宁波四中公务卡使用及报销管理暂行规定-5.doc

甬四中201222号宁波四中公务卡使用及报销管理暂行规定为加强和规范公务支出管理，切实减少公务支出中的现金支付结算，提高支付透明度，加强财务监督，根据宁波市财政局、中国人民银行宁波市中心支行关于印发宁波市市级预算单位公务卡管理暂行办法的通知（甬财政库2008737号）、宁波市财政局关于实施宁波市市级预算单位公务卡强制结算目录的通知（甬财政库2012931号）等相关规定，结合我校实际，制定本规定。一、适用范围（一）公务卡的公务支出，主要是指我校财政授权支付业务中原使用现金结算的公用经费支出，包括差旅费、会议费、培训费、公务接待费、交通费和零星购买支出等宁波市市级预算单位公务卡强制结算目录规定的16项内容（具体见附件）。（二）通过公务卡结算，只改变现金支付的结算方式，不改变原报销审批权限和程序。日常公务性支出，凡目录规定的公务支出项目，应按规定使用公务卡结算，原则上不再使用现金结算。原使用转账方式结算的，可继续使用转账方式。（三）下列情况可暂不使用公务卡结算：1.在不具备刷卡条件的场所发生的单笔消费在200元以下的公务支出；2.按规定支付给非本单位个人的支出，金额较大的需采取转账方式结算；3.签证费、快递费、过路过桥费、出租车费用等目前只能使用现金结算的支出。除上述情况外，因特殊情形确实不能使用公务卡结算的，应报经财务部门批准, 必要时报销申请人应提供不能使用公务卡结算的证明材料。二、日常管理（一）公务卡实行“一人一卡”实名制管理。以教职工个人名义向发卡行申请开立公务卡，并履行银行卡相关章程规定，除有涉密任务外均应在学校统一组织下申请办理公务卡。（二）公务卡申办成功后，由财务人员对发卡行提供的持卡人姓名和卡号等信息确认核实，并导入公务卡管理系统。（三）教职工发生变动，如涉及公务卡的相关信息变动的，应及时维护公务卡管理系统；对新增教职工的，应及时组织办理公务卡的申领手续；对因离职、退休等原因离开本校的，持卡人应及时清理公务卡项下债权债务，办理注销手续，停止公务活动的使用。（四）公务卡的卡片和密码均由个人负责保管，不得将卡片出租或转借给他人使用，因保管不善等原因引起的公务卡有关费用由个人承担。公务卡遗失或损毁后的补办等事项由个人自行到发卡行申请办理，并及时通知财务部门维护公务卡管理系统。（五）公务卡具有一定的信用额度，原则上规定普通教职工信用额度为2万元，中层干部信用额度为3万元，校级领导和采购人员信用额度为5万元。（六）持卡人自行负责日常对账，对消费交易有疑义的，可按发卡行相关规定提出查询；涉及公务消费的，可要求财务部门予以协助。三、报销管理（一）持卡人应在公务卡信用额度内，先通过公务卡结算，并须取得发票等财务报销凭证和有关银行卡消费凭证（银联小票）。（二）持卡人使用公务卡消费结算的各项公务支出，应在刷卡消费后15天内到财务部门办理报销手续，不得恶意透支、拖欠还款，因报销不及时产生的罚息、滞纳金等相关费用由持卡人承担。（三）持卡人办理公务卡消费支出报销业务时，按照学校原规定的财务报销程序报请审批。财务部门根据交易凭条的“交易流水号”或“交易日期”、“消费金额”，通过公务卡管理系统验证消费信息后予以还款。对不予报销的部分，由持卡人负责偿还。（四）若遗失公务卡消费交易凭条（银联小票）的，持卡人可通过发卡行网点、电话银行、网上银行等途径查询，并将获取的“交易时间”、“交易金额”、“交易地点”等信息在财务报销凭证背面注明。若持卡人需要保存公务卡消费交易凭条（银联小票）的，财务部门应要求持卡人将相关交易信息在财务报销凭证背面注明。财务部门均应通过公务卡管理系统对上述交易信息进行验证。四、其他事项（一）我校申领的公务卡为牡丹银联标准卡，是中国工商银行宁波市分行配合财政部门实施“预算单位公务卡项目”而发行的银联品牌个人贷记卡,统一使用“62”字头的标准卡样。具体发卡银行为工商银行宁波育才支行（办理国库集中支付业务的开户行）。（二）领到公务卡后，应仔细核对卡片相关信息,并立即在卡片背面签名条上签上与您申请表上相同的名字（当然也要与您身份证件上的名字相同）。否则，使用时可能会遭到特约商户和银行网点的拒绝。以后用卡时，也应使用这个签名，否则，由此产生的后果或损失由持卡人承担。特约商户和银行网点在受理公务卡时，将核对您的签名，请保持卡片签名字迹清晰。（三）领到公务卡后，须到工商银行网点办理卡片启用或拨打24小时服务热线95588启用，还可通过网上银行启用。若到网点柜面办理卡片启用,务必本人持待启用的卡片及有效身份证件方可办理,同时须设置卡片密码。（四）从交易日起至到期还款日之间的日期为免息还款期，最长56天，最短25天。免息还款期只针对消费交易，使用信用额度透支取现和转账不享受免息还款期优惠,产生相关费用由持卡人承担。（五）公务卡帐户内存款不计付利息。本规定自2012年10月1日起执行。 宁波四中 2012年9月17日附：宁波市市级预算单位公务卡强制结算目录附件：宁波市市级预算单位公务卡强制结算目录序号公务卡结算项目备注1办公费指单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。2印刷费指单位的印刷费支出。3咨询费指单位咨询方面的支出。4手续费指单位支付的手续费支出。5水电费指单位支付的水电费支出。6邮电费指单位开支的电话费、电报费、传真费、网络通讯费等支出。7物业管理费指单位开支的办公用房、职工及离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。8差旅费指单位工作人员因出差支付的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费等。9维修（护）费指单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用。10租赁费指租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备方面的费用。11会议费指会议中按规定开支的房租费、伙食补助费以及文件资料的印刷费、会议场地租用费等。12培训费指各类培训支出。13公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。14专用材料费指单位购买日常专用材料的支出。具体包括药品及医疗耗材，农用材料，兽医用品，实验室用品，专用服装，消耗性