创业计划书定稿益民生物科技有限公司.doc

益民生物科技有限公司 机密 第 i 页 目 录 第一章 执行总结 1 1 1 公司简介 1 1 2 市场分析 1 1 3 生产与营销 2 1 4 技术专利 2 1 5 投资与财务 3 第二章 公司描述 4 2 1 公司使命 4 2 2 公司理念 4 2 3 公司标志 4 2 4 公司组织结构 4 2 5 产品介绍 5 2 5 1 产品特点 5 2 5 2 产品作用 5 第三章 市场机会 7 3 1 目标市场 7 3 2 宏观环境分析 7 3 2 1 政治法律环境分析 Political Factors 7 3 2 2 经济环境分析 Economic Factors 7 3 2 3 社会环境分析 Sociocultural Factors 7 3 2 4 技术环境分析 Technological Factors 8 3 3 SWOT 分析及对策 8 3 4 竞争分析 8 3 4 1 现有竞争者 8 3 4 2 供应商 9 3 4 3 顾客 9 3 4 4 潜在竞争者 10 3 5 销售量 10 3 6 盈利预测 11 第四章 公司战略 12 4 1 总体发展战略 12 4 2 阶段性发展战略 12 4 2 1 前期 1 3 年 12 4 2 2 中期 4 6 年 12 4 2 3 长期 7 10 年 12 第五章 市场营销 13 5 1 市场定位 13 5 2 销售策略 14 5 3 市场营销组合 14 5 3 1 定价 Price 14 5 3 2 渠道 Place 15 5 3 3 促销 Promotion 16 益民生物科技有限公司 机密 第 ii 页 第六章 生产管理 18 6 1 公司厂址 18 6 2 原材料供应 18 6 3 生产工艺流程 18 6 3 1 生产总工艺流程 18 6 3 2 超临界二氧化碳分离工艺流程 19 6 4 产品的储运 19 6 5 设备购置 19 6 6 人员配备 20 6 7 生产要求 20 6 7 1 生产周期 20 6 7 2 产品质量控制与管理 20 第七章 财务分析与预测 21 7 1 股本结构与规模 21 7 2 资金来源与运用 21 7 3 投资收益与风险分析 21 7 4 财务报告 22 7 5 财务汇总 23 7 6 资金需求 24 7 6 1 资金使用计划 24 7 6 2 回报偿还计划及结论 25 7 6 3 风险资本的退出 25 7 7 预计收入报表 26 第八章 公司管理 30 8 1 管理团队 30 8 1 1 团队简介 30 8 1 2 岗位职责 31 8 2 董事会 31 8 3 员工培训 32 8 4 薪酬规划 32 8 4 1 薪酬绩效依据 32 8 4 2 薪酬方案 32 附 录 33 一 专利证书 33 二 孙益民教授相关产学研活动 34 三 公司核心技术资料 35 四 肉桂油拟购销协议 51 五 益民生物科技有限公司章程 55 益民生物科技有限公司 机密 第 1 页 第一章第一章 执行总结执行总结 1 1 公司简介公司简介 益民生物科技有限公司 Serve People Biotechnology Co Ltd 是一家拟建中 的高科技公司 拥有完全自主知识产权 总部位于安徽省芜湖市 公司前期以生 产和销售肉桂油 肉桂油树脂及高水溶性肉桂提取物为主 其中高水溶性肉桂提 取物是根据德国国家研究报告指出的问题进行的新研究 此产品是治疗治疗 型糖尿型糖尿 病药物的有效成分病药物的有效成分 后期还将生产脱农残大米与熊果酸等产品 公司具有较强的生产 管理和市场营销综合能力 其技术顾问技术顾问由安徽师范大 学化材学院孙益民教授担任 财务顾问财务顾问由湖南神力胶集团公司财务副总王勇担任 市场顾问市场顾问由湖南佰利达生物工程有限责任公司总经理罗冬文先生担任 公司秉承 绿色原料 绿色工艺 绿色产品 的 3G Three Green 生产理念 其工艺流程完全绿色无污染 努力服务于人类的环保与健康事业 公司的目标市场前期定位于医药和保健品行业 中远期拓展至食品和日化产 品加工行业 其中 肉桂油和肉桂油树脂是配制名烟 名酒 高级化妆品 牙膏 和香皂等日用品的贵重香料 也可用于调配食品饮料和高级香料 高水溶性肉桂 提取物对控制 II 糖尿病有显著效果 脱农残大米有利于人们的身体健康 熊果酸 对多种致癌 促癌物有抵抗作用 可抑制多种恶性肿瘤细胞的生长 1 2 市场分析市场分析 肉桂是我国传统的中药材 在食品和日化工业中 肉桂也是一种不可多得的添 加剂 近年外贸出口渠道流畅 仅肉桂油的市场容量就为 600 800 吨吨 世界市场上 肉桂产品供应出口短缺短缺 30 50 但由于加工技术薄弱 我国处于肉桂加工的价 值链低端 其价格不及高品质肉桂油的十分之一 因此 公司对肉桂进行提取与 精加工具有广阔的生存发展空间 糖尿病发病率逐年攀升 已经成为威胁人们健康的常见病 其死亡率仅次于 脑血管病 心血管病和肿瘤 居第 4 位 然而目前市场上没有治疗糖尿病效果显 著的药 都只能起控制作用 一项最新的全国流行病学调查显示 世界目前有 2 85 亿糖尿病患者 中国现有 4320 万人的健康正受到糖尿病的威胁 同时每年新 益民生物科技有限公司 机密 第 2 页 增患者达 150 万 200 万人 理论上目前我国糖尿病用药市场的容量为 70 亿元左 