房地产公司组织架构及岗位职责1823639.doc

会计制度设计系别：经济贸易系专业：会计电算化班级：09级一班学号：0902031130姓名：安凤姣第一、公司组织架构及岗位职责一、 组织架构总经经理营销管理中心产品研发中心工程管理中心拓展中心开发部审算部维修部采购部设计部研发部销售部拓展部拆迁部工程部市场部二、 组织关系董事会 总经理开发部副总总工工程部副总拓展部副总市场部经理销售部经理开发部经理研发部经理设计部经理工程部经理维修部经理采购部经理审算部经理拆迁部经理拓展部经理第二、确定公司岗位及相关职责一、机构设置最高权利机构：【董事会】 金汇（集团）董事会为铭星地产的最高权利机构，主要负责公司的经营决策、公司制度的审批以及高层管理人员的聘用等方面重大决策。公司部门设置：总经办、营销管理中心、产品研发中心、工程管理中心、拓展中心营销管理中心下设：市场部、销售部、开发部。产品研发中心下设：研发部、设计部工程管理中心下设：工程部、维修部、采购部、审算部拓展中心下设：拆迁部、拓展部注：物管部对外作为独立的物管公司，实行独立核算，下设物管部、商管部、工程部、财务部，其中物管部目前下分设云阳、富阳、小河三个项目处。二、部门职责（一）总经办1. 组织公司经营项目的现状及前景调研，撰写调研报告供总经理决策参考。2. 组织审议、审订公司中、长期发展规划，经总经理审核、董事会审批后负责部署实施。3. 组织审议、审订公司年、季、月度经营计划，经总经理审批后负责部署实施。4. 监督、协调各职能部门对公司经营计划的执行。5. 对各部门经营计划完成情况进行考核，并报总经理审批。6. 汇集营销、拆迁、工程、招商、财务、人事等公司内部信息，并组织进行综合分析，提取重要信息供各级管理人员参考。7. 根据公司业务发展需要以及公司目前状况，进行人力资源管理，以适应公司发展需要。（二）营销管理中心1. 内部立项后，统一安排立项和整体方案设计工作2. 协调管理市场及开发部办理工程项目立项审批：用地计划的报批和报审及工程项目开工的各种手续。3. 协调管理市场部及销售部选择外部营销公司，制定产品方案与营销计划。4. 协调管理工程技术部完成设计规划5. 负责内部立项后，项目部成立前向经理办公会汇报项目进展和结果。6. 负责配合外部销售公司、市场开发部营销工作中对工程的要求7. 负责协调管理工程现场的销售工作8. 负责工程销售过程中的客户服务工作的实施。*市场部1. 负责公司市场研究工作。2. 及时收集有关房地产市场信息，分析市场动向、特点和发展趋势。并确保信息的有效性。3. 组织项目市场调研，编写调研报告、可行性分析报告、开发建议、定位报告、营销策划报告。4. 负责根据公司的发展战略拟定项目营销策划报告以及各项推广策划方案。5. 负责组织针对本公司房地产商品的广告创意的征集工作，并围绕征集到的广告创意方案开展讨论，尤其关注广告传播的品牌主张。6. 组织项目营销推广的执行工作。7. 确定开发项目售楼中心的位置以及根据项目定位提出售楼中心的装修布置方案。8. 项目操作过程中，及时掌握市场动态，分析销售和市场竞争发展状况，提出改进方案和措施。9. 负责确定项目营销方案的制定与配合实施。10. 监督项目营销进程，提出营销计划的修改建议，参与审核项目部提出的修改建议。11. 配合销售计划和方案的实施，协助制定客户政策、管理合同签约和管理客户档案。12. 配合项目部完成客户服务工作，处理客户投诉和争端，选择、管理物业公司。13. 负责建立客户数据库，配合市场分析以及公司项目总结提供信息。14. 负责潜在客户需求调查，负责调查商的筛选、管理和过程监控、成果评估。*销售部1. 负责办理开发项目的商品房预售许可证。2. 负责根据公司具体要求制定销售管理制度、程序并监督贯彻执行。3. 