外资决算类报表问题.doc

企业决算类报表问题1一、与业务有关的问题：1二、与软件操作有关的问题：4三、与打印有关的问题：5四、与数据传出和上报有关的问题：5外资决算类报表问题7企业决算类报表问题一、与业务有关的问题：1. 企业决算软件没有成本费用表和长期股权投资表，正常吗？答：现在挂网的决算软件是按照财政部的要求制定的，所有的报表格式都是与财政部的格式一致，决算的报数口径是给财政的，因此不同的报数口径报表也不完全一致。2. 决算表中应上交弥补款项表中四金应交数是指全年单位交的还是按每月社保寄来的单子上的数字填*12。答：基本养老保险、基本医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险、住房公积金：指企业按国家规定缴纳的五险一金情况，只反映由企业承担的部分，具体是按社保单*12填写，还是填写财务科目的发生数，请用户咨询税务专管员。3. 资产负债表就填期末数就行了吧。利润表中本期、上期，本期填12月份的吗？有抵扣的要注意什么？教育费附加是指：教育费附加+地方教育费附加吗？答：如果企业是新成立的企业，指封面代码表中的成立年份是2011年的，那么数据只要填写年末数即可，如果不是新成立的企业，新报因素选的是连续上报的，那么年初数也是要填写的。利润表反映企业在一年或一个会计期间内的经营成果。企业应根据损益类账户及其有关明细账户的上年累计实际发生数和本年累计实际发生数分析填列。如果上年度利润表与本年度该表的项目名称和内容不相一致，应按本年度口径调整后填列。地方教育费附加应填列在“教育费附加”项目中，不在其他税费项目反映。4. 利息收入，开户银行的利息收入列在这吗？答：这项利息收入是指企业的性质是金融企业的才填写，非金融企业的利息收入在利润表的26行反映。5. 年末职工人数与平均人数的比例需要核实? 请核实企业负责人的薪酬。答：这些内容是核实性的审核，只要用户核实过数据没有问题，那么在审核出错信息的地方点击出错信息并鼠标右键单击选择“出错说明编辑”，然后将原因说明一下保存即可。6. 表固定资产价值是原值还是净值？答：现在的资产负债表中，有具体的科目项目的，有固定资产原价、累计折旧、固定资产净值、固定资产减值准备、固定资产净额等相应项目，按照规定进行相应填写即可。7. 集体企业填国有企业的年报，实收资本只能填国家资本吗？答：正常情况下集体企业应该填写集体类企业的决算报表，国有企业类的决算报表是国有及国有控股企业进行填写的。8. 非社团组织需要报年报吗？答：这个问题请用户咨询一下财税专管员。9. 今年还要不要交纸质的？答：一般情况下是要求和电子版数据一起上报的，只要通过软件中的报表打印功能将整套报表打印出来，并加盖公章，然后和电子版数据上报即可。10. 现金流量表小企业可以不做吗？答：按照规定，各类型的企业现金流量表都要填写。11. 我司从2013年开社保户,在养老金这块2012年要填吗？答：这个问题请用户咨询上级主管或者财税专管员。12. 上报决算会计报表的截止日期是多少号呀？答：每个区县财政的上报时间要求是不一样的，请咨询单位所属区县财政的相关老师。13. 报表只有长期待摊费用，没有待摊费用，我的待摊费用是不是就填在长期待摊费用里了。答：待摊费用计入“其他流动资产”科目中。其他应交款，预提费用放到其他流动负债中14. 我们是小规模服务行业要决算吗。答：只要企业是独立核算并自行编制报表的都属于决算数据的报送范围。15. 股份合作制算“集体”还是算“私营”。答：请用户查看自己的营业执照上的相关定义，如果不清楚就请用户咨询财税专管员。16. 资产负债表上我填在哪里？17. “教育附加费”是否含“地方教育附加费”？答：2936的问题请用户参考报表录入界面上方的“工具”菜单，里面有“查看说明文档”的文档链接，这个文档是关于报表的相关编制说明，用户可以参考该文档填写数据。18. 增值税“本年已交数”是否含交2012年12月份的税？19. 2012年12月的税1000，是在2013年1月份交的，那“本年应交数”，是否含1000？答：18和19的问题是一个类型，应上交应弥补款项表的本年应交数是指2013年1月至12月的全年数，本年已交数是指本年度实际上交的金额，如果1月上交了去年12月的，也算在已交数中。20. 这表数据怎么填写，我是单户表。答：如果该单户是自行将数据上报到财政，并且进行过审计，那么数据填写在第一行，金额是审计费用，人数是至该单位审计的人数。如果是集团单位下的单户，并进行过审计，那么数据填写在第二行，与软件操作有关的问题：金额是审计费用，人数是至该单位审计的人数。