右 而未来将超过 100 亿元 2025 年全球糖尿病患者将达到 3 8 亿人 其中 型型 糖尿病患者将达到糖尿病患者将达到 95 以上 故治疗 型糖尿病的药物原料市场前景很广阔 1 3 生产与营销生产与营销 公司拟在安徽省中科芜湖科技园设立加工基地 通过有资质的中间商采购原 料 以保证所采购的原料符合药理要求 原料运输采用多式联运方式 外包给第 三方物流公司 通过利用超临界二氧化碳萃取分离设备制备水溶性肉桂群的技术 生产天然肉桂提取物 公司采用不同于传统的肉桂提取方法 产率是传统生产方法的 5 到 10 倍 且 保留了肉桂中大量的生物活性和营养成分 实行成本领先成本领先战略和差异化差异化竞争战略 鉴于美国 西欧和日本为三大肉桂产品进口地区 美国需求量最大 公司初期目 标市场定位于北美地区 可以通过安徽师范大学的校友牵线 网络 展销会乃至 无偿试用等方式宣传公司产品 对外出口天然肉桂提取物 1 4 技术专利技术专利 目前公司已对产品的核心技术 一种水溶性肉桂有效成分群制备方法 申请了国 家专利 公司正式成立后 将采取相应措施保护我们的产品专利 本发明公开了一种水溶性肉桂有效成分群制备方法 将经过粉碎预处理的肉 桂原料置入提取釜中 以超临界二氧化碳作溶剂 进行超临界液体一次提取 一 次提取工艺条件为 提取釜内工作压力 9 17Mpa 温度为 33 49 提取时间 60 160 分钟 然后借助减压 升温的方法使二氧化碳超临界流体变成普通二氧化碳气体 夹带出提取物 A 即产品 A 即肉桂中含脂溶性有效成分群产品 肉桂油 肉桂油肉桂油 肉桂油 树脂树脂 提取釜中剩余产品为粗产品 B 即含水溶性肉桂有效成分群产品 水溶性肉 桂粉 接着向提取釜中加入水作为夹带剂 再通入超临界二氧化碳超进行二次提取 除去肉桂醛 香豆素肉桂醛 香豆素等杂质成分 提取釜中剩余物质为产品 C 即高溶性肉桂有 效成分群产品 高水溶性肉桂提取物高水溶性肉桂提取物 本发明产品大大扩展并提升了肉桂的药用 益民生物科技有限公司 机密 第 3 页 价值与使用范围 图 1 1 主要技术路线 1 5 投资与财务投资与财务 公司设立在中科芜湖科技园 税收上享受 三年免征所得税 的政策 公司成立 初期需资金 550 万 其中风险投资 300 万 创业团队投资 250 万 其中用于固定 资产投资 220 万 流动资金 330 万 公司投资抗风险能力强 内部收益率高达内部收益率高达 68 第一年即可盈利 第一年即可盈利 813 90 万元万元 第三年后利润开始大幅增长 五年五年之内 公司总资产规模将达到 5844 98 万元万元 风险投资可通过分红或整体出让的形式收回投资 肉桂原 料 超临界 CO2 萃取 肉桂油 树脂 萃余肉桂渣 水提离心真空浓 缩 真空干 燥 产品 脱香 豆素 益民生物科技有限公司 机密 第 4 页 第二章第二章 公司描述公司描述 2 1 公司使命公司使命 创一流绿色企业 做全球健康事业 2 2 公司理念公司理念 公司秉承 绿色原料 绿色工艺 绿色产品 Green Material Green Technology Green Product 的生产理念 用先进的技术 扎实的专业知识高质高 效地为客户提供绿色环保的产品 不断满足用户需求 持续提升产品品质 创造 良好的社会和商业价值 为员工提供发展的平台与空间 为股东提供稳定增长的 利润 2 3 公司公司标志标志 图 2 1 公司标志 公司的标志为 益民科技 朴实的果实色彩和图片中绿色叶片表明公司产品的绿色环保 橄榄色的背景 横条图案代表着严谨 和谐和现代感 寓意着公司是现代化的高科技企业的性质 叶片上的三个圆环 既酷似充满着希望的种子 又形似公司的 3G 理念的图案 象 征着益民人对未来美好的愿望 表明公司为民谋福祉的信念 2 4 公司组织结构公司组织结构 公司初期创业团队主要来自安徽师范大学化材学院与经济管理学院 成员各 益民生物科技有限公司 机密 第 5 页 司其职 都具有相关领域的专业知识和实践经验 优势互补 同时公司拥有安徽 师范大学化材学院技术人员作为公司技术支持 图 2 2 公司组织结构 2 5 产品介绍产品介绍 2 5 1 产品特点产品特点 公司生产的天然肉桂提取物以产自中国两广地区的优质肉桂为原料 经过提 炼加工而成 产品具有很高的生物活性 其高水溶性肉桂提取物具有低香豆素 低肉桂醛含量等特点 适用人群范围更广 此外具有极其优良的水溶解还原性 在 20 水中溶解性达 95 以上 易被人体吸收 天然肉桂提取物不添加任何辅料 为 100 原植物提取 无夹带剂 无其它添 加物 非强化的 非混合 非稀释 非配制产品 完全符合天然提取物的规定 2 5 2 产品作用产品作用 三种产品的有效成分不一样 最大的区别是它们的肉桂醛与香豆素含量不同 在肉桂油与肉桂油树脂中 肉桂醛与香豆素的含量很高 在高水溶性肉桂提取 物中 肉桂醛与香豆素的含量很低 因此三种产品的用途也不一样 1 肉桂油与肉桂油树脂的用途肉桂油与肉桂油树脂的用途 1 药用 肉桂是我国传统的中药材 含有丰富的活性成分 具有活血 通经 执行董事 总经理 行政总监技术总监生产总监财务总监 行政部生产质检部 研发中心 生产车间 仓库 财务部 监事 营销总监 营销部 益民生物科技有限公司 机密 第 6 页 止痛 补益功能 对消化系统 心血管系统和免疫系统疾病具有良好的疗效 