呆滞物料管理制度.doc

目录1、 目的-22、 范围-23、 职责-24、 定义-35、 内容-3-46、 附件-4-5正文呆滞物料管理制度 1、 目的为有效推动公司呆滞物料的处理，以达到物尽其用，充份利用仓储空间，减少资金积压，特制订本制度。特制定本制度。 2、 范围本制度包括所有呆滞原材料、外购件、成品及半成品的处理，在本制度中统称物料。 3、 职责 3、1计划部计划负责呆滞物料库存的控制。 3、2物流部库房负责呆滞物料的盘存统计及数据提报。 3、3内控部负责呆滞物料的处理意见提报。3、4运营副总负责报备申请的审核及处理。 3、4财务部负责相关统计数据的验证与核对，相关单据的财务审核及呆滞物料处理损益提报。 3、5技术质量部负责对呆滞物料的品质检验工作。 3、6采购部负责呆滞物料的处理意见提报及出售、交换、退货的处理。 3、7行政部负责配合财务部对本制度的实施过程进行财务管控。 3、8总经理负责本制度的批准执行及呆滞物料处理结果的最终审批。 4、 定义 4、1呆滞原材料、外购件： 4、 1、1存储时间超过6个月已无使用机会，或虽有使用机会但用料极少且存量多长时间有潜在质量隐患，或因变质、劣化等现状已不适用需专案处理者。 4、1、2具体原因分类如下：用料预算过多，车间加工尾料，订单取消，工程变更，质量不符合标准，请购不当，试验材料剩余等。 4、2呆滞成品、半成品 4、2、1 凡因质量不符合标准、储存不当变质、在制或制成后客户取消订单、超制等因素影响，以致储存期间超过期限物料，需专案处理者。 4、2、2具体原因分类如下：产品入库时间超过1年未销售或未售完者，正常产品虽未超过1年但有质量问题者，特殊代工产品超过6个月未能转售或转售未完者，生产所发生的次品，客户订单取消超过6个月未能转售或转售未完者，试制品入库超过3个月未出库者。 5、 内容 5、 1工作流程5、2任务内容 5、2、1物流部库房定期将长时间闲置的物料，成品，半成品信息发给物料计划部。5、2、2物料计划部填写呆滞物料申请处理表，注明呆滞原材料、外购件、成品及半成品的处理范围及呆滞原因，提报运营副总审核。 5、2、2运营副总根据呆滞原材料、外购件、成品及半成品的定义情况审核呆滞物料申请处理表的确实性，如同意则签字转计划，如不同意则退回计划重新整理。 5、2、3计划将审核后的呆滞物料申请处理表分发各相关部门，由内控部跟进呆滞物料处理情况。 5、2、6物流库房接计划分发的呆滞物料申请处理表后，立即通知仓管进行仓库盘存。 5、2、7仓管会同成本会计按盘存规定及呆滞物料申请处理表注明项目对呆滞料品进行盘点及数据统计。 5、2、8仓管及成本会计将统计数据分类汇总编制呆滞物料库存汇总表，呆滞物料库存汇总表需注明单号、名称、规格、数量及入库时间等，双方签字后报商务计划部经理审核。 5、2、9商务计划部经理核对呆滞物料库存汇总表所列项目内容，如发现不符则退回仓管重新整理，如相符则在呆滞物料库存汇总表所列原因栏填写呆滞物料的产生原因，并在呆滞物料库存汇总表上签字返回仓管。 5、2、10仓管接商务计划经理签字后的呆滞物料库存汇总表通知质量部检验。 5、2、11质量部收到仓管通知后，须立即安排质检员对备货产品进行检验，如合格则于呆滞物料库存汇总表上签字转仓管，如不合格则于产生原因栏中注明。 5、2、12仓管将呆滞物料库存汇总表进行分发。 5、2、13内控接仓管发出的呆滞物料库存汇总表后，即召集计划部、质量部、采购部，市场部、物流部对呆滞物料进行会审评议，并对评议结果进行会签（如有必要总经理亲自参与会审）。 5、2、14内控将会签后的呆滞物料库存汇总表报总经理审批。 5、2、15总经理根据以上部门人员的评议结论进行最终审批，如同意处理意见则于呆滞物料库存汇总表上签字返回计划，如不同意则加注处理意见返回计划重新召集评审会签。 5、2、16内控根据最终评议结论：转用、出售、交换、拆用、报废等，依据相关处理责任部门开具呆滞物料联络处理单，并分发相关责任部门。 5、2、17相关责任部门依据呆滞物料联络处理单的处理结论进行相应转用、出售、交换、拆用、报废处理。 5、2、18内控根据相关责任部门的事项完成情况进行验证及填报处理结果，并提交财务主管会计。 5、2、19财务部主管会计根据处理结果，对相关处理部门的处理进行相应财务勾稽及监控，并由成本会计