21. 我是要安装两个的,一个是国企一个是私营,没冲突吧？答：一个电脑上做两种类型的报表是没有冲突的，方法是：（1）先下载一个类型的软件含参数的程序进行安装，比如可以先下载国有企业类的软件含参数的程序并 双击运行安装；（2）再下载一个私营类企业的参数；（3）将安装好的程序打开，进入软件的主界面，点击菜单中的“装入”按钮，将下载的私营类企业的参数选中，点击“下一步”，装入的项目中显示“报表参数”，将“报表参数”前面的框进行勾选，然后选择装入的目标位置是“新建任务”，然后点击“确定”，最后软件提示参数安装完成。（4）点击软件主界面左上角的“任务”按钮，进入“任务管理”界面，就可以看到有两个任务信息，一个是国有类的，一个私营类的，如果要做哪套报表的数据，就先将这个任务选中作为当前任务，并进行数据录入即可。22. 报表审核出错，怎么写出错说明。答：审核后，出错的信息会显示在下方的框中，然后点击出错的信息，鼠标右键，选择“出错说明编辑”选项，将说明写在编辑框中，然后点击“确定”即可。23. 在2012年的软件平台上安装2013年参数，具体怎么操作？答：如果2012年使用的软件也是在网上下载安装的，那么在2013年的软件中装2011年的参数不行的，软件不支持新一年度的参数装入到以前的软件中，还是要请用户现在新一年度的软件含参数，并进行安装。24. 请问我是外资企业下载哪个软件啊？答：外商投资企业的软件网上是不提供下载的，是企业自行购买的，只有参数是网上可以下载的。25. 怎么报表类型中叠加汇总表，怎么没法选？答：叠加汇总表不是通过点击“新增”按钮，然后“报表类型”选择“叠加汇总表”出来的，而是通过“汇总”菜单下面的“完全汇总”的功能产生的。选择“完全汇总”后，再新建一个汇总封面，汇总封面填写完毕后，点击“确定”后，提示汇总完成即可。26. 如果有4家单位，那做汇总时，等4家单位全部导入数据后，再做汇总，对吗？答：对的，操作方式就是在“汇总”菜单下选择“完全汇总”进行汇总，新建一个汇总封面，汇总封面填写完毕后，点击“确定”后，提示汇总完成即可。如果是集团性质的单位，就需要在封面代码中建立一个集团合并表，然后根据实际情况，填写合并数据或填写差额数据，然后在“汇总”菜单下选择“节点汇总”，“汇总方向”根据实际情况选“汇总至集团”或“调节差额表”，将数据汇总完成即可。27. 传出数据没有盘符，无法选择路径。答：可以将杀毒软件和防火墙关闭试试看，如果还是不行，就请用户将数据拷贝到其他电脑上传出试一下。28. 私营企业软件是否可以装其他参数？答：可以装，企业类的软件都是一样的，只有安装好了一个类型的软件，其他类型的报表只要通过下载参数，然后装入的时候选择装入到新建任务就可以了。29. 我有一家单位应该被汇总，可是从树形结构看单独游离于汇总单位之外，拖也拖不进去，怎么办呢？答：这个需要使用软件主界面下的汇总菜单下面的“树形结构维护”的功能。 其中：“选择单位”就是选不在树形结构中的单位；“选择父节点”就是选择汇总单位，都选好之后点击“修改父节点”。 到这一步点击“是”，然后树形结构维护结束，这个单位就能调整到该树形结构中了。30. 去年财务决算报表是手工上报的，那么今年电子版上报因素是：连续上报对吗？答：是的。31. 在做资产负债表，应收或应付账款为负数，但是系统提醒不能为负数，该如何调整呢？答：应付账款、应收账款科目不要合并，要分析填列。32. 做利润表时，“其他业务支出”放在哪一科目里面啊？答：“其他业务支出”计入“其他业务成本”科目中。33. 利润表中的上期金额是指什么?答：上期金额指上年1-12月累计数，本期金额指今年1-12月累计数34. 如果有职工是2013年3月份离开的，这部分职工应该按照1/6算入全年平均职工人数，还是按照全年算入？答：全年平均职工人数：反映企业本年12个月职工人数的算术平均值。35. 公司只有法人，也没有工资，其他职工没有，那职工人数要填吗？答：本表涉及职工人数情况填列的，应按照人员与工资相匹配、“人随工资走”原则填列，这种情况，人员要填写在从业人员人数，职工人数中不反映。36. 国资信息收集平台不是你们设计的啊？答：不是我们的软件，请咨询相关公司37. 汇总后差额表报错B942，若报表类型为“集团差额表”，则该项目为0 ，怎么办？答：请检查如果是工业增加值科目有数导致此错误，属于可保留错误，不需要改动数据，保留即可，其他科目需要调整数据。38. 使用传出功能显示传出数据成功，但指定路径找不到数据文件，杀毒软件防火墙也已经关闭，怎么办？答：使用主界面传送菜单中的【批量生成JIO】功能传出数据39. 