添加蜂 蜜后对关节炎 脱发 膀胱感染 牙痛 胆固醇 感冒 青春痘 皮肤感染 疲 劳等有神奇的疗效 2 保健 具有镇静 降压 健胃 杀菌 利尿 抗放射的保健作用 为 中华人民共和国药典 历年版收载品种 3 美容 具有促进血液循环 杀菌防腐的效果 应用在化妆产品中 对皮 肤的疤痕 纤维瘤的软化与清除皆有效果 4 保鲜 防腐 防霉 在方便面 口香糖 槟榔等休闲食品及面包 蛋粒 糕点等焙烤食品中用作食品的防霉剂 蔬菜的保鲜剂 同时还可改变口味 刺激 消费 咀嚼含有肉桂醛的食品有助于记忆 增强大脑记忆力 5 香料 持香性能非常好 在调香中作配香的原料使用可使主香料香气更 清香 又因为其沸点比分子量相当的其他有机物高 所以还可以用作定香剂 2 高水溶性肉桂提取物的用途高水溶性肉桂提取物的用途 高水溶性肉桂提取物是治疗高水溶性肉桂提取物是治疗 型糖尿病的药物的有效成分型糖尿病的药物的有效成分 肉桂提取物是目前比较好的治疗 II 型糖尿病的天然保健品的主要原料 美国 研究人员发现 肉桂具有与胰岛素有相似的作用 而且还能促进胰岛素的活性 进而达到调节血糖的作用 美国农业部近来完成的一项人体与肉桂摄取的研究表 明服用肉桂的水溶性萃取物 40 天后 受试者的血糖 三酸甘油酯 低密度脂蛋白 LDL 还有胆固醇均明显下降 货真价实的脱肉桂醛和脱香豆素高水溶性的肉桂提取物是保证产品治疗功效 的关键 德国联邦健康评估委员会 BFR Health Assessment 2006 年专门评估了有关 应用肉桂安全评估 1 1 指出了关于肉桂中香豆素和肉桂醛的一些不同的观点 引 导了目前市场肉桂提取物产品偏向于低香豆素产品的生产和销售 我们生产的脱肉桂醛脱香豆素高水溶性的肉桂提取物 经过超临界 CO2萃取 工艺脱除原料中的肉桂醛和香豆素 保证了产品品质的稳定和一致 1 Federal Institue of Health Assessment High daily intakes of cinnamon Health risk cannot be ruled out R No 044 2006 18 Aug 2006 益民生物科技有限公司 机密 第 7 页 第三章第三章 市场机会市场机会 3 1 目标市场目标市场 我公司产品的目标群前期将定位于医药和保健品市场 后期拓展至食品与日 用品行业 3 2 宏观环境分析宏观环境分析 3 2 1 政治法律环境分析 政治法律环境分析 Political Factors 随着经济的发展 政府开始关心企业对环境的影响 而不仅限于对 GDP 的贡 献 公司整体生产流程绿色环保 对环境没有任何负面影响 国家对深加工企业 的出口有一系列优惠税收政策 此外 我国专利保护力度在加强 公司的专利有 强大的法律保护做后盾 3 2 2 经济环境分析 经济环境分析 Economic Factors 近年 世界市场上的肉桂产品极受欢迎 供不应求 据数字统计 近年来世 界肉桂年贸易量约 3 5 104t 肉桂油世界年贸易量约 700t 主产国是中国和斯里兰 卡 从国际市场销售情况看 斯里兰卡肉桂贸易供应量逐年下降 中国肉桂的供应 量相应增长 国际市场斯里兰卡高品质肉桂油约 500 美元 kg 中国肉桂油 粗油 约 35 美元 kg 因此 公司对肉桂进行深加工 市场前景广阔 利润优厚 3 2 3 社会环境分析 社会环境分析 Sociocultural Factors 当前 全球流行的绿色消费正在影响着每一个消费者 人们比以往更加关注 自身的健康和生态环境问题 天然产品越来越受青睐 公司产品 100 天然 满足 人们的绿色消费需求 根据国际糖尿病联盟 IDF International Diabetes Federation 在 2008 年发布的 最新数据 全球糖尿病患者人数已达到 2 85 亿 中国糖尿病患者已达 4320 万 高 居世界第二位 新华社北京 2008 年 6 月 30 日专电美国疾病控制和预防中心发布 的最新数据显示 美国现有约 2400 万糖尿病患者 患者人数在过去两年中增加 益民生物科技有限公司 机密 第 8 页 300 多万 占总人口的 8 同时 另有 5700 万美国人处于罹患糖尿病的边缘 报 道说 糖尿病是美国人第七大死因 每年致死人数逾 20 万 而目前市场没有治疗 糖尿病效果很好的药 都只能起控制作用 所以市场上对治疗糖尿病的药物需求 量很大 3 2 4 技术环境分析 技术环境分析 Technological Factors 公开资料显示 目前采用超临界 CO2萃取技术生产的企业以萃取茶多酚和咖 啡因为主 且还处于试验阶段 没有投入生产 公司采用的超临界 CO2萃取技术 在植物提取中是一项突破 具有技术领先优势 3 3 SWOT 分析及对策分析及对策 表表 3 1 SWOT 分析及对策分析及对策 优势优势 Strength 1 自主知识产权 2 原料成本低 3 工艺质量管理水平高 4 拥有较强的市场开拓能力和 营销水平 5 产品纯天然 弱点弱点 Weakness 1 产品知名度低 2 销售网络不健全 3 前期一次性投入高 4 融资能力低 机会机会 Opportunity 1 药品与保健品消费保持高 增长 2 利率保持较低水平 2 直接融资手段增加 3 天然产品更受青睐 4 政府扶持 SO 战略战略 1 