大型企业财务表格企业各类财务会计表格.xls

资资 产产 负负 债债 表表 编制 年 月 日 单位 元 项 目行次年初数年末数项 目行次 货币资金1 短期借款45 短期投资2 应付票据46 应收票据3 应付账款47 应收股利4 预收账款48 应收利息5 应付工资49 应收账款6 应付福利费50 其他应收款7 应付利润 股利 51 预付账款8 应付利息52 期货保证金9 应交税金53 应收补贴款10 其他应交款54 应收出口退税11 其他应付款55 存货12 预提费用56 其中 原材料13 预计负债57 产成品14 递延收益58 待摊费用15 一年内到期的长期负债59 待处理流动资产净损失16 其他流动负债60 一年内到期的长期债权投资17 流流动动负负债债合合计计61 其他流动资产18 长期借款62 流流动动资资产产合合计计19 应付债券63 长期投资20 长期应付款64 其中 长期股权投资21 专项应付款65 长期债权投资22 其他长期负债66 资资 产产 负负 债债 表表 编制 年 月 日 单位 元 项 目行次年初数年末数项 目行次 合并价差23 其中 特准储备金67 长长期期投投资资合合计计24 长长期期负负债债合合计计68 固定资产原价25 递延税款贷项69 减 累计折旧26负负 债债 合合 计计70 固定资产净值27 少数股东权益71 减 固定资产减值准备28 实收资本 股本 72 固定资产净额29 国家资本73 工程物资30 集体资本74 在建工程31 法人资本75 固定资产清理32 其中 国有法人资本76 待处理固定资产净损失33 集体法人资本77 固固定定资资产产合合计计34 个人资本78 无形资产35 外商资本79 其中 土地使用权36 资本公积80 递延资产 长期待摊费用 37 盈余公积81 其中 固定资产修理38 其中 法定公益金82 固定资产改良支出39 未确认的投资损失83 其他长期资产40 未分配利润84 其中 特准储备物资41 外币报表折算差额85 无无形形及及其其他他资资产产合合计计42 所所有有者者权权益益合合计计86 递延税款借项4387 资资 产产 总总 计计44 负负债债及及所所有有者者权权益益总总计计88 财会企01表 年初数年末数 资资 产产 负负 债债 表表 编制 年 月 日 单位 元 财会企01表 续 年初数年末数 资资 产产 负负 债债 表表 编制 年 月 日 单位 元 利利润润及及利利润润分分配配表表 财会企02表 编制 年度 单位 元 项 目 行 次 上年累计数本年累计数项 目 行 次 一一 主主营营业业务务收收入入1 二 管理费用17 其中 出口产品销售收入2 三 财务费用18 进口产品销售收入3 四 其他19 减 折扣及折让4四四 营营业业利利润润20 二二 主主营营业业务务收收入入净净额额5 加 一 投资收益21 减 一 主营业务成本6 二 期货收益22 其中 出口产品销售成本7 三 补贴收入23 二 主营业务税金及附加8 其中 补贴前亏损企业补贴收入24 三 经营费用9 四 营业外收入25 四 其他10 其中 处置固定资产净收益26 加 一 递延收益11 非货币性交易收益27 二 代购代销收入12 出售无形资产收益28 三 其 他13 罚款净收入29 三三 主主营营业业务务利利润润14 五 其他30 加 其他业务利润15 其中 用以前年度含量工资结 余弥补利润31 减 一 营业费用16 减 一 营业外支出32 利利润润及及利利润润分分配配表表 续续 财会企02表 续表 编制 年度 单位 元 项 目 行 次 上年累计数本年累计数项 目 行 次 其中 处置固定资产净损失33 二 提取法定公益金49 债务重组损失34 三 提取职工奖励及福利基金50 罚款支出35 四 提取储备基金51 捐赠支出36 五 提取企业发展基金52 二 其他支出37 六 利润归还投资53 其中 结转的含量工资包干结余38 七 补充流动资本54 五五 利利润润总总额额39 八 单项留用的利润55 减 所得税40 九 其他56 少数股东损益41八八 可可供供投投资资者者分分配配的的利利润润57 加 未确认的投资损失42减 