负责根据市场情况配合市场部确定营销策略；根据市场部制定销售方案，并根据销售方案组织销售工作的开展。4. 负责根据部门实际情况，向人力资源管理部门申报培训需求，并配合人力资源部门进行培训成果的评估及考核。5. 负责组织客户接待、合同签订等销售活动。并注意挖掘开发新的客户，并对销售合同及客户资料进行整理归档、并进行管理工作。6. 负责已签协议、合同客户的资料收集、按揭办理、销售款催缴、受理客房投诉等相关服务工作。7. 根据销售方案编制项目销售资金回笼计划，并负责执行。并负责协助财务部收取客户需缴交的各项费用。8. 办理房屋注册证，并协助客户办理房屋产权手续。9. 参与物业验收移交等工作，与物管公司交接客户资料及相关资料。*开发部*项目开发事务1. 及时收集本市及省内地、州、市的地块供应信息，每季度提出地块供应市场动态分析报告。2. 有目的性的参加地块竞投，洽商会，寻求新项目，做好新项目的储备工作。3. 组织对规划性质符合公司战略的地块进行相关资料收集、进行初步实地考察。4. 根据公司的要求，组织对初步意向性地块进行地块分析、投资测算、提出书面建议报公司申请进行深度考察。5. 对公司目标地块展开相关联络、公关活动，参加竞标、洽商活动，负责办理手续，取得土地开发权。6. 负责协助销售研发部开展对拟开发项目的地块分析、投资分析、开发思路、可行性分析等工作。7. 协助研发部进行建设项目的总体规划、详细规划等设计的委托工作。8. 参与项目各阶段方案评审会，提出意见或建议。9. 负责公司与政府各专业职能部门的协调工作。*项目报建事务1. 负责申请项目选址定点和规划红线、申报项目建设计划，负责办理方案的报批手续。2. 负责办理设计审批申报，办理建设用地规划许可证、建设工程规划许可证，办理用地批准书、土地预登记证等相关手续的申报工作。3. 申办招投标审批手续、申办施工许可证、申报计委立项、申报投资许可证。4. 办理各种行业部门的报建审批手续，主要包括水、电、气消防、排污、绿化、人防等。5. 与各种相关行业部门联系，对场地原有管网进行迁移或拆除。6. 负责组织处理施工阶段可能出现的地界纠纷问题。7. 组织设计单位进行水电气等综合管网的方案设计。8. 申办临时用水、用电手续，协调与水电行业部门协调工地通水、通电等事务。9. 与水、电、煤气、电视、电话、网络通讯等行业部门签订施工合同，协调进场施工。10. 配合办理项目竣工验收手续，并组织办理竣工备案手续。11. 处理与公司项目有关的各种政府机构、行业部门、金融机构的公共关系。（三）产品研发中心*研发部1. 负责组织开展对拟开发项目的地块分析、投资分析、开发思路等作为决策依据之一。2. 负责组织项目建筑策划等项目开发的前期规划工作，提出项目总体开发策略。3. 负责组织概念规划设计，提出项目开发的具体实施步骤，并组织相关部门讨论。4. 负责拟定项目设计任务书，并组织项目的总体规划、单体建筑、环境景观的设计，并主持方案评审。5. 对外来方案图纸，组织本部门和相关部门讨论、论证、上报和实施。6. 负责组织编制项目建设施工组织总设计，审批各工程项目施工组织设计方案。7. 协调各专业的设计工作，组织提供设计单位所需的项目开发相关资料。8. 负责项目室内、外主要建筑材料规格、品牌等的选用、确定工作，密切与开发部合约预算组配合。9. 参与工程招、投标及工程队伍的选择工作。10. 负责公司产品研发、新材料、新技术的运用等事务。11. 收编并保管工程项目的全部技术档案。*设计部1. 负责开发项目的工程设计工作。2. 负责设计单位和专业技术咨询公司的选择、委托。3. 负责配合项目规划方案招标和评选工作。4. 负责组织初步设计、施工图设计会审，协助工程部进行施工图设计。5. 在施工过程中根据具体情况与设计方协调设计变更的组织工作。6.7.（三）工程管理中心1. 