开发市场 2 扩大产品知名度 3 抢占市场占有率 WO 战略战略 1 实行兼并 2 资产重组 3 实施横向一体化战略 4 推出新产品 5 集中多元化经营 威胁威胁 Threaten 药品和保健品的总体价格水 平下降 ST 战略战略 前向一体化战略 WT 战略 建立和完善自己的销售网络 3 4 竞争分析竞争分析 3 4 1 现有竞争者现有竞争者 1 肉桂油和肉桂油树脂的现有竞争者分析 主要是采用水蒸汽蒸馏法水蒸汽蒸馏法提取肉桂有效成分的厂家 他们先行进入市场 拥 有较为完善的销售渠道和稳定的客户群 但是 此提取方法生产率低且能耗高 运营动能运营动能 运营势能运营势能 益民生物科技有限公司 机密 第 9 页 单位成本高 出油率仅为本公司采用的超临界 CO2萃取技术的 1 10 至 1 5 此外 实验表明 超临界 CO2萃取法对于在水蒸汽蒸馏法中难以得到的物质也具有很强 的提取能力 2 如月桂烯 香豆素等挥发性较强物质以及亚油酸等脂溶性物质 水 蒸汽蒸馏法与超临界 CO2萃取技术比较如下 表 3 2 不同提取法比较 水蒸汽蒸馏法油率低 0 5 1 2 能耗高 生产率低 污染环境 超临界 CO2 萃取技术 油率高 5 6 22 产品有效成分含量高 能耗低 香味质量好 特征性强 产率高 绿色环保 无污染 2 高水溶性肉桂提取物的现有竞争者分析 以高水溶性肉桂提取物制成的治疗糖尿病的药物的竞争者有二甲双胍 优降 糖 达美康 三消丹 克糖录方剂等 但大多数病人长期使用后会产生一定的副 作用 部分药物会产生抗药性 而以我们的产品为原料制的治疗糖尿病药物 绿 色环保 无抗药性 对人体有保健作用 加之 在提供糖尿病药物的原料市场上 没有出现占绝对优势的品牌 为公司进入市场提供了良好的契机 3 4 2 供应商供应商 肉桂为公司主要原料 主产区为我国两广地区 其产量占中国肉桂产量的 95 以上 其价格较低 资料显示 肉桂市场长期处于卖方市场 质量参次不一 内部价格差异大 2008 年 12 月 我国广西地区肉桂价格介于 6800 元 吨至 12000 元 吨之间 3 公司若大批量购买 则原料价格会适当降低 3 4 3 顾客顾客 公司产品销售对象前期主要定位于美国制药公司和保健品公司 我公司产品 大量保留了肉桂的有效成分和营养成分 增加了产品的保健功能 其中高水溶性 肉桂提取物对治疗 型糖尿病有显著疗效 决定了产品在是市场上需求量很大 此外 我们拥有借卓越的提取技术 在价格上有很大的调整空间 公司提供性价比高的产品 可以降低制药企业的生产成本 扩展其盈利空间 此外 本公司对高水溶性肉桂提取物的生产技术在全球处于领先地位 因此 我 2 中国中药杂志 2007 年 1 月 第 32 卷第 1 期 付强 杜晓曦 张萍 付超美 曹俊岭 肖小河 3 国内外香化信息 2008 年第 12 期 总第 258 期 我国广西部分香料近期价格 益民生物科技有限公司 机密 第 10 页 们能吸引更多的消费者的注意力 3 4 4 潜在竞争者潜在竞争者 公司潜在竞争者威胁较小 市场上也有采用化学合成法制取肉桂成分的 但是有效成分低 产品对人体 有害 目前主要用于合成其他化学物质的原料 竞争力较小 另外 目前其他采 用超临界 CO2萃取技术生产的企业 其工艺流程不成熟 若提取肉桂 则相对困 难 依据超临界 CO2萃取技术的发展状况来看 初步估计此项专利可以形成的技 术壁垒时期约为 10 年 3 5 销售量销售量 高水溶性肉桂提取物是我们的主导产品 因其技术壁垒程度高 目标人群主 要为生产治疗糖尿病药物的企业 市场规模相对较小 竞争威胁不大 产品导入 市场比较容易 在公司发展初期 销售策略采用缓慢掠取缓慢掠取策略 在中远期 将采用市场扩张市场扩张 策略 增加企业的利润 加强企业的核心竞争力 公司通过网络传媒 报纸 杂 志 展销会 邮寄等方式宣传推销 此外还包括公共关系推销策略和绿色营销策 略 现将第一年 12 个月份的预测销售量与销售收入汇总 如下表所示 其中产品 A 肉桂油 750 元元 kg 产品 B 肉桂油树脂 375 元元 kg 产品 C 高水溶性肉桂提取物 1500 元元 kg 益民生物科技有限公司 机密 第 11 页 表 3 1 第一年 12 个月份盈利能力预测与分析 收入分析销售量 kg 销售收入 万元 时间产品 A产品 B产品 C产品 A产品 B产品 C 总收入 万元 第 1 个月200 00300 00100 0015 00011 25015 00041 250 第 2 个月300 00400 00200 0022 50015 00030 00067 500 第 3 个月400 00500 00300 0030 00018 75045 00093 750 第 4 个月500 00600 00400 0037 50022 50060 000120 000 第 5 个月600 00700 00500 0045 00026 25075 000146 250 第 6 个月700 00560 00600 0052 50021 00090 000163 500 第 7 个月800 00510 00700 0060 00019 125105 000184 125 第 8 个月570 00510 00800 0042 75019 125120 000181 875 第 9 