控信息。流程设置：1、监控业务经办人员对预警信息进行初步分类处理，提出初步处理意见；2、监控业务领导审批处理意见。四、监控工作模式工作目标：国库动态监控是财政国库管理制度改革的重要组成部分，通过高效预警、迅速反馈、及时纠偏、有力控制的监控体系，实现防范财政资金支付风险，确保财政资金运行安全的工作目标。动态监控的范围：包括纳入国库集中支付改革的所有预算单位的全部资金支付业务。工作方式：动态监控主要以监控系统作为技术支撑，通过系统自动预警与人工排查相结合的方式对资金活动进行事前、事中、事后的反映和监督。动态监控的主要流程：1、违规支付情况发生时系统自动预警；2、监控业务人员逐一核查并提出处理意见；3、监控业务领导审批处理意见；4、归集、整理监控信息，按期编制动态监控报告。监控规则制定：按照财政部关于加快建立地方预算执行动态监控机制的指导意见的有关要求，结合我县国库集中支付改革的相关制度、办法，制定动态监控规则。动态监控的主要职责：1、负责财政国库动态监控管理，对有关疑点或违规问题进行核查，对不规范或违规行为及时纠正和处理；2、建立监控信息报告制度。信息运用：通过建立的监控分析报告制度，及时为领导提供监控有效信息和决策参考，促进预算编制和预算执行更加规范合理。五、预警规则资金用途控制1、使用财政资金缴税预警内容：使用财政资金缴纳税款实现规则：资金性质为预算内资金或财政专户资金，收款人信息包含“金库”或用途栏包含“税”，且支出经济分类科目不为“基本工资”、“津贴补贴”、“奖金”、“绩效工资”、“其他工资福利支出”，系统预警。2、未按规定用途使用项目资金预警内容：未按规定用途使用项目资金实现规则：资金性质为预算内资金或财政专户资金，项目支出，支出经济分类科目不为“工资福利支出”，用途栏包含“工资”、“奖金”、“奖励”、“津贴”、“补助”、“保险”、“工会”、“公积金”等，系统预警。预警内容：未按规定用途使用社会保障缴费实现规则：资金性质为预算内资金或财政专户资金，支出经济分类科目为“社会保障缴费”，收款方账户名称不含“保险”、 “保障”、“就业”、“医保”、“社保”，系统预警。预警内容：未按规定用途使用住房公积金实现规则：资金性质为预算内资金或财政专户资金，支出经济分类科目为“住房公积金”，收款方账户名称不含“公积金”，系统预警。预警内容：未按规定用途使用预算内、财政专户资金实现规则：资金性质为预算内、财政专户资金，用途栏包含“归垫”、“奖金”、“奖励”“津贴”、“工资”、“补助”，系统预警。预警内容：未按规定用途使用自有资金实现规则：使用自有资金，用途栏包含“工资”、“奖金”、“奖励”、“津贴”、“补助”、“保险”、“工会”、“公积金”等，系统预警。3、无预算安排使用财政资金预警内容：无预算安排使用财政资金实现规则：资金性质为预算内资金或财政专户资金，用途栏包含“捐赠”、“捐款”、“捐”、“赞助”信息，系统预警。收款人控制1、财政资金划转至储蓄专柜预警内容：财政资金划转至储蓄专柜实现规则：资金性质为预算内资金或财政专户资金，预算单位将资金划转到储蓄专柜，收款人信息包含“储蓄”字样，工资直发预算单位，或者使用非人员经费支付，系统预警。银行账户控制1、预算单位银行账户控制预算单位贷款账户控制预警内容：使用额度内资金向贷款账户转款实现规则：资金性质为预算内或财政专户资金，支出经济分类不含“307债务利息支出”、“308债务还本支出”，或者项目名称中不含“贷款”“贴息”，收款方账号为单位贷款账号，系统预警。现金支付控制1、违规提取现金预警内容：违规提取现金实现规则：资金性质为预算内或财政专户资金，支出经济分类为“住房公积金”、“社会保障缴费”、“债务还本支出”、“工会经费”、“债务利息支出”，采用现金方式支付，系统预警。2、单笔现金金额控制预警内容：授权支付单笔提现金额过大实现规则：资金性质为预算内或财政专户资金，单笔提现金额超过20万元，或自有资金取现大于5万元，系统预警。3、当月现金支取量控制预警内容：当月提取现金金额过大实现规则：资金性质为预算内或财政专户资金，当月提现金额超过50万元，系统预警。4、大额现金支取控制预警内容：规避大额现金审核实现规则：月内大于三次取现金额在29000-30000元之间，逃避大额现金支付，系统预警。政府采购控制1、集中采购目录控制预警内容：预算单位自行采购政府集中采购目录以内的项目。实现规则：资金性质为预算内或财政专户资金，且支付方式为非“集中采购支出”，用途栏中包含政府采购目录中的项目；收款人包含“电脑”、“网络”、“技术”、“信息”、“电子”、“科技”、“系统”、“数码”、“办公设备”、“电器”、“汽车”字样，系统预警。支付金额控制1、单笔支付金额控制预警内容：基本支出，单笔支付金额大于等于20万元实现规则：资金性质为预算内或财政专户资金；并且支付金额大于等于20万元，且为非项目支出，系统