云南花卉食品有限责任公司.doc

昆明学院旅游系创业计划大赛参赛作品云南四叶草花卉食品有限责任公司目 录1.总体概述- 4 -1.1公司- 4 -1.2市场- 4 -1.3投资与财务- 4 -1.4组织与人力资源- 4 -2.公司概述- 5 -2.1生产要求- 5 -2.2厂址选择- 5 -2.3公司性质- 6 -2.4组织形式- 6 -2.5部门职责- 6 -2.6创新机制- 7 -3.项目背景- 7 -3.1产业背景- 7 -3.2产品概述- 8 -3.2.1食用花卉- 8 -3.2.2花卉食品- 9 -3.3花食的特点和优点- 9 -3.4花食的应用前景- 9 -4.市场机会- 10 -4.1市场概述- 10 -4.2市场细分- 10 -4.2.1已开发的花食产品- 10 -4.2.2尚未开发的花食产品- 10 -4.3销售渠道分析- 10 -4.4竞争分析- 11 -4.4.2竞争影响力量分析- 11 -4.4.3竞争优势- 12 -4.5市场容量- 12 -4.5.1当前中国的经济状况- 12 -4.5.2中国农民的经济状况- 13 -4.5.3趋势分析与预测- 13 -4.6发展前景- 13 -4.7政策方针和经贸影响- 14 -4.8云南省花卉创新产业发展目标- 14 -5.公司战略- 15 -5.1总体战略- 15 -5.1.1公司使命- 15 -5.1.2公司宗旨- 15 -5.2发展战略- 15 -5.2.1初期（13年）- 15 -5.2.2中期（46年）- 16 -5.2.3长期（510年）- 16 -6.市场营销- 16 -6.1目标市场- 16 -6.2目标消费群- 17 -6.3产品- 17 -6.3.1产品- 17 -6.3.2包装- 17 -6.3.3服务- 17 -6.3.4品牌- 17 -6.4价格- 18 -6.5销售渠道- 18 -6.6推广策略- 18 -6.6.1宣传- 18 -6.6.2广告- 19 -6.6.3推销- 19 -6.7市场开发与进入- 19 -6.7.1市场渗透战略- 19 -6.7.2市场开发战略- 20 -6.7.3进入市场的时机- 20 -6.7.4进入市场的障碍- 20 -7.资金需求- 21 -7.1目前资金需求量- 21 -7.2资金的使用- 21 -8.财务分析- 22 -8.1主要财务假设- 22 -8.2主要财务数据- 22 -8.2.1产量预测- 22 -8.2.3现金流量分析- 24 -8.2.4收益分析- 24 -8.2.5净现值、投资回收期分析- 24 -8.3总结- 25 -9.机遇分析- 25 -9.1外部机遇分析- 25 -9.1.1健康问题- 25 -9.1.2目标消费市场- 25 -9.1.3吸引外资- 25 -9.2内部机遇分析- 26 -10.昆明发展规模与存在问题- 26 -10.1昆明市地区发展的规模- 26 -10.2存在的问题- 27 -10.3解决方案- 28 -10.3.1生产经营模式- 28 -10.3.2加强管理- 28 -10.3.3基地建设- 28 -10.3.4科技创新与人才培养- 28 -1.总体概述1.1公司云南四叶草花卉食品有限责任公司是一个提议中的公司，它挑战传统菜谱，重塑营养观念，让花食进入每个人的生活！让更多的人健康快乐是它的理念。向市场提供全新的、高营养价值的“花卉食品”，满足消费者对花卉食品不断增长的需求是它的经营目标。与云南旅游资源相结合，营造出到云南“品出时尚，品出健康”的文化氛围，力争将公司创办成一个有云南特色的集团公司。公司注重短期目标与长远战略的结合，中长期目标将逐步拓宽产品领域，涉足花卉产业传统的鲜切花、干花、观赏装饰材料、绿肥、食药用材料、化妆品、香料、精油等，形成以花卉为核心的多元化经营集团公司。1.2市场花卉食品市场是一个正在高速发展的新兴产业，其潜在的市场非常巨大。我国花卉食品产业经过十几年的恢复和发展，已经成为了一个新兴的产业。花卉食品产业以其较高的经济效益及独特的社会效益和环境效益吸引了越来越多的行业、产业部门涉足，呈现竞相发展的势头。据中国食品工业协会花卉食品专业委员会的预测我国在未来几年内将创造花卉食品行业年产值600亿元人民币左右。公司将在全国设立七个区域分销中心，与代理商、经销商一起建立健全的营销网络。产品进入市场的过程中将以赠送适量产品的方式让经销商对消费者进行试食、现场体验作为促销手段和提高市场占有率的手段。国际领先的花卉食品制备技术是制备优质花卉食品的关键。