个月510 00510 00850 0038 25019 125127 500184 875 第 10 个月510 00510 00650 0038 25019 12597 500154 875 第 11 个月510 00510 00510 0038 25019 12576 500133 875 第 12 个月510 00510 00510 0038 25019 12576 500133 375 第一年总计6110 006120 006120 00458 250229 500918 0001605 750 3 6 盈利预测盈利预测 表 3 2 财务历史数据 单位 万元 第一年第二年第三年第四年第五年 销售额1605 751926 902312 302954 743008 68 净利润813 90976 681172 001406 401476 00 五年之内 公司总资产规模将达到 5844 98 万元 年份 项目 益民生物科技有限公司 机密 第 12 页 第四章第四章 公司战略公司战略 4 1 总体发展战略总体发展战略 公司采用自主研发的可视化研究方法 凭借强大的研究与开发技术 努力在 本行业中居于技术领先地位 占据有利的市场形势 树立企业良好的声誉和形象 努力使企业拥有有利的销售渠道 获得高额利润 取得市场竞争的优势 在发展初期 公司将目标市场定位于北美 在发展中期 在巩固原有海外市 场的基础上 主要开拓欧洲和日本市场 在发展远期 将产品渗透至国内一线城 市 4 2 阶段性发展战略阶段性发展战略 4 2 1 前期 前期 1 3 年 年 1 第一年 第一年 1 天然肉桂提取物导入市场 提高产品知晓度 2 以出口的方式进入美国的纽约 华盛顿 旧金山 新泽西等医药企业 2 第二年 第二年 1 扩大产品在消费者中的影响 逐渐树立品牌形象 2 打开并初步占领供应制药公司天然肉桂提取物市场 3 第三年 第三年 1 稳固品牌形象 增加无形资产 2 产品向保健品行业逐步渗透 巩固并继续开发天然肉桂提取物市场 3 增加设备 扩大生产规模 4 2 2 中期 中期 4 6 年 年 1 巩固美国市场 加大产品在美国的销量 2 拓展新市场 开发欧洲 日本的制药和保健品市场 4 2 3 长期 长期 7 10 年 年 继续巩固海外市场 提升品牌形象 进一步完善和健全天然肉桂提取物的生 产和销售网络 市场逐步向国内一线大城市发展 此外 逐步将脱农残大米和熊 果酸导入市场 益民生物科技有限公司 机密 第 13 页 第五章第五章 市场营销市场营销 5 1 市场定位市场定位 在发展初期 公司将目标市场定位于北美 在发展中期 在巩固原有海外市 场的基础上 主要开拓欧洲和日本市场 在发展远期 产品渗透至国内一线城市 公司制定这样的战略步骤基于以下原因 1 市场因素 市场因素 根据市场调查 近年来世界肉桂油年贸易量约 700t 中国肉桂油出口到国际 市场的平均贸易数量为 556 6t 占世界肉桂油年贸易量的 79 5 现将中国出口的 肉桂油在国际市场上的贸易份额绘表如下 表 5 1 1995 2000 年中国肉桂油产地出口国际市场贸易数量 单位 吨 199519961997199819992000增减 A份额 B 日本 C26 875 284 448 0100 0100 20 223 9 香港 C131 5100 7114 8144 555 357 94 713 8 台湾 5 0 1 2 印度 C 0 6 亚洲小计158 3175 9199 2193 1155 3163 15 038 9 德国 C2 23 48 08 012 02 0 83 30 5 英国 C100 084 484 8183 0175 2164 0 6 439 1 荷兰 C1 80 4 3 0 0 7 法国 C2 51 42 01 61 82 433 30 6 欧洲小计106 589 694 8192 6189 0171 4 9 340 9 美国 C250 192 286 6278 0110 484 6 23 420 2 加拿大 C 0 8 北美洲小计250 192 286 6278 0111 284 6 23 920 2 出口量小计514 9357 7380 6663 7455 5419 1 8 0100 其中 WTO 成 员 514 9357 7380 6663 7455 5414 1 9 198 8 表中 A 指 2000 年与 1999 年相比较 B 表示 2000 年份额 C 指 WTO 成员 资料来源 根据广州海关和南宁海关统计处提供的数据加以整理 益民生物科技有限公司 机密 第 14 页 由上表可以看出 欧美是中国肉桂油的主要出口对象 占据了 61 1 的出口份 额 因此公司率先将产品出口到欧美 可以扩大产品的销售规模 降低平均生产 成本 同时树立品牌 给市场后入者设置进入障碍 2 技术因素 技术因素 目前公司掌握该项技术专利 根据超临界 CO2萃取技术的发展来看 初步估 计此项专利可以形成的技术壁垒时期约为 10 年左右 在欧美等发达国家和地区 公司能够接触到更大的市场和国外最新的技术动态 利于研发和技术升级 3 产品因素 产品因素 美国人具有很强的绿色消费理念 早在 1993 年 10 月美国政府颁布文件要求 政府部门采购和使用有益环境的产品 公司的产品具有卓越的保健功能且绿色环 