一 应付优先股股利58 六六 净净利利润润43 二 提取任意盈余公积59 加 一 年初未分配利润44 三 应付普通股股利60 二 盈余公积补亏45 四 转作资本 股本 的普通股 股利61 三 其他调整因素46 五 其他62 七七 当当年年可可供供分分配配利利润润47 九九 未未分分配配利利润润63 减 一 提取法定盈余公积48 其中 应由以后年度税前利润 弥补的亏损64 上年累计数本年累计数 利利润润及及利利润润分分配配表表 财会企02表 编制 年度 单位 元 上年累计数本年累计数 利利润润及及利利润润分分配配表表 续续 财会企02表 续表 编制 年度 单位 元 现现 金金 流流 量量 表表 编制 年度 单位 元 项 目 行 次 金 额项 目 一一 经经营营活活动动产产生生的的现现金金流流量量 1 现现金金流流入入小小计计 销售商品 提供劳务收到的现金2 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 收到的税费返还3 投资所支付的现金 收到的其他与经营活动有关的现金4 其中 购买子公司所支付的现金 现现金金流流入入小小计计5 支付的其他与投资活动有关的现金 购买商品 接受劳务支付的现金6 现现金金流流出出小小计计 支付给职工以及为职工支付的现金7 投资活动产生的现金流量净额 支付的各项税费8三三 筹筹资资活活动动产产生生的的现现金金流流量量 支付的其他与经营活动有关的现金9 吸收投资所收到的现金 现现金金流流出出小小计计10 借款所收到的现金 经营活动产生的现金流量净额11 收到的其他与筹资活动有关的现金 二二 投投资资活活动动产产生生的的现现金金金金流流量量 12 现现金金流流入入小小计计 收回投资所收到的现金13 偿还债务所支付的现金 其中 出售子公司所收到的现金14 分配股利 利润或偿付利息所支付现金 取得投资收益所收到的现金15 支付的其他与筹资活动有关的现金 处置固定资产 无形资产和其他长期资产所收回的现金净额16 现现金金流流出出小小计计 收到的其他与投资活动有关的现金17 筹资活动产生的现金流量净额 现现 金金 流流 量量 表表 编制 年度 单位 元 项 目 行 次 金 额项 目 四四 汇汇率率变变动动对对现现金金的的影影响响 35 递延税款贷款贷项 减 借项 五五 现现金金及及现现金金等等价价物物净净增增加加额额 36 存货的减少 减 增加 补补充充资资料料 37 经营性应收项目的减少 减 增加 1 将净利润调节为经营活动的现金流量 38 经营性应付项目的增加 减 减少 净利润39 其他 加 少数股东损益40 经营活动产生的现金流量净额 减 未确认的投资损失 以 号填列 412 不涉及现金收支的投资和筹资活动 加 计提的资产减值准备42 债务转为资本 固定资产折旧43 一年内到期的可转换公司债券 无形资产摊销44 融资租入固定资产 长期待摊费用推销45 其他 待摊费用减少 减 增加 463 现金及现金等价物净增加情况 预提费用增加 减 减少 47 现金的期末余额 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减 收益 48 减 现金的期初余额 固定资产报废损失49 加 现金等价物的期末余额 财务费用50 减 现金等价物的期初余额 投资损失 减 收益 51 现金及现金等价物净增加额 财会年企03表 行 次 金 额 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 现现 金金 流流 量量 表表 编制 年度 单位 元 会年企03表 续表 行 次 金 额 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 现现 金金 流流 量量 表表 编制 年度 单位 元 应应上上交交应应弥弥补补款款项项表表 编制 年度 单位 元 项 目行次上年累计数本年累计数项 目行次 一一 增增值值税税 1 三三 营营业业税税 30 一 一般纳税人填报部份 2 年初未交数31 1 应交增值税 3 本年应交数32 1 年初未抵扣数 