公司将建立ISO9001质量管理体系，力争获得国际ISO9001质量管理认证。1.3投资与财务公司成立初期共需资金100万。其中风险投资30万，短期借款30万，自筹资金40万。用于固定资产投资71万，流动资金29万。1.4组织与人力资源公司性质是有限责任公司，初期组织结构采取直线制。公司所有权与经营权分离，实行总经理负责制。总经理下设部门经理。2.公司概述云南四叶草花卉食品有限责任公司是一家生产花卉食品为主的企业，公司拥有国际领先的花卉食品生产技术和高素质的管理队伍，提倡科技为本的绿色生活新理念，为人类提供尽善尽美的天然花卉产品。公司拥有高素质的营销管理与销售队伍，相关技术的高科技人才。公司营销管理人员均受过管理专业的系统教育，具有丰富的管理经验和良好的市场意识；销售人员具备营销专业知识和相关医学知识。公司属于国家政策鼓励的以生产生物高科技产品为主的中小型企业，准备投资于昆明市呈贡县。2.1生产要求品质要求：生产符合食品安全法的绿色花卉食品工人要求：相关专业大中专学历、经过三个月的专业培训。员工：在最初期阶段，公司共需60名员工，人员组成见下表： 部 门人 员 安 排数 量办公室办公室人员2名2生产部经理1名、生产室20名、采收包装人员8名29财务部经理1名、财务1名2营销部经理1名、销售20名21物流部经理1名、物流5名6总 计60公司每半年对员工进行一次绩效评估，员工每年至少有40小时的培训。行政部经理根据各部门需要，制定每年的员工招聘计划并实施招聘2.2厂址选择厂址准备选择在昆明市呈贡县。这里距昆明新机场和市中心均为20公里，投资环境优良，基础配套设施齐全。选址的原则：交通方便；气候和地理等环境适合栽种花卉；劳动力成本低；政府扶持力度大；本地农民积极性高。基地优势：距离昆明市中心仅30公里；昆明气候独一无二，适合花卉种植,近有斗南花市，各地客商云集；政府大力支持；农民收入低2.3公司性质公司性质为有限责任公司2.4组织形式公司初期拟采取直线制的组织形式，如下图所示：董事会总经理营销部研发部物流部财务部生产部2.5部门职责董事会：由公司的大股东组成，属于决策层，负责制定公司的总体发展战略，决定总经理的人选；总经理：完成公司董事会设定的经营目标；制定业务发展计划；管理和协调各部门运作；承担部分公关职责，并协助营销部门树立及提升“四叶草”食品的品牌知名度。生产部经理：负责花卉原材料的收购；对生产的各项指标进行监控，收购达到产量和质量的要求；管理和协调员工以保持高工作效率。财务部经理：负责财务管理，为总经理提供精确的财务数据和准确的财务分析；管理日常会计工作、现金流和成本控制等。营销部经理：建立“四叶草”食品的品牌，获得合理的市场占有率、销售额和销售利润；制订和执行市场策略，进行必要的市场调研；领导销售队伍在一定的预算控制下提高销售业绩。物流部经理：负责产品的保鲜储藏和运输等管理；负责种球及种苗的引进和库存控制。2.6创新机制本公司着眼发展以下几个方面的创新：机制创新：采用入股制，公司以土地入股的方式租赁土地；采用全员质量管理（TQM）；建立公司人才资源库，为员工提供接受培训和再教育的机会；技术创新：利用社会现有的人才资源，通过与高校、研究机构等合作的形式，设立虚拟R&D(research and development)部门，进行技术创新；观念创新：技术是第一生产力，搞好技术创新，树立整合营销观念，形成“产、销、研”一体化；搞好企业内部、外部、代理商与经销商和各层客户之间的合作关系；文化创新：以绿色为主旋律，倡导员工的团队精神和创新意识。3.项目背景3.1产业背景近年来，以花卉为主要原料的各种食品，在世界各地已日渐流行，花卉食品正成为人们一种新的饮食潮流。在多年前，在日本、法国等国家，许多人喜欢把新鲜的花瓣混合起来，再拌入色拉油，制成一道色鲜味美的花卉食品。美国人则喜将一些观赏性花卉作为配菜来食用。而今天，人们对花卉食品的认识已经到了分子水平。在我国，虽然科研部门及有关科技企业率先研究出具有自主知识产权的花卉萃取因子的营养食品，浓缩了花卉中的精华，制成花卉因子的糖含片，由于采用先进的科技浓缩提纯工艺，其营养成分和对人体的补充作用更强、更均衡、更持久，经测试花卉因子对人体的有多方面的营养补充和固本养生作用，可以放缓人体的老化进程，起到益寿延年的作用，同时对调节男女性功能方面、美容养颜方面都要良好的效果。但这些产品价格昂贵，产品稀少，普通老百姓很少有机会享受到。而在我国花卉食品产业还是一个新兴的产业，我国花卉食品产业经过十几年的恢复和发展，已经成为了一个新兴的产业。