保 对环境无污染 便于向欧美市场发展 4 成本因素 成本因素 公司一次性投入较高 固定成本高 进入欧美市场可以尽快回笼资金 促进 公司进一步发展 所以我们的产品首先进入消费水平高发达国家是较为合理的 5 2 销售策略销售策略 公司通过以下三种出口方式直接进入国际市场 参与国际招投标活动 中 标后按合同生产销往国外的产品 直接向外国用户提供产品 直接接受外国 厂商订货 据统计 2003 年在美国销售前 20 名的公司占美国处方药市场份额的 81 6 其市场集中度较高 因此 公司采用以上三种出口方式 可及时获取国际 市场的需求变动信息 及时调整生产经营活动 降低生产风险 目前 市场上肉桂提取物同质化现象严重 公司的天然肉桂提取物导入市场 较容易 此外 世界市场上肉桂市场规模相对较小 竞争威胁不大 适当的高价 可以为市场所接受 因此 在公司发展初期 销售策略采用缓慢掠取缓慢掠取策略 在中 远期 将采用市场扩张市场扩张策略 增加企业的利润 加强企业的竞争能力 5 3 市场营销组合市场营销组合 5 3 1 定价 定价 Price 5 3 1 1 定价目标定价目标 1 肉桂油和肉桂油树脂 益民生物科技有限公司 机密 第 15 页 公司在发展初期以市场占有率最大化市场占有率最大化为定价目标 由于市场上肉桂油和肉桂 油树脂的同质化程度较高 价格弹性较大 略低的价格可以刺激需求 产品的销 量迅速增长 此外 生产与分销的单位成本会随生产经验的积累下降 从长期利 润观点来看 赢得最高市场占有率将享有最低成本和最高的长期利润 因此高市 场占有率更有利于企业发展 2 高水溶性肉桂提取物 公司对高水溶性肉桂提取物的加工技术在世界上处于领先地位 拥有技术优 势 因此初期以利润最大化利润最大化为定价目标 5 3 1 2 定价依据定价依据 1 肉桂油和肉桂油树脂 肉桂油和肉桂油树脂的定价采用竞争导向定价法中的随行就市定价法随行就市定价法 即按 照行业的平均现行价格水平定价 结合公司的高生产率和定价目标 公司产品的 价格会略低于肉桂提取物的平均现行价格 2 高水溶性肉桂提取物 高水溶性肉桂提取物的定价采用需求导向定价法中的认知价值定价法认知价值定价法 即根 据购买者对产品的认知价值制定价格 5 3 1 3 定价策略定价策略 1 肉桂油和肉桂油树脂 由于目标市场长期购买肉桂油和肉桂油树脂 对其价格已形成习惯性的价格标 准 因此公司采用心理定价策略中的习惯定价法 2 高水溶性肉桂提取物 高水溶性肉桂提取物对控制糖尿病有显著的效果 对糖尿病患者具有很高的 价值 因此 采取撇脂定价法撇脂定价法 以赢得最大利润 5 3 2 渠道 渠道 Place 1 短渠道策略 短渠道策略 益民生物科技有限公司 机密 第 16 页 公司针对制药公司和保健品公司的销售采用短渠道策略 直接和北美制药和 保健品公司交易 越过大量中间环节 节约经营成本 增强竞争能力 扩大产品 销量 2 窄渠道策略 窄渠道策略 在公司发展的中远期 我们针对食品与日化产品加工行业的销售采用窄渠道 策略 采用独家代理形式 给予中间商一定时期内独家销售公司产品的权力 这 样有利于鼓励中间商开拓国际市场 并依据市场需求订货和控制销售价格 5 3 3 促销促销 Promotion 5 3 3 1 广告策略广告策略 1 网络传媒宣传 在公司网站 上开展网上咨询与订货业务 在全球制药 保 健品 食品 日用化工行业的主要网站上进行宣传 如全球化化工商务网 阿里 巴巴 AAA Tradekey 等 2 报纸等其他纸媒宣传 在世界化工行业的主要报纸 杂志上刊登广告 重点宣传公司产品的高端品 质 3 参加促销展览会 在每年美国拉斯维加斯和新泽西的展销会上展示公司产品 接触更多客户 拓展产品销售市场 获得新的市场信息 4 邮寄 针对主要客户市场采取邮寄广告的方式宣传 提供全面的产品信息 邮寄广 告具有私人通信性质 便于联络感情 5 3 3 2 公共关系推销策略公共关系推销策略 公司可以和红十字会 希望工程等组织携手举办公益活动 和制药公司联手 免费救助病人 通过承担自己的社会责任树立良好的企业形象 为激活需求 扩 大产品销售积累人脉资源 益民生物科技有限公司 机密 第 17 页 5 3 3 3 绿色营销绿色营销 我们可以对公司绿色环保工艺进行大力宣传 树立良好的企业形象 为公司 带来高边际收益 公司以满足绿色需求为出发点和归宿 不仅满足了现有与潜在 绿色需求 还促进绿色消费意识和绿色需求的发展 此外 利用传媒和社会活动 为企业的绿色表现做宣传 通过赞助 捐赠等方式对有关的环保组织及活动给予 经济上的支持 益民生物科技有限公司 机密 第 18 页 第六章第六章 生产管理生产管理 6 1 公司厂址公司厂址 公司基地定在安徽省中科芜湖科技园区 芜湖地理位置优越 交通便利 拥有丰富的劳动力资源 投资成本适中 中 科芜湖科技园区地处国家级芜湖经济技术开发区城东新区 享受便利的通关模 式和高效的管理服务 6 2 原材料供应原材料供应 我国肉桂产量占世界肉桂产量的 80 以上 广西 广东 区 两省肉桂产量占我 国肉桂产量的 95 以上 故公司的产品原料肉桂由广西省与广东省种植区供应 原料的运送由第三方物流提供 运送方式以水运与 铁路运输为主 降低生产成 本 6 3 生产工艺流程生产工艺流程 6 3 1 生产总工艺流程生产总工艺流程 图 6 1 