用 一 号表示 4 本年已交数33 2 销项税额5 年末未交数34 出口退税6四四 资资源源税税 35 进项税额转出7 年初未交数36 转出多交增值税8 本年应交数37 3 进项税额9 本年已交数38 已交税金10 年末未交数39 减免税款11五五 城城建建税税 40 出口抵减内销产品应纳税额12 年初未交数41 转出未交增值税13 本年应交数42 4 年末未抵扣数 用 一 号表示 14 本年已交数43 2 未交增值税 15 年末未交数44 年初未交数 多交数以 号填列 16六六 教教育育附附加加费费 45 本年转入数 多交数以 号填列 17 年初未交数46 本年已交数18 本年应交数47 年末未交数 多交数以 号填列 19 本年已交数48 二 小规模纳税人填报部份 20 年末未交数49 年初未交数21七七 农农牧牧业业税税 50 本年应交数22 年初未交数51 本年已交数23 本年应交数52 年末未交数24 本年已交数53 二二 消消费费税税 25 年末未交数54 年初未交数26八八 关关税税 55 本年应交数27 本年已交进口关税56 本年已交数28 本年已交出口关税57 年末未交数29 应应上上交交应应弥弥补补款款项项表表 编制 年度 单位 元 项 目行次上年累计数本年累计数项 目行次 九九 企企业业所所得得税税 58 本年应交数85 年初未交数59 本年已交数86 本年应交数60 年末未交数87 本年已交数61 十十五五 基基本本养养老老保保险险 88 年末未交数62 年初未交数89 十十 其其他他各各税税 63 本年应交数90 年初未交数64 本年已交数91 本年应交数65 年末未交数92 本年已交数66 十十六六 失失业业保保险险 93 年末未交数67 年初未交数94 十十一一 财财政政拨拨款款 68 本年应交数95 年初结余69 本年已交数96 本年拨入70 年末未交数97 本年支出71十十七七 基基本本医医疗疗保保险险 98 本年结余72 年初未交数99 十十二二 储储备备粮粮油油差差价价款款 73 本年应交数100 年初未补数74 本年已交数101 本年应补数75 年未未交数102 本年已补数76补补充充资资料料 103 年末未补数77 一 本年应交税金总额104 十十三三 预预算算弥弥补补亏亏损损及及补补贴贴 78 二 本年实际上交税金总额105 年初未补数79三 出口退税情况106 本年应补数80 以前年度欠出口退税107 本年已补数81 出口额 美元 108 年末未补数82 本年度应收出口退税109 十十四四 国国有有资资产产收收益益 83 本年度已收出口退税110 年初未交数84 年末欠出口退税111 财会企附04表 上年累计数本年累计数 应应上上交交应应弥弥补补款款项项表表 编制 年度 单位 元 财会企附04表 续表 上年累计数本年累计数 应应上上交交应应弥弥补补款款项项表表 编制 年度 单位 元 产产品品生生产产成成本本表表 编制 年 月 日 单位 元 项 目行次上年实际 生产费用 直接材料1 其中 原材料2 燃料及动力3 直接人工4 制造费用5 生产费用合计6 加 在产品 自制半成品期初余额7 减 在产品 自制半成品期末余额8 产品生产成本合计9 减 自制设备10 减 其他不包括在商品产品成本中的生产费用11 商品产品总成本12 财会企内01表 本月实际本年累计实际 产产品品生生产产成成本本表表 编制 年 月 日 单位 元 主主要要产产品品单单位位成成本本表表 编制 年 月 产品名称本 月 实 际 产 量本 年 计 划 产 量 规 格本年累计实际产量上年同期实际产量 计量单位销 售 单 价上年同期销售单价 成本项目 行次 历史先进水平 年上年实际平均本年计划 123 直接材料1 其中 原材料2 燃料及动力3 直接人工4 制造费用5 产品生产成本6 主主要要产产品品单单位位成成本本表表 编制 年 月 产品名称本 月 实 际 产 量本 年 计 划 产 量 规 格本年累计实际产量上年同期实际产量 计量单位销 售 单 价上年同期销售单价 成本项目 行次 历史先进水平 年上年实际平均本年计划 123 直接材料1 其中 原材料2 