花卉食品产业以其较高的经济效益及独特的社会效益和环境效益吸引了越来越多的行业、产业部门涉足，呈现竞相发展的势头。经国家国有资产监督管理委员会批准，民政部注册登记，中国食品工业协会花卉食品专业委员会于2005年5月22日年在北京成立，它是以协调、规范、发展全国性花卉食品为主要任务的组织社团。鲜花具有多种药理功效，常食鲜花能促进新陈代谢，提高肌体免疫力，起到美容养肤、延年益寿的功能，还具有调节神经、抗神经衰弱、健脑增进智力、助长儿童发育等作用。如月季花可以活血消肿疗疮；玫瑰花有清凉解渴、活血理气之功效；芍药花能行血和中；洋槐花能健胃镇静；梅花可疏解抑郁、减肥延年，合欢花是治疗神经衰弱的佳品；荷花具有清热化痰、清暑宁神作用等等。我国有100多种鲜花可供食用。花卉是植物的精英，具有很多的营养价值和保健功能，随着“回归自然”的时尚，食用鲜花正成为都市人们一种新的饮食潮流，鲜花食品正受到人们的钟爱。所以花卉是一种值得开发利用的食品资源。鲜花食品也是出口创汇的新品种，商机无限。投资生产开发花卉食品，在全球范围内具有超前性，对于促进我国食品工业的发展、提高人们健康水平、丰富人们饮食文化等方面，具有长远的经济效益和社会效益。3.2产品概述3.2.1食用花卉食用花卉是指可供人们日常生活食用的花卉品种，在我国可供食用的花卉品种很多，有菊花、玫瑰、百合、金银花、芦荟、海棠花、玉兰、薄荷、荷花、月季、茉莉、桃花、槐花、梨花、杏花和凤仙花等上百种，在人们日常生活中经常用到的就有50余种。食用花卉由于其特有的营养、食用、医疗保健等多种功能，正在走进人们的日常生活。随着人们物质和文化生活水平的不断提高，人们已经不满足餐桌上的肉、山珍海味。为了养生、保健、减肥、美容，能给人带来美感具有丰富营养价值和保健作用的食用花卉也成了寻常人家餐桌上的佳肴。在日本、美国、法国、意大利等地，食用花卉已成为新的饮食时尚。我国食用花卉虽处于起步阶段，但市场前景十分广阔，因此，食用花卉无论是内销还是出口前景都比较看好。利用食用花卉制成的中药、保健茶、花酒、糕点食品等，一般能产生数倍的效益。如果能利用高新技术提取花卉中有效的成分，制成香料、香油和药品，市场价值开发潜力将更为巨大，如玫瑰香油在国内外市场供不应求，价格昂贵，国内市场价格为800010000元/千克，市场开发潜力十分明显，所以利用现代化高新技术分离提取食用花卉中的有效成分已成为增加食用花卉附加值的一个重要途径。3.2.2花卉食品“花卉食品”的概念源于美国、日本。在过去花卉主要以观赏为主，人们没有食用习惯，随着科技进步，发现其含有大量对身体健康有特殊作用的成份，以这些植物为原料加工的食品、饮品、保健品及半成品的统称。如：芦荟系列、仙人掌系列、矮生南瓜系列、植物花系列、芳香植物系列、银杏系列、万寿菊系列、红豆杉系列、沙棘系列、荷叶系列等等。它们主要是新资源食品，也是食药同源、花药同源的功能性食品，具有预防疾病、维持人体生理平衡和辅助治疗一些疾病的作用。他们的发现和发展将改变人们传统的食品结构，为提高人类健康水平做出巨大贡献.随着社会物质文明的发展，人民生活水平不断提高，人们要求天然纯正、回归自然的意识也随之增强，一场“天然食品热”正在全球兴起。花卉食品以其资源充足。芳香味美、风格独特、营养丰富、食用方便、药食兼备而渐渐受到人们的青睐。食用花卉外观美丽，营养成分与保健医疗功能奇特，是一种理想的美食原料。目前，吃鲜花被看成返朴归真，是一种时尚。以花卉为主要原料的各种食品，在世界各地已日渐流行，花卉食品作为无公害的优质食品原料正成为人们一种新的饮食潮流。随着食品工业的发展，大批食用花卉被发掘出来为人类生活与健康服务。本公司开发生产的花卉食品主要以昆明人们日常食用的花食为主，自主生产，加工和销售。公司在创业初期主营食用鲜花和芦荟、葛根、银杏、仙人掌等药用花卉。后期或自主或与科研单位合作开发出越来越多的药食兼用的花卉新品种，以满足人们日益增长的物质和精神需求。3.3花食的特点和优点鲜花含有丰富的蛋白质、脂肪、淀粉、氨基酸和糖分等多种营养成分，并含有维生素A、B、C、E及铁、锌、镁、钾等微量元素，具有一定的药用和保健功能，常食鲜花能促进新陈代谢，提高肌体免疫力，起到美容养肤、延年益寿的功能，还具有调节神经、抗神经衰弱、健脑增进智力、助长儿童发育等作用。我国的食用鲜花众多，达100多种。花卉是植物的精英，具有很多的营养价值和保健功能，随着“回归自然”的时尚和环境保护观念的深入人心食用鲜花正成都市为人们一种新的饮食潮流，天然花食取之于自然，营养丰富，绿色无污染。3.4花食的应用前景花食是一种天然绿色产品，随着人们物质和精神文化的不断增长，花卉光用作观赏已是不够。