生产总工艺流程 出 厂 入 库 包 装质 检 萃余肉桂渣 水 提离 心真空浓缩真空干燥产 品 肉桂油 树脂 脱香 豆素 肉桂原料 超临界 CO2 萃取 生产计划 益民生物科技有限公司 机密 第 19 页 6 3 2 超临界二氧化碳分离工艺流程超临界二氧化碳分离工艺流程 图 6 2 超临界二氧化碳分离工艺流程 6 4 产品的储运产品的储运 对如今的生产企业而言 从原料的采购 到正式生产 再到成品投放市场 整 个物流过程的高效与否直接关系到企业的运营成本和利润空间 决定采用外包形式 即聘请专业物流公司进行设计实施 提供后勤保证 公司有单独的仓库储存产品 6 5 设备购置设备购置 表 6 3 主要设备表 设备名称生产厂家单价 万元数量 套 200L 超临界二氧化碳萃取分离装置德国 Krupp 集团 HUDE 公司1501 净化 浓缩和结晶装置 401 6890N GC 5973N MS 气相色谱 质谱联 用仪 美国 Agilent 公司201 InterBus 数据总线控制系统菲尼克斯公司11 计算机惠普0 310 益民生物科技有限公司 机密 第 20 页 6 6 人员配备人员配备 表 6 4 人员安排 部门生产操作设备维护研发质检 财务办公室销售管理人员 总人数 人员723323525 6 7 生产要求生产要求 6 7 1 生产周期生产周期 肉桂的超临界液体一次提取时间为 60 160min 超临界液体二次提取时间为 100 180min 所以肉桂的生产周期为 2 5h 6 7 2 产品质量控制与管理产品质量控制与管理 采用日本 精益生产模式 的原理 杜绝一切浪费 及时根据订单的现有和预测 情况编制物料计划 尽量降低无效库存 生产采取订单拉动模式 而非原料拉动 模式 让每个员工都参与质量管理 对于计划执行过程中的信息或者出现问题进 行高效的处理 迅速决策 有力执行 保证及时控制 益民生物科技有限公司 机密 第 21 页 第七章第七章 财务分析与预测财务分析与预测 7 1 股本结构与规模股本结构与规模 公司注册资本 680 万元人民币 股本结构和规模如下 表 7 1 股本结构和规模 益民公司益民公司 股本来源股本来源 股本规模股本规模 风险投资风险投资 技术入股技术入股资金入股资金入股 金金 额 元 额 元 300 万130 万250 万 比比 例例44 1 19 1 36 8 股本结构中 公司技术及资金入股占总股本 55 9 其余 44 1 为风险投资 我们打算引入 2 5 家风险投资共同入股 以利于筹资 化解风险 并为以后可能的 上市做准备 19 1 的技术入股 的技术入股比例符合低于常规 20 界限的规定 符合国家政 策 具有可操作性 7 2 资金来源与运用资金来源与运用 公司初期需要外借资金 200 万 金融机构一年期借款 利率 5 85 用作流动 资金 资金主要用于购建生产性固定资产 220 万 以及生产中所需的直接原材料 直接人工 生产费用及其它各类期间费用等 330 万 7 3 投资收益与风险分析投资收益与风险分析 公司主要财务假设 4及财务 经营政策 1 公司的设备 原材料供应商的信誉足够好 设备到货 安装 调试在 4 6 个月内完成 生产中能够保证产品质量 2 租赁厂房 选址在设施完善的安徽中科芜湖科技园区 付租金即可运营 3 第一年公司产品预测销量肉桂油 6110 00kg 肉桂油树脂销量 4 注 本财务分析的假设是以最大程度估计风险 最小限度估计营业收入为基础假设的 因此是比较保守的估 计 以便应对技术风险 益民生物科技有限公司 机密 第 22 页 6120 00kg 高水溶性肉桂提取物 458 25kg 销售额可达 1605 75 万元 净利润达 813 90 万元 以后根据市场情况适当增加销量 4 为同时考虑销售费用与管理费用同销售量同步增长和方便计算因素 故 销售费用与管理费用逐年增长 5 其他费用基本不变 6 不对外筹集权益资本 目标筹资政策 7 从开始盈利起按税后利润 30 发放股利 回报投资者 目标股利政策 财务政策 8 项目启动贷款 200 万 以便第一年内维持现金平衡 第一年按 5 85 付 息 第二年按同样利率偿清本息 之后可能按照需要进行贷款 以便保持一定的 财务杠杆 9 资产周转率不低于 120 目标经营政策 10 净利润率不低于 30 目标经营政策 11 假定风险投资于第三年末退出 除第三年度股利照常发放外 我们与风 险投资方以投资合同形式约定以2 5 倍溢价即 500 万元回购所有风险投资股份 这 条财务假设主要是考虑到风险投资尽快撤出 及时变现 如果公司业务发展顺利 风险投资应当于第 3 至 4 年退出 届时将获得不少于 1000 万的投资回报 12 假设现金销售收入占总收入的比例为 80 应收账款的信用期为 3 个 月 13 年末存货量为下一年销售收入的 10 50 的存货需要用现金形式支 付 7 4 财务报告财务报告 我们公司的财务报告以第一年为例 1 基本利润计算以及获利能力分析基本利润计算以及获利能力分析 1 保本点销售收入分析 因该产品具有一定得专利性 并且在现在市场中具 有一定的垄断性 所以我们设定只要我们企业生产即可收回成本 即投资的风险 较小 2 净利润 营业利润 营业外收 营业外支出 益民生物科技有限公司 机密 第 23 页 营业利润 营业收入 营业成本 