燃料及动力3 直接人工4 制造费用5 产品生产成本6 财会企内01 1表 单 位 元 本月实际本年累计实际平均 45 主主要要产产品品单单位位成成本本表表 编制 年 月 本 年 计 划 产 量 财会企内01 1表 单 位 元 本月实际本年累计实际平均 45 主主要要产产品品单单位位成成本本表表 编制 年 月 本 年 计 划 产 量 制造费用及产品销售明细表 财会企内02表 编制单位 年 月 日 单 位 元 制造费用 行 次 本年计划数 上年同期实 际数 本年累计实 际数 产品销售费用 行 次 本年计划数 1 工资11 工资21 2 职工福利费22 职工福利费22 3 折旧费33 业务费23 4 修理费44 运输费24 5 办公费55 装卸费25 6 水电费66 包装费26 7 机物料消耗77 保险费27 8 劳动保护费88 展览费28 9 租赁费99 广告费29 10 差旅费1010 差旅费30 11 保险费1111 租赁费31 12 其他1212 低值易耗品摊销 32 1313 物料消耗33 1414 提取的流动资金 34 1515 其他35 1636 1737 1838 1939 制造费用合计20 产品销售费用合计40 上年同期实 际数 本年累计实 际数 制造费用及产品销售明细表 财会企内02表 编制单位 年 月 日 单 位 元 主主营营业业务务收收入入明明细细表表 财会企02表附表1 编制 年 月 单位 元 项 目 行 次 主营业务收入主营业务成本主营业务费用 123 一 产品销售 1 1 2 2 3 3 4 4 5 5 6 6 7 7 8 8 9 10 二 其他业务11 1 12 2 13 3 14 4 15 主营业务税金及 附加 主营业务利润 45 主主营营业业务务收收入入明明细细表表 财会企02表附表1 编制 年 月 单位 元 营营业业外外收收支支明明细细表表 财会年企02表附表2 编制 年度 单位 元 项 目 行 次 上年实际本年实际项 目 行 次 一 营业收入 1二 营业外支出15 1 处理固定资产净收益21 处理固定资产净损失16 2 固定资产盘盈32 固定资产盘亏17 3 教育费附加返还数43 非常损失18 4 罚款收入54 赔偿金 违约金及罚款支出19 5 逾期包装物押金没收收入65 捐赠支出20 6 无法支付的应付款76 企业搬迁费21 7 物资及现金的溢余收入 8 7 职工子弟学校经费22 8 其他98 技工学校经费23 109 治理 三废 支出24 1110 季节性停工损失25 1211 被没收的财产损失26 1312 各种税收的滞纳金 罚金27 13 其他28 营业外收入合计14 营业外支出合计29 上年实际本年实际 营营业业外外收收支支明明细细表表 财会年企02表附表2 编制 年度 单位 元 费费 用用 明明 细细 表表 编制 年度 单位 元 项 目行次上年累计数本年累计数项 目行次 一一 经经营营费费用用1 咨询 诉讼费27 经营人员工资2 商品注册 技术转让费28 福利费3 低值易耗品摊销29 运输费4 折旧费30 装卸费5 无形资产 开办费摊销31 整理 包装费6 住房公积金32 保险费7 修理费33 差旅费8 房产税34 仓储保管费9 土地使用税35 检验费 中转费10 印花税36 劳务手续费11 车船使用税37 广告费12 残疾人就业保障金38 商品损耗13 防洪保安费39 进出口商品累计佣金14 审计费40 其他15 坏账损失41 二二 管管理理费费用用16 其中 提取的坏账准备42 管理人员工资17 办公费43 福利费18 上交上级管理费44 业务招待费19 差旅费45 职工待业保险费20 其他46 技术开发费 董事会会费21 三三 财财务务费费用用47 工会经费22 利息48 职工教育经费23 加息49 劳动保险费24 手续费50 其中 离退休人员工资和退休金25 其他51 涉外 租赁费26 费用合计52 财会企02表附3 1表 上年累计数本年累计数 费费 用用 明明 细细 表表 编制 年度 单位 元 管管理理费费用用明明细细表表 财会企02表附3 2表 编制单位 年 月 日 单 位 元 项目 