现在花卉产业除传统的鲜切花、干花、观赏装饰材料等，还涉及绿肥、药用材料、化妆品、香料、精油提取等方面。4.市场机会4.1市场概述我国花卉食品产业经过十几年的恢复和发展，已经成为了一个新兴的产业。花卉食品产业以其较高的经济效益及独特的社会效益和环境效益吸引了越来越多的行业、产业部门涉足，呈现竞相发展的势头。4.2市场细分按市场开发程度，将花食市场主要分为两类4.2.1已开发的花食产品云南，被誉为“动植物王国”。大理则是“花卉之乡”，苍山、鸡足山、巍宝山、老君山、木莲花山都是一座座大花园。据不完全统计，在大理可食的花卉就有200多种。目前，在民间已经上了餐桌的已有荷花、黄花、菊花、桂花、芍药花、苦刺花、白茶花、月季花、玉合花、百合花、芜蓉花、玉兰花、海堂花、石榴花、梨花、糖梨花、荣莉花、桃花、杏花、槐花、夜来香、鸡冠花、丝瓜花、金雀花、仙人掌花等。目前，云南搬上餐桌的花卉食品则不足10。4.2.2尚未开发的花食产品我公司主要和昆明本地花卉研究单位合作来开发野生和新品种食用花卉，据统计，植物所、格桑花卉、世博园艺、杨月季预计可开发新品种食用花卉分别为40万株、50万株、3000株和15000株。4.3销售渠道分析在我国，“花卉食品”是一个全新的概念和崭新的行业。我们必须认真研究市场，制定出适应市场，进入市场，占领市场的营销战略。如何在较短的时期内，利用云南的特有资源，整合全行业的有限资源；如何在较短的时期内，建设首先覆盖昆明乃至全国的多渠道、多层次的销售网络系统；怎样投入有限的广告费用，在较短时期内，培育生产出“四叶草”花卉食品品牌和几个核心商业品牌；怎样就统一VI和市场监管等方面进行了探讨。以达到最终使广大消费者能够认识“花卉食品”对人体健康的良好作用，筛选出现阶段本公司“花卉食品”的营销战略从而使本公司快速地在市场上崛起的目的。本公司发展的初级阶段应选择以下销售战略：（1）传统销售渠道：对于适合进入传统渠道的花卉产品，以地市级为最小行政区划单位发展独家代理商，（2）社区销售渠道：随着我国城市化进程的加快，100万人口的大城市越来越多，成规模的社区大量涌现，社区销售模式将逐步发展成为与城市千家万户紧密相连的非常重要的销售模式。（3）直销与专卖店销售渠道：针对体积小、价值高、客户群相对清晰与集中的“花卉食品”，我们拟采取专卖店形式，全国统一价格、统一管理，引进直销的某些利益机制，快速建设专卖网点。（4）电子商务：随着信息技术的进步，网络越来越与商业紧密结合。我们将利用现有的中国食品网络系统，积极建设“四叶草花卉食品”的电子商务信息平台，为加盟专卖店及产品销售商提供全方位信息化服务。（5）加盟连锁销售渠道：只有当“四叶草”家喻户晓，走进普通百姓餐桌，才能说我们在本行业中取得了成功。这就要求我们公司设立“花卉食品连锁有限公司，启动“花卉食品”连锁店。首先在昆明建立总店、管理人员培训基地和服务员培训基地。然后发展加盟，逐步形成全国“花卉食品”连锁网络，通过店内“花卉食品”展示，以及让消费者直接品尝的方式，迅速普及“花卉食品”知识，提高对“花卉食品”的认识。（6）国际贸易：决定在昆明成立“中国花卉食品俱乐部”，邀请国际友人加入，每周末聚会，品尝我们的产品，帮助其寻找国际市场，同时为行业项目引进外资。4.4竞争分析4.4.1竞争产品和竞争对手近几年，花卉食品开始越来越受到人们的关注和青睐。但是，专业花卉食品的生产都没有形成规模。人们在日常吃到的花卉食品大部分是餐饮业为满足顾客的视觉要求而自制的，没有真正认识到花卉食品的潜在营养价值，没有外销也不批量生产。而从事花卉生产的园艺或苗圃公司只是为满足花卉的装饰作用而生产，并没有进入花卉食品的生产和加工。在市场上规模化的专业花卉食品生产基本上还处于起步阶段，竞争不算激烈。4.4.2竞争影响力量分析就食品来说，我国市场已完全开放，许多国际食品巨头，他们凭借巨额的资金实力，强大的品牌优势，以及高水平的专业队伍，在WTO规则和中国法律保护下，通过长期的宣传误导，让许许多多中国消费者消费没有核心价值的垃圾食品认为是一种时尚。他们从青少年开始抓起，一直把他们培育成垃圾食品的铁杆忠诚者。他们不会坐视我们具有很高核心价值的“花卉食品”与其争夺消费者，当他们认为我们会威胁到他们利益的时候，他们一定会出手。传统的饮食消费观念认为花卉食品是一个高消费的产品，价位高，除了可以一饱眼福之外没有什么实质性的好处，这种传统的观念带来的抵触会对花卉食品的普及和出售造成一定的影响。4.4.3竞争优势（1）昆明资源条件：气候资源：气候资源是昆明发展花卉产业的最大优势。