营业税金及附加 管理费用 财务费用 所得税 费用 则净利润 1605 75 460 62 4 25 20 11 7 60 10 956 7 万 可支配利润 税后净利 法定盈余公积金 法定公益金 956 7 95 67 47 84 813 9 万元 法定公积金按 10 计算 法定公益金按 5 计算 3 资产周转率 销售收入 总资产 100 1605 75 600 100 2 676 资产周转率良好 因产品具有一定得垄断性和专利性 资产周转率良好 盈利水 平较高 并且今后将逐步提高资产周转率 提高盈利能力 4 销售收入利润率 税后净利 销售收入 100 813 9 1065 75 100 50 68 5 投资利润率 税后净利 总投资 100 813 9 600 100 135 2 偿债能力分析偿债能力分析 1 流动比率 流动资产 流动负债 380 200 1 9 说明公司的每一元流动负债都有 1 9 元的流动资产作为保障 2 速动比率 速度资产 流动负债 流动资产 存货 流动负债 280 50 200 1 15 习惯上 速度比率为 1 比较合适 3 现金比率 800 1605 75 0 5 现金比率是对短期负债能力要求最高的指标 3 营运能力分析营运能力分析 应收账款周转率 赊销收入净额 应收账款平均余额 642 3 500 1 285 一定时间内应收账款的周转次数越多 说明应收账款周转快 应收账款的利 用效果越好 7 5 财务汇总财务汇总 项目项目 NPV 值值 加权资本成本率 12 NPV 5689 85 万 n i t kCt 0 1 内部收益率是由现金折算出来的 反映投资项目本身获利情况的一个指标 投资者可以根据对基准折现率的变动范围 来评价我们计划的可行性 内部收益率即净现值为零时的贴现率 计算公式出来的 0 使用 n i t kCt 1 1 益民生物科技有限公司 机密 第 24 页 内插法可以得到本项目的内部收益率 IRR 68 由上表计算可知 本项目 NPV 净现值 5689 85 万元 远大于零 内部收 益率高达 68 投资抗风险能力强 回报丰厚 7 6 资金需求资金需求 7 6 1 资金使用计划资金使用计划 我们需要 200 万元的商业贷款 长期贷款主要用于未来 1 年内公司的发展 使我们度过现金平衡关 初期投资将用完成开发任务购买设备 建立办公体系和平台 资 金明细表如图 表 7 1 成本费用核算表 单位 万元 成本核算原料成本460 厂房房租10 职工工资福利费用62 4 折旧费用 10 年 25 变动成本460 固定成本97 4 成本总计557 4 企业管理费 业务费用5 维修费用15 小计20 销售费用 运输费 装卸费20 广告费用25 销售服务费用15 小计60 财务费用利息支出11 7 总成本648 8 益民生物科技有限公司 机密 第 25 页 图 7 2 资金明细表 7 6 2 回报偿还计划及结论回报偿还计划及结论 公司产品具有竞争优势 因此贷款只需 2 年即可全部归还 公司初期发展需 要为期 2 年 金额为 200 万元的贷款以及约 300 万左右的长期投资 7 6 3 风险资本的退出风险资本的退出 1 撤出方式撤出方式 1 外二板市场上市 外二板市场上市 公司是有较大的发展前景和较高的增长潜力的中小型高新技术企业 可考虑 在香港二板市场上市或内地中小企业版上市 2 重组出卖公司 重组出卖公司 潜在的投资人以行业投资者为主 并以在持续经营过程中与投资者的产品互 补 分红作为投资人获得的主要利益 此外 经营达到稳定时的股权转让是投资 人退出的主要方式 重组一般发生在企业正常生产经营状态 产权流动比较平和 2 撤出时间撤出时间 公司风险资金撤出时间以 3 4 年为宜 益民生物科技有限公司 机密 第 26 页 7 7 预计收入报表预计收入报表 表 7 3 第一年 1 6 月损益表 单位 万元 123456 一 主营业务收入41 2567 593 75120146 25163 5 减 主营业务成本46 4546 4546 4546 4546 4546 45 二 主营业务利润 5 221 0547 373 5599 8117 05 减 营业费用555555 管理费用1 671 671 671 671 671 67 财务费用0 9750 9750 9750 9750 9750 975 三 利润总额 12 8513 40539 65565 90592 155109 4 减 所得税000000 四 净利润 12 8513 4039 65565 90592 155109 4 减 股利000000 法定公积金000000 法定公益金000000 留存收益000000 项目 时间 月份 益民生物科技有限公司 机密 第 27 页 表 7 4 第一年 7 12 月损益表 单位 万元 789101112 一 主营业务收入184 20181 90184 90154 90133 90133 90 减 主营业务成本46 4546 4546 4546 4546 4546 45 二 主营业务利润137 75135 45138 45108 0087 4587 45 减 营业费用5 005 005 005 005 005 00 管理费用1 671 671 671 671 671 67 财务费用0 9750 9750 9750 9750 97