行 次 本年计划数 上年同期实际 数 本年累计实际 数 项目 行 次 本年计划数 1 工资120 技术转让费21 2 职工福利费221 业务招待费22 3 折旧322 工会经费23 4 办公费423 职工教育经费24 5 差旅费524 待业保险费25 6 运输费625 劳动保险费26 7 保险费726 房产税27 8 租赁费827 车船使用税28 9 修理费928 土地使用税29 10 咨询费1029 印花税30 11 诉讼费1130 土地损失补偿费 31 12 排污费1231 住房公积金32 13 绿化费13 32 提取的新增效益工资33 14 物料消耗1433 技术开发费34 15 低值易耗品摊销 15 34 防洪保安费35 16 无形资产摊销1635 其他36 17 递延资产摊销1737 18 坏帐损失1838 其中 提取的坏帐准备1939 19 研究开发费20管理费用合计40 上年同期实际 数 本年累计实际 数 管管理理费费用用明明细细表表 财会企02表附3 2表 编制单位 年 月 日 单 位 元 基基 本本 情情 况况 表表 一一 编制 年 月 日 单位 元 项目 行 次 金额项目 一一 企企业业集集团团 总总 公公司司户户数数情情况况 户户 1 七 参加基本医疗保险职工人数 一 所属境内子企业总户数2 八 参加失业保险职工人数 其中 二级企业户数3 九 接收军队转业人员总数 三级企业户数4 其中 当年接收军队转业人员数 三级以下企业户数5 十 接受下岗再就业职工人数 二 纳入决算范围境内子企业户数6三三 企企业业下下岗岗职职工工情情况况 其中 二级企业户数7 一 年初下岗职工人数 人 三级企业户数8 其中 签订协议人数 人 三 所属境外子企业总户数9 二 年末下岗职工人数 人 其中 纳入决算合并范围户数10 其中 签订协议人数 人 二二 职职工工人人数数情情况况 人人 11 三 发放基本生活费的累计下岗工人数 人 次 一 年末从业人员人数 12 四 再就业中心全年发放下岗职工生活费 二 年末职工人数 13 其中 财政负担部分 其中 年末在岗职工人数14四四 工工资资及及福福利利情情况况 三 全年平均职工人数15 一 全年应发工资总额 四 年末离休人数16 二 全年实际发放工资总额 五 年末退休人数17 其中 全年实际发放职工工资总额 六 参加基本养老保险职工人数18 三 计税工资总额 基基 本本 情情 况况 表表 一一 续续 财会年企附05 1表 续表 编制 年 月 日 单位 元 项目 行 次 金额项目 四 核定的工挂企业工资总额基数37 四 其他 五 工挂企业提取的新增效益工资38 八八 利利润润增增减减变变动动净净额额 净净增增加加额额用用正正数数表表示示 净净 减减少少额额以以 号号表表示示 六 离退休人员工资及福利性补助39 一 出售 处置部门或投资单位所得增加 或减少 利润 总额 七 本年提取的职工福利费40 二 自然灾害发生的损失减少利润总额 八 本年支付的医药费41 三 会计政策变更增加 或减少 利润总额 其中 离退休人员医药费42 四 会计估计变更增加 或减少 利润总额 九 本年企业支付的职工住房费用43 五 债务重组损失减少利润总额 其中 本年提取的职工住房公积金44 六 销量变动增加 或减少 利润总额 本年一次性发放的购房补贴45 七 销价变动增加 或减少 利润总额 本年按月发放的住房补贴46 八 营业范围调整增加 或减少 利润总额 五五 本本年年支支付付的的职职工工培培训训费费用用47 九 税负调整增加 或减少 利润总额 六六 产产值值 48 十 成本费用增减影响利润总额 一 增加值 按现行价格计算 49 十一 其他因素增加 或减少 利润总额 二 工业总产值 按1990年不变价格计算 50九九 当当年年固固定定资资产产投投资资额额 三 工业总产值 按现行价格计算 51 一 购置固定资产 七七 本本年年收收到到的的财财政政性性资资金金52 二 基建投资 一 基本建设性资金53 其中 利息资本化 二 生产建设性资金54 三 其他投资 三 社会保障性资金55 基基 本本 情情 况况 表表 二二 编制 年 月 日 单位 