昆明气候温和，年平均气温14.7，全年无霜期240天以上，昼夜温差大，是世界上最适生产优质花卉的重点地区之一。土地及水利条件：昆明耕地面积283万亩，有100多万亩适宜发展花卉种植，土地肥沃，PH值多在57之间，雨量充沛（年均1030mm左右），适宜多种花生长。成本低廉：工人月薪为500800元，在劳动力成本方面优势明显。种质资源优势：云南的植物资源居全国首位，在世界上也位居前列，有园艺观赏植物93科，346属，1734种，还有大量未开发的野生花卉。市场优势：云南拥有全国最大的鲜切花交易市场斗南花市，形成以温带鲜切花卉生产为龙头，以昆明为中心向各地扩散的发展势态。（2）昆明市的优惠政策：昆明市政府视财力情况，每年安排一定的资金投入到花卉产业，重点用于企业的信用担保和创业资助，科技成果产业化，技术改革项目贴息等。关于所得税政府对风险投资机构实行减免所得税的优惠政策，及对将80%以上资产投资于花卉企业的风险投资机构，给予免税待遇，对高科技企业实现利润后两年免税，从第三年实行15%的低档所得税税率。关于增值税，应该由现行的“生产型”改为“消费型”，允许将纳税期内购量的固定资产价含税金全部进行扣除，作为过度措施，允许对技术转让，研究开发费，新产品试制等比照免税农产品按10%计算进该项税进行抵扣，对专利技术，非专利技术转让，按其实际所含的营业税予与扣除。4.5市场容量4.5.1当前中国的经济状况自20世纪70年代末以来，中国实行改革开放的政策，使国民经济得到了长足发展，在1978年到2009年间的国内生产总值的年增长率达10%以上。2005年，中国人均GDP仅1700美元，2009年则上升至3315美元（数据来自国家统计局）。目前中国销售品的销售总值已达到一个新的水平。中国已不是一个潜在的大市场，而是一个现实的大市场。4.5.2中国农民的经济状况“民以食为天，国以民为本”。在我国“花卉食品”是一个全新的概念和崭新的行业，花卉食品产业以其较高的经济效益及独特的社会效益和环境效益已经吸引了越来越多的行业、产业部门涉足，呈现竞相发展的势头。而在国外以鲜花为主要原料的各种食品，在世界各地已日渐流行，鲜花食品已经成为人们一种新的饮食潮。4.5.3趋势分析与预测花卉的消费和经济发展程度有着直接的关系，在经济较发达的三个地方：欧洲、美国、日本形成了三大花卉消费中心。这三大花卉消费中心进口的花卉占世界花卉贸易的99，其中欧洲占主导地位达80，美国占13，日本占6。随着世界贸易的发展，逐步形成了新的发展趋势：（1）花卉发达国家重点抓花卉产业的科技制高点（新品种的选育）及各类产权的保护；（2）发展中国家花卉生产迅速扩大；（3）发达国家开始实施新的花卉市场竞争策略，抬高花卉产品进入国际市场的门槛。随着食品科学和医学研究的不断深入，大批鲜为人知的食用花卉将被发掘出来，为人类健康服务。我国地域辽阔，食用花卉资源极为丰富，且品种繁多，开发前景十分诱人。据有关部门的预测我国在未来4年内将创造花卉食品行业年产值600亿元人民币左右，潜在的市场巨大。4.6发展前景小规模生 产购置设备租赁厂房筹集资金规模生产可行性分析是市场推广，包括试投放，赠送生产、销售等人员培训 前期公关宣 传市场销售申请必要证件结束 否 12个月 36个月 12个月4.7政策方针和经贸影响（1）加入中国食品工业协会花卉食品专业委员会，在协会的组织协调下，在一个宽松可信、抗风险、高回报、融洽的经济市场和操作平台上和同行良性竞争，一心一意谋求共同发展；（2）云南省花联的政策扶持将使公司发展更为顺利；（3）中国加入WTO已近9年，关税进一步下调，进口产品进入壁垒减少，进口花食的价格亦会有所下降，给本产品造成一点压力，但也为本公司的花食进入国际市场提供了契机；（4）中国加入WTO有利于中小型新概念企业发展；（5）本公司拥有新潮流花食产品，绝对的成本优势，有能力拓展高速增长的国内及国际花卉食品市场，获得竞争优势，分享国际经济一体化带来的好处；（6）国际经济一体化为信息交流带来方便，可为花食这一新概念食品的发展提供良好的环境，也为公司将来的进一步发展创造条件。4.8云南省花卉创新产业发展目标云南省花卉产业的发展目标是建成一批规范化生产的特色基地，稳步建成云南花卉交易中心和营销网；到2020年，把花卉建成促进我省经济增长的重要新兴产业，把云南建设成为中国乃至亚洲最大的花卉出口生产基地和市场交易中心。