我公司是空壳(没有开业或者非正常运营）今年全审相关表不能为空表或零表？答：请核实是否所有科目都没有数据并咨询专管员，在情况允许的前提下编辑出错说明保留错误。40. 应上交应弥补款项表中70行出口额填美元还是人民币，下面的退税呢？答：出口额反映本年度企业出口产品（商品）收入额（含自营出口和代理出口）按加权平均汇率折算为美元的金额，退税单位是人民币二、与软件操作有关的问题：1. 在做资产负债简表的时候，发现“其他应收款”和“材料”的数据不计入“资产部类合计”中，为什么？答：如果数据录入完成以后，发现自动运算的单元格或者是数据从其他表提取过来的单元格数据不正确，有可能是因为在数据录入的过程当中有对部分单元格的数据进行了修改操作，但是没有保存就直接切换了报表造成数据没有重新运算，这种情况请用户点击一下报表上的运算按钮或者用“工具”菜单下的“运算所有报表”进行一下数据重算即可。2. 安装的时候报错。答：这个情况是因为win7的操作系统防火墙的关系，点击忽略就可以继续安装了。3安装软件完成后，跳出的参数安装界面不全，点不到下一步，无法安装参数？答：参数安装界面出现后，直接按回车。4、报表是只读格式的，不能修改数据了。答：一般是两种情况，一种是用户的报表类型选成了完全汇总的7表格式，完全汇总表的数据是不能修改的，第二种情况是用户把工具菜单下的“只读浏览模式”勾选了，只要去掉勾选就可以了，如果还是不能解决问题，就建议用户将数据备份出来以后，重新安装参数。三、与打印有关的问题：1. 我安装软件的电脑没有安装打印机，目前已经做好了，想到另一台电脑上去打印，我怎么复制文件呢？答：先在另一台电脑上下载跟填写数据的电脑上一样的程序（软件含参数），然后在这台电脑上将数据进行“传出”操作，传出一个jio的数据文件，将这个数据文件用U盘拷贝到另一台电脑上，然后通过“装入”操作，将jio的数据文件装入到当前任务中，这样就可以进行打印了。四、与数据传出和上报有关的问题：1. 想要分别传出多家单位的数据生成多个JIO文件，该如何操作？答：点击软件主界面上的“传送”菜单中的“批量生成JIO”，可选择传出文件的路径，随后勾选需要传出的单位即可在选择的路径上生成多家单位单独JIO数据文件外资决算类报表问题一、与软件购买和参数下载相关的问题1、2013年度的外资参数什么时候能够下载？答：未定2、需要购买外资年报的软件，如何购买？答：带好公司的开票信息，自行上门进行购买。3、外资年报的软件价格是多少？答：120元。4、如果自行购买，购买的具体地址是什么？答：车站北路612号501室。5、为什么内资不用购买软件，外资要购买软件？答：外资年报软件上海市财政局没有统一购买版权，因此这些年都是需要企业自行后买的。7、我下载了今年的参数，怎么打不开，该如何操作？答: 参数不能直接打开，请打开软件，点击系统按钮-选任务装入-选下载的参数文件-下一步后在装入的项目类型的基层参数前面打勾-选择装到新建任务，并将新装入的任务作为当前任务，装入后点击数据录入按钮即可进行报表数据录入8、我想把去年的数据导入到今年的任务里，怎么做呢？答: 今年的参数因为封面结构发生变化，不能使用复制代码，粘贴代码的方式来导入封面了，去年的报表数据可以通过复制的方式粘贴到今年相对应的科目中，可以打开两个软件窗口，分别选13年和12年的任务作为当前任务，然后切换窗口进行数据复制。9、我做外资年报做到一半死机，重启后进入软件报错，“有人正在共享任务，要求解除锁定”，怎么办？答: 数据录入过程中计算机死机或断电等非正常因素关闭软件，会导致这个问题，重新进入软件后点击任务管理按钮，对所要做的任务点击右键有个“强制清除任务锁定”可以解除锁定。10、我想把数据导成EXCEL的格式，怎么操作？答: 在软件主界面点击工具按钮，【批量生成Excel】功能，选择文件保存路径，选择要传出的报表即可。11、封面代码填完保存后想要修改，但是找不到了？答: 在软件录入数据界面，点上面的【代码】按钮。12、如何打印封面？答：在软件录入数据界面，点上面的【代码】按钮，里的打印按钮。13、如何录入多家数据？答: 外资年报软件不支持同时录入多个单位数据的功能，可以录入完一个单位后，传出以后删除数据，重新录入下一个单位，或者在另外一台电脑里再次安装软件。14、外资年报数据是不是点财务按钮，直接从用友软件里导入？答：外资年报需要自己填写，不能使用其他软件数据导入。15、我保险的人数和金额都填写了，为什么还是都报错？答：如果有参加保险，封面“未参加任何社会保险”填否，后面的具体保险如果参加了要填“是”。