负责可行性研究中的工程管理和技术管理工作，配合市场营销部完成可行性研究。2. 负责公司的开发项目中的工程技术支持。3. 负责选择、管理工程技术人员进入项目部，并提供专业标准和支持。4. 负责组织对项目部的共性问题、专项难点技术、重大技术问题进行研究。5. 组织开发项目的工程招标工作，负责工程招标协调工作，办理工程招标手续第三、本企业应制定的基本会计制度及内控管理提纲一、企业会计制度的基本内容企业会计制度是各项会计业务的具体处理办法，通常包括以下几个方面： 1.有关会计制度的原则规定。一般称为总则，包括会计工作的任务，会计制度所应遵循的原则等。 2.有关会计业务核算的具体规定。如会计科目及其使用方法的规定;会计凭证、帐簿、记帐程序和记帐方法的规定;会计报表的格式及其编制方法。 3.有关财产管理、成本计算方面的规定。如有关固定资产和各项流动资金核算办法的规定，成本计算办法等。 4.有关财产清查、会计人员交接和会计档案管理方面的规定等。二、企业内控管理提纲1.内部会计控制的设计和运行受制于成本与效益原则。企业管理当局在综合考虑成本效益的基础上，建立能为企业会计报表的公允表达提供合理（但不是绝对的）保证的内部会计控制，一些理想的内部会计控制往往因成本过高而不为管理当局所采用。因此企业所执行的内部会计控制就不可能面面俱到，对某些环节的控制难免会有疏忽 2.内部会计控制一般仅针对常规业务活动而设计。企业的内部会计控制是为保证企业日常生产经营活动按既定的计划、要求、目标进行而实施的一系列控制政策和程序等，因而一般仅针对企业常规业务活动而设计。如果一旦发生特殊业务，企业现有的内部会计控制就难以适应。 3.即使设计完整的内部会计控制，也可能因执行人员的粗心大意、精力分散、判断失误以及对指令的误解而失效。内部会计控制受企业的董事会、管理阶层及其他员工的影响，通过企业内的人所做的行为及所说的话而完成，因此内部会计控制无论怎样设计，最终还得靠人去执行，而任何认真负责的执行人都不可能永远不会出错，不会失误。因此，人们在执行任何一项程序或工作时，都会因为粗心大意、精力分散、判断失误以及对指令的误解等而导致设计完善的内部会计控制失效。 4.内部会计控制可能因有关人员相互勾结、内外患通、滥用职权或屈从于外部压力而失效。即使设计较为完善的内部会计控制，其有效性的发挥都会因为执行人的素质而异。企业管理层一旦道德缺失，任意践踏内部会计控制的严肃性，同样会引起内部会计控制整体失效。第四、货款、费用结算及成本核算方面的会计管理制度一、货款核算方法应收帐款 一、本科目核算企业销售器材、转让无形资产等而应收取的款项。 预收帐款不多的企业，预收的款项也可以通过本科目核算。 二、企业发生应收款项时，借记本科目，贷记“其他业务收入”、“应交税金”等科目；收到款项时，借记“银行存款”等科目，贷记本科目。 如果企业应收帐款改用商业汇票结算，在收到承兑的商业汇票时，借记“应收票据”科目，贷记本科目。 三、本科目应按不同的应收帐款单位设置明细帐。 四、本科目期末借方余额，反映企业尚未收回的应收帐款；期末如为贷方余额，为企业预收的帐款。 预付帐款 一、本科目核算企业按照合同规定预付给供应单位的货款等。 二、企业预付货款时，借记本科目，贷记“银行存款”等科目。收到所购器材时，如按规定不能抵扣销项税额的，按实际成本与专用发票上注明的增值税额之和，借记“器材采购”等科目，贷记本科目；如按规定可以抵扣销项税额的，按专用发票上注明的增值税额，借记“应交税金应交增值税（销项税额）”科目，按实际成本，借记“器材采购”等科目，按应支付或实际支付的金额，贷记本科目。补付的货款，借记本科目，贷记“银行存款”科目；退回多付的货款，借记“银行存款”科目，贷记本科目。 三、本科目按供应单位设置明细帐。 