基于这个目标云南花卉业在2007年之后的几年内将以每年20%以上的高速增长，预计情况参见下表：2007年2020年昆明花卉产业规划表 年 份项 目2007年2010年2020年花卉种植总面积（亩）80000100000230000切花、切叶（亩）700090000150000盆花、绿化苗木等（亩）300004000080000从业人员（万人）152030销售收入（亿元）131630花卉产业总产值（亿元）203060（材料来自昆明市政府）5.公司战略5.1总体战略公司在35年内成为花卉食品领域的市场领导者。在以后的发展中引领地区产业的发展方向。5.1.1公司使命向市场提供全新的、高营养价值的“花卉食品”，满足消费者对花卉食品不断增长的需求。5.1.2公司宗旨挑战传统菜谱，重塑营养观念，花食进入每个人的生活！让更多的人健康快乐。5.2发展战略5.2.1初期（13年）主要产品是花卉食品，市场策略为替代高价位同类产品，挤占花卉食品类产品的市场分额；建立自己的品牌，积累无形资产；收回初期投资，准备扩大生产规模，开始准备研制开发衍生产品。第一、二年：产品导入市场，提高产品知名度，树立品牌形象；逐步建立健全的销售网络；打开并初步占领花卉食品市场；市场占有率为花卉食品产业的4%8%。第三年：提高品牌形象，增加无形资产；增加设备，扩大生产规模；年销售额累积达到约1372.8万元，利润约245.99万元；市场占有率达到10%左右；研制其他花卉保健产品，利用现有的销售网络，开拓整个花食市场；产品基本成熟，重点挖掘产品新性能，开发衍生产品，拓展市场。5.2.2中期（46年）进一步完善和健全销售网络；重点研制相关产品，进一步拓展花卉产品，实行多元化经营战略；市场占有率达到15%17%，居于主导地位；巩固，扩展花卉食品市场。5.2.3长期（510年）利用公司花卉食品方面的技术优势，开发研制相关产品，实现产品多元化，拓展市场空间，扩大市场占有率，成为食品、保健、化妆品和药品领域的领先者。纵向延伸：立足食品领域，进一步完善生产技术，开发新食品，生产相关包装用品，开发相关生产工艺及设备，培植相关花卉新品种等。横向延伸：开发以花卉为原料的保健用品如精油、香熏剂等，开发纯天然花卉原料的化妆品，香水等，开发花卉维生素、类黄酮、胡萝卜素补充剂等药用产品等等。公司将以高科技参与国际竞争，适时进入相应的国际市场。产品延伸见图绿 肥保健品食 品药用材料观赏装饰材 料花卉精油、香料化妆品6.市场营销6.1目标市场我公司直接消费对象是公司企业、高等酒店、花店、医院、保健业、国际花卉公司等各种有需求的行业部门，最终消费对象还有人民大众。6.2目标消费群不同的“花食”适应不同的客户群，全部“花食”适应所有消费者。根据不同的客户群和“花食”的功能，我们将“花卉食品”的客户群大致分为以下几个大类：中老年人：以保健、辅助治疗诉求为主；青、中年人：以改善亚健康诉求为主；青少年：以时尚诉求为主；孩子：以感观、口感和趣味诉求为主；女性：以时尚、养颜、调节内分泌诉求为主。6.3产品6.3.1产品保证产品质量，开发多种规格的产品，在核心产品的基础上，延伸产品的功能，同时不断开发相关新产品，拓展产品的广度和深度。我们提供的不仅是有形的产品，更重要的是产品代表的尽善尽美的服务和关注环保与生命质量的健康理念。6.3.2包装采用标准化包装，在统一标识的前提下，不同的产品、规格采用易于识别的不同包装，方便顾客的选购、辩别与使用。6.3.3服务建立完善的销售服务网络，为客户提供健全优质的服务。售前服务：采用宣传、培训和交流等手段，以及通过专业推销人员的努力，使顾客了解产品的特性。售中服务：建立完善的销售网络（如电话订货），急顾客所需，及时送货上门；售后服务：建立信息交流反馈渠道，包括销售渠道中的反馈和电子商务的网络反馈，做好产品的质量、服务的反馈信息处理，根据客户需要不断改进产品；与顾客搞好关系，固定长期业务关系；最大程度满足客户需要；适时举办信息交流活动，搭建沟通桥梁。6.3.4品牌公司发展初期采用单一品牌策略，品名为“四叶草”，有利于在客户中树立明确的品牌形象；随着公司的不断发展壮大，逐步建立起多品牌的产品组合，提升公司的企业及品牌形象，实现无形资产的增值。建立商标防护网，注册品牌和商标，包括相关或相近的品牌、商标名，利用有关国际条约保护自己的权益；提前在网络上注册公司的域名，为发展电子商务打下基础；宣传产品品牌，提高品牌知名度。6.4价格对于“花卉食品”来说，因为大多数消费者过去没有饮食习惯，对其价值、与健康的关系、口感等等缺乏起码的认识，因此，“花卉食品”是无法靠低价切入市场的。也就是说，即使你的产品价格很低，不了解的消费者还是不会购买的。