元 项目 行 次 金额项目 一一 财财务务费费用用1 研究开发费用 其中 一 利息支出2 研究开发性固定资产 二 利息收入3 其他科技支出费用 三 汇兑净损失4四四 未未还还款款情情况况 二二 管管理理费费用用5 一 三年以上应付款项 其中 一 公司行政管理部门职工工资6 二 逾期借款本息 二 差旅费7 其中 本金 三 业务招待费8 五五 企企业业提提供供担担保保总总金金额额 四 折旧费9 一 对集团公司内部提供担保笔数 笔 五 修理费 10 二 对集团公司内部提供担保金额 六 计提坏帐准备和存货跌价准备11 三 对集团公司外部提供担保笔数 笔 七 劳动保险费和待业保险费12 四 对集团公司外部提供担保金额 八 技术转让费和研究开发费13 六六 或或有有负负债债 三三 本本年年科科技技投投入入与与支支出出情情况况14 一 已贴现商业承兑汇票形成的或有负债 一 本年科技投入合计15 二 为其他单位提供债务担保形成的或有负债 其中 政府投入科技费用16 1 对集团公司内部提供担保形成的或有负债 企业自主投入科技费用17 2 对集团公司外部提供担保形成的或有负债 二 本年科技支出合计18 其中 法院已立案而尚未裁定金额 购买新技术支出19 三 未决诉讼和仲裁形成的或有负债 科技人员人工支出20 1 涉及被起诉案件个数 基基 本本 情情 况况 表表 二二 续续 财会年企附05 2表 续表 编制 年 月 日 单位 元 项目 行 次 金额项目 2 因被起诉案件形成的或有负债41 七 资金挂账 七七 已已抵抵押押固固定定资资产产42 1 政策性挂账 其中 已抵押固定资产43 其中 当年形成的挂账 八八 不不良良资资产产及及潜潜亏亏挂挂账账44 2 应提未提形成的潜亏挂账 一 流动资产净损失及预计损失45 其中 当年形成的挂账 其中 1 坏账损失及预计损失46 3 应摊未摊形成的潜亏挂账 其中 三年以上应收账款47 其中 当年形成的 挂账 2 存货损失及预计损失48 4 其他挂账 其中 存货盘亏49 其中 当年形成的挂账 存货盘盈50 八 年末经营亏损挂账 按 号填列 长期积压存货 51九九 涉涉及及起起诉诉案案件件个个数数 个个 3 不良短期投资及预计损失52十十 起起诉诉案案件件涉涉案案金金额额 二 固定资产损失及预计损失 53十十一一 当当年年消消化化以以前前年年潜潜亏亏和和挂挂账账 其中 固定资产盘亏54 一 消化以前年度确实无法收回的应收款项 固定资产毁损 报废55 二 处理以前年度的长期积压存货 固定资产盘盈56 三 处理以前年度应处理而未处理的其他流动资产 净损失 三 不良长期投资及预计损失57 四 处理以前年度应处理而未处理的固定资产净损 失 四 无形资产损失及预计损失58 五 处理以前年度应处理而未处理的投资净损失 五 在建工程损失及预计损失59 六 其他 六 委托贷款损失及预计损失60 财会年企附05 1表 行 次 金额 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 基基 本本 情情 况况 表表 一一 编制 年 月 日 单位 元 行 次 金额 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 基基 本本 情情 况况 表表 一一 续续 财会年企附05 1表 续表 编制 年 月 日 单位 元 财会年企附05 2表 行 次 金额 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 基基 本本 情情 况况 表表 二二 编制 年 月 日 单位 元 行 次 金额 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 基基 本本 情情 况况 表表 二二 续续 财会年企附05 2表 续表 编制 年 月 日 单位 元 基本情况表 三 会年企附05 3表 编制单位 年 月 日 单位 元 项 目 行 次 机构个数 个 年末职工 人数 人 机构当年收入 企业支付的 经费补助额 机构当年实际支出额 小计 其中 日常经费支 出 栏 次0123456 