四、本科目期末借方余额，反映企业实际预付的款项；期末如为贷方余额，反映企业尚未补付的款项。 其他应收款 一、本科目核算企业除应收票据、应收帐款、预付帐款以外的其他各种应收、暂付款项，包括：各种赔款、罚款、备用金、应收股利、应收利息、应向职工收取的各种垫付款项等。 二、企业发生其他各种应收款项时，借记本科目，贷记有关科目；收回各种款项时，借记有关科目，贷记本科目。实行定额备用金制度的企业，对于领用的备用金应定期向财务会计部门报销。财务会计部门根据报销数用现金补足备用金定额时，借记有关科目，贷记“现金”或“银行存款”科目，报销数和拨补数都不再通过本科目核算。 三、本科目应按其他应收款项的项目分类，并按不同的债务人设置明细帐。 四、本科目期末借方余额，反映企业尚未收回的其他应收款。二、费用成本核算1.生产成本控制图2.材料耗用图3.人工费用汇总表第五、内控管理制度及相关内控管理报表一、货币资金的内控制度1. 职责分工和职权分离制度 货币资金收支应由出纳人员和会计人员分工负责、分别办理，职责分明、职权分离。应设置专职出纳员，负责货币资金的收支和保管、收支原始凭证的保管和签发、日记账的登记。会计不得兼任出纳；出纳不得兼任稽核、会计档案保管，不得兼管收入、费用、债券债务账目的登记工作。并且所有现金和银行存款的收付，都必须通过经办会计在审核原始凭证无误后填制记账凭证，然后由出纳员检查所附原始凭证是否完整后办理收付款，并在原始凭证上加盖“收讫”或“付讫”戳记。 2. 授权和批准制度 所有货币资金的经济活动必须按权限进行调查批准。单位各级工作人员，必须经过授权和批准，才能对有关的经济业务进行处理，未经授权和批准，不允许接触这些业务，这一控制方式使某些事件在发生时就得到控制。要规定各级管理人员的职责范围和业务处理权限，同时也要明确各级管理人员所承担的责任，使他们对自己的业务处理行为负责。审批人应当在授权范围内进行审批，不得超越审批权限；办理货币资金支付的经办财务人员应当忠于职守、廉洁奉公、遵纪守法、客观公正，按照审批人的批准意见办理货币资金业务；对于审批人超越授权范围审批的货币资金业务，经办财务人员有权拒绝办理。 3. 内部记录和核对制度 所有货币资金的经济业务必须按会计制度规定进行记录，并且各种收付款业务应集中到会计部门办理，任何部门和个人不得擅自出具收款或付款凭证。经济业务进行记录时，必须采取一系列措施和方法，按照规定的程序办理货币资金支付业务，把好支付申请、支付审批、支付符合三道关，以保证会计记录的真实、及时和正确。 出纳员要自觉进行经常性的对账工作，包括每日货币资金的账面数字和实际数字，应定期核对相符；每月末都要向银行索要各存款户的对账单，并编制银行存款余额调节表，调节未达账项。如调节不符，应查明原因，及时处理。内审人员应负责收支凭证和账目的定期审计和现金的突击盘点及银行账的定期核对。 4. 安全制度 对货币资金须有健全的保护措施，有专人负责保管，有专人进行内部监督。货币资金收付和保管只能由出纳员负责，其他任何人员（包括单位负责人）非经单位领导集体特别授权，不得接触货币资金。出纳员应对购入票证及时登记、统一编号、妥善保管。开具时必须按编号顺序连续使用，对已经使用和作废的支票要在登记簿上作详细记录，作废票证应加盖“作废”章，全份保存，并详细登记，由领用人员签名作证。银行预留印鉴分别由两人掌管，财务专用章由出纳员保管，公司总经理私章由财务部指定专人保管。建立复核制度，定期审查有关凭证的填制、记账及算账工作。 5. 严密的收支凭证和传递手续 货币资金的收支事项，均应有一定的收支凭证和传递手续，使各项业务按正常渠道运行。每笔收款都要开票；每笔支出都应有单位负责人审批、会计主管审核、会计人员复核；尽可能使用转账结算，现金结算的款项应及时送存银行。出纳员收妥每笔款项后应在收款凭证上加