针对国内市场情况，我们拟采取竞争定价的价格策略，但最终的市场价格会回归到一个理性的价位，即与其营养价值相适应。6.5销售渠道拟采取的销售渠道有两种：（1）自建销售网络：建立以昆明为总部的销售网络：将全国划分为东北、华北、华中、华南、华东、西北、西南七大区域，每一区域设一个分销中心，由区域分销中心和代理商共同开发市场，并且负责监管这一区域代理商的工作和二级网络的建设。销售网络的建立原则是为客户提供最高效率的服务。（2）利用现有渠道：利用现有经销商：公司处于起步阶段，销售网络正在逐步建设，利用经销商现成的销售网络弥补自建的销售网络的不足，扩大市场范围，并吸引有良好关系网络、有能力的代理人才，完善自建的销售网络。尽量把经销商选择在销售网络未建设或未完善的地区，避免两者产生矛盾。随着公司销售网络不断完善，将逐步减少经销商的销售范围。建立公司网站与客户资源管理库，积极推动公司网络营销的开展，适时开展电子商务。及时收集试用后的反馈信息，并根据情况采取相应的措施，保证产品顺利进入市场。6.6推广策略6.6.1宣传“花卉食品”是全新的概念和全新的产业，若没有系统的宣传，市场是很难认识和接受的。若本公司按照食品企业过去的宣传模式，自己投入费用进行产品的广告宣传，因资源有限，很难产生良好的宣传效果，至少导致大量的资源浪费。若由协会策划总体的广告宣传方案并负责统一实施，势必使有限的宣传费用产生最好的宣传效果。经过在国家级媒体及地方主要媒体上连续不停顿地宣传，“花卉食品”将在最短的时期内被市场认识和接受。总体宣传策略：以软性宣传为主，产品硬性广告为辅；以理性诉求定位为主，情感诉求定位为辅；以提升品牌价值为主，其它价值为辅；将电视媒体、平面媒体、网络媒体、户外媒体和卖场媒体相结合，多层次交叉覆盖。6.6.2广告广告宣传主要方向集中在花卉食品的营养保健价值上，通过向社会宣传花食的来源、特点、应用前景、各种保健功能等作用，达到宣传公司产品的作用。企业形象广告在大众媒体和专业媒体上发布制作精良的企业形象广告，广告力求信息传达准确到位，同时配以文字报道则会取得更为良好的效果。产品品牌广告品牌广告可以通过多种渠道进行。广播、电视广告信息传递时间短，可以用来提高知晓度；利用报纸、杂志制作一些寓意深刻、高品位的广告，提升品牌形象；产品品牌广告保持风格的统一，利用不同媒介的特色，建立全方位、立体的信息传播网。公益广告除利用报纸、杂志、广播、电视等传播渠道外，也在社会公益活动中树立公司的良好形象。如举办以“亚健康”为主题的社会公益活动。6.6.3推销推销队伍将由具有营养保健知识和销售知识与经验的人员组成，并定期进行产品与销售知识再培训。销售业绩与奖金挂钩，给予顾客一定的数量折扣来推动销售。并利用云南旅游大省的优势，在适当的时机向外地游客赠送产品，以扩大宣传。6.7市场开发与进入6.7.1市场渗透战略目前，绝大多数“花卉食品”进入市场以“健康”、“保健”为主要诉求。这在一定程度上限制了“花卉食品”信息的传播与销售量的迅速放大，使“花卉食品”与大多数消费者无缘。因为大多数消费者以消费习惯、口感、方便等作为决策依据来选择食品。在公司发展的初级阶段，尽可能让更多的产品进入传统食品市场，扩大消费者的接触范围，逐步提高消费者对“花卉食品”的认知程度。扛着“绿色食品”标志的大旗，通过“概念营销”的“组合拳”，大举进军传统食品市场，使“花卉食品”渗透到各个食品种类、各个销售渠道、各个角落、千家万户。6.7.2市场开发战略我国劳动人民在很早以前就开始食用花卉，昆明地区也受到内地中原汉文化的影响而较早地就有食用花卉的习惯。这为我们打开市场提供了一个很好的契机。通过不断的产品宣传和市场开发，逐步形成“四叶草花卉食品”的专有市场，让花食进入每个人的生活！让更多的人健康快乐！6.7.3进入市场的时机目前正是投资经济实体以进入花卉市场的良好时机。四叶草花卉食品项目具有如下优势以确保投资成功：目前中国花卉食品产业正在处于起步阶段，机遇很大；“四叶草”花食有质量和管理优势；中国花卉食品产业缺乏实力强的龙头企业，市场竞争力度一般；公司的销售网络健全；公司所在地（昆明）具有发展花卉的气候、地理、资源等方面的绝对优势；基地设在郊区，使得生产成本大降低；花卉市场增长快，容量大。6.7.4进入市场的障碍下列因素将对四叶草花食项目进入市场起到决定性的作用：生产管理能力如何？营销策略是否准确？销售网络是否健全？是否具有气候、地理等方面具有优势？产品是否有创新能力？资本投入是否充分？由于本公司具备了以上一系列的优势，并且掌握着能有效解决以上问题的方案，所以我们确信该项目能为投资者带来丰厚的回报。7.