一 企业办中小学校1 二 企业自办公安机构2 三 企业自办检察院3 四 企业自办法院4 五 企业自办医疗机构5 六 企业自办消防机构6 七 企业自办市政机构7 八 企业自办社保机构8 九 企业自办社区机构9 十 企业自办供水供电 供暖供气等机构10 合 计11 年末资产总额 基建或技改 支出 78 基本情况表 三 会年企附05 3表 编制单位 年 月 日 单位 元 机构当年实际支出额 其中 工工 资资 清清 算算 表表 编制 年 单位 元 项 目行次金额项 目 一 本年毛实现税利计算 四 补充资料 1 本年应交的流转税金11 本年净利润总额 2 本年毛利润总额22 本年净实现税利合计 3 按国发 1987 64号文规定出口机电产品外销收购价低于 内销价价差部份视同利润总额比上年增加额 33 核定的工资浮动系数 4 根据 条例 实施办法规定企业提取的新产品开发费 加 速折旧和补充流动资金50 视同实现利润数比上年增加额4 4 挂钩核入工资总额基数的奖金 5 应交防洪保安费视同实现利润比基期增加额55 未完成考核指标应扣效益工资比例 6 本年毛实现税利合计6 其中 资本金利税率 7 核定的实现税利基数7 产品质量 8 本年毛实现税利增加额8 消耗 二 本年工资总额增长的计算 安全 1 本年实现税利净增加额 按公式 一 计算 如下降则在19行填列 9 劳动生产率 2 本年新增效益工资 按公式 二 计算 如下浮 则在19行填列 10 费用率 3 按桂政劳综字 1997 33号文规定计提的效益工资11 6 公式 一 本年实现税利净增加额 核定的实现税利基数 实现税利毛增加额 核定的实现税利基数 核定的工资总额基数 工资浮动系数 公式 二 本年新增效益工资 核定的工资总 额基数 工资浮动系数 本年实际税利净增加额 核定的实现税利基 数 4 未完成资本金利税率指标应扣效益工资12 5 未完成质量指标应扣效益工资13 6 未完成其他考核指标应扣效益工资14 7 核定的工资总额基数15 8 本年安排复转军人 大中专毕业生等单列项目工资16 9 应提工资总额合计17 三 本年工资总额下浮的计算 7 第1行 应交税金 包括 增值税 消费税 营业税 城建税 资源税 房产税 车船使用税 教育费附加 印花税 土地使 用税 其中 增值税 销项税额 出口退税 进项税额转出 进项税 额 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 年初未抵扣数 年末未 抵扣数 1 实现税利净下降额18 2 工资应下浮数19 3 工资实际下浮数20 4 应提工资总额合计21 财会年企附06 1表 行次金额 22 23 240 70 25 26 27 28 29 30 31 32 工工 资资 清清 算算 表表 编制 年 单位 元 6 公式 一 本年实现税利净增加额 核定的实现税利基数 实现税利毛增加额 核定的实现税利基数 核定的工资总额基数 工资浮动系数 公式 二 本年新增效益工资 核定的工资总 额基数 工资浮动系数 本年实际税利净增加额 核定的实现税利基 数 7 第1行 应交税金 包括 增值税 消费税 营业税 城建税 资源税 房产税 车船使用税 教育费附加 印花税 土地使 用税 其中 增值税 销项税额 出口退税 进项税额转出 进项税 额 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 年初未抵扣数 年末未 抵扣数 工工 资资 表表 编制 年度 单位 元 项 目行次金额项 目 一一 年年初初数数1 3 各种津贴 二二 本本年年提提取取数数合合计计2 4 各种价格补贴 1 工资总额基数3 5 加班加点工资 2 新增效益工资 工资下浮用 一 号表示 4 6 特殊情况下支付的工资 3 单列项目的工资5 2 支付的罚款及滞纳金 4 奖金转入数63 其他 5 在成本中列支的其他奖金7四四 年年末末数数 其中 原材料 燃料节约奖8 其中 工资储备 6 各种价格补贴9五五 补补充充资资料料 上上年年数数 7 其他101 实现利税总额 三三 本本年年支支出出数数合合计计11 2 实际上交利税额 1 支付职工工资12 1 标准工资13 2 各种奖金14 其中 原材料 燃料节约奖15 财会年企附07表 行次金额 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 工工 资资 表表 编制 年度 单位 元 所所得得税税清清算算表表 财会年企附08表 编制 年度 单位 元 项 目行次 一一 利利润润总总额额 亏亏损损企企业业亏亏损损额额用用 表表示示 1 减 弥补以前年度亏损2 单项留用的利润3 其中 留给企业的技术转让利润4 留给企业的治理 三废 产品净利润5 投资收益6 其 他7 8 9 加 应纳税调整10 其中 1 超过规定的利息支出11 2 超过计税工资支出的部分12 3 多提的职工福利费 工会经费 职工教育经费13 4 超过规定的公益 救济性的捐赠支出14 5 违法经营的罚款和被没收财物的损失15 6 各种税收的滞纳金 罚金和罚款16 7 超额或超期税前弥补亏损17 8 其他18 二二 小小计计19 加 来源于联营企业的应纳税所得额20 三三 应应纳纳税税所所得得额额21 四四 应应交交所所得得税税额额22 减 税收扣除额23 五五 实实际际应应交交所所得得税税额额24 金额 所所得得税税清清算算表表 财会年企附08表 编制 年度 单位 元 资资产产减减值值准准备备 投投资资及及固固定定资资产产情情况况表表 财会年企附01表 编制单位 年度 金额单位 元 项 目行次年初余额本年增加数 本年转回 减少 数 因资产价值回升 转回数 其他原因转出数 栏 次 01234 一一 资资产产减减值值准准备备情情况况 1 一 坏账准备合计2 其中 应收账款3 其他应收款4 二 短期投资跌价准备合计5 其中 股票投资6 债券投资7 三 存货跌价准备合计8 其中 库存商品9 原材料10 四 长期投资减值准备合计11 其中 长期股权投资12 长期债权投资13 五 固定资产减值准备合计14 其中 房屋 建筑物15 机器设备16 六 无形资产减值准备合计17 其中 专利权18 商标权19 七 在建工程减值准备合计20 八 委托贷款减值准备合计21 二二 递递延延资资产产 长长期期待待摊摊费费用用 22 三三 投投资资情情况况 23 一 短期投资合计24 1 股权投资25 其中 股票投资26 2 债券投资27 其中 国债投资28 其他债券29 3 其他投资30 二 长期投资合计31 1 长期股权投资32 资产减值准备 投资及固定资产情况表 续 财会年企附01表 续 编制单位 年度 金额单位 元 项 目行次年初余额本年增加数本年减少数年末余额 78910 其中 对子公司投资33 对其他企业投资34 其中 对不参与经营企业投资 35 长期债权投资36 其中 国债投资37 四四 固固定定资资产产情情况况 38 一 按使用情况划分 原价 39 1 在用固定资产40 2 未使用固定资产41 3 不需用固定资产42 二 固定资产原价合计43 其中 土地资产 清产核资估价入账 44 房屋 建筑物45 机器设备46 运输工具47 三 累计折旧合计48 其中 房屋 建筑物49 机器设备50 运输工具51 四 固定资产净值合计52 其中 房屋 建筑物53 机器设备54 运输工具55 五 当年计提的固定资产折旧总额56 其中 房屋 建筑物57 机器设备58 运输工具59 六 当年计提折旧的固定资产原价60 其中 房屋 建筑物61 机器设备62 运输工具63 64 年末余额 合计 56 资资产产减减值值准准备备 投投资资及及固固定定资资产产情情况况表表 财会年企附01表 编制单位 年度 金额单位 元 本年转回 减少 数 所所有有者者权权益益 或或股股东东权权益益 增增减减变变动动表表 财会年企附02表 编制单位 年度 金额单位 元 项 目行次本年数 一一 实实收收资资本本 或或股股本本 1 年初余额 2 本年增加数 3 其中 资本公积转入 4 盈余公积转入 5 利润分配转入 6 新增资本 或股本 7 本年减少数 8 年末余额 9 二二 资资本本公公积积10 年初余额 11 本年增加数 12 其中 资本 或股本 溢价 13 接受捐