资金需求7.1目前资金需求量1、金额：100万元人民币2、资金类型：权益：60债务：403、资金来源：40万元人民币：由各高层管理人员投资；30万元人民币：银行贷款；30万元人民币：风险投资（保守估计）。公司初期需外借资金60万元（金融机构一年期借款利率为5.58%）用作流动资金最低25万元。风险投资方面：引入25家风险投资商共同入股，以利于筹资，化解风险。7.2资金的使用云南四叶草有限责任公司在创业初期需要100万元人民币用于初期投资。具体安排如下：1、公司创办费：10万元各种证明、证书和执照：1万元；厂房租赁（1年）：5万元；办公室建设：4万元；购买：计算机、电话、传真机、复印机和其他办公设备等费用。2、生产设备费用：21万元生产设备：20万元；设备调试：1万元；土地租金（10年）：入股。3、营销费用：40万元共设6个直销点：40万元4、流动资金：20万考虑外的风险投资5、首期原材料的收购、加工、包装、运输费用：9万元在公司发展中后期，当公司由加工企业转变为生产企业时需要资金大致如下：设立研发部，用于科研费用100200万元；成立组培室、育苗室：30万元；大田租赁（入股）、建设费用：25万元；招聘技术人员、大田管理人员等。8.财务分析8.1主要财务假设作为一个新公司，四叶草花卉食品有限责任公司没有历史数据可作为参考，因此，我们根据花卉行业的历史数据进行以下的假设：公司设在昆明市呈贡新区，按有关规定，享受“两年免征所得税”的税收优惠政策。即在公司成立的前两年免征所得税，第三年以后所得税率为7.515%。（正常税率为15%）存货控制采用先进先出，机器设备估计使用寿命10年，期末无残值，按直线折旧法计算；公司设备供应商信誉极好，从设备购买、安装到调试在46个月内完成，生产的产品品质能够得到保证。8.2主要财务数据8.2.1产量预测产量预测表年 份加工产量（吨）销量（万元）增长率第一年1608000%第二年208104030%第三年2741372.832%第四年3701853.2835%第五年5102557.5338%8.2.2员工需求和劳动力成本预测具体请参见表8.2.2。第一年至第五年随着成长量的增加，员工由第一年的61人增长至第五年的111人。如下表所示：- 23 -表8.2.2 劳动力成本预测表员工人数每月工资（单位：元）每年工资（单位：元）第15年劳动力成本（单位：元）第1年第2年第3年第4年第5年第1年第1年第1年第2年第3年第4年第5年组织培养员工512001440072000生产室员工2020242424120014400288000288000345600345600345600育苗室员工6500600036000技术员512001440072000基地管理员205006000120000采收包装员888101050060004800018000180006000060000财务人员111221200144001440014400144002880028800物流人员555661200144007200072000720008640086400销售人员2020252525120014400288000288000360000360000360000办公室人员222221200144002880028800288002880028800总经理111114500540005400059400653407187479061.4生产部经理111114000480004800052800580806388870276.8研发部经理140004800048000财务部经理111113500420004200046200508205590261492.2物流部经理111113500420004200046200508205590261492.2销售部经理111113500420004200046200508025590261492.2总 计616170741119112009340009590869866681365014.8 第四届云南大学生创业计划大赛参赛作品8.2.3现金流量分析投资现金流量表（单位：万元）初期第一年第二年第三年第四年第五年固定资产投资71.00流动资金29.00销售收入800.001040.001372.801853.282557.53税前利润0.00-97.4446.60289.40580.631026.87 -税收0.000.0043.4180.10154.03税后利润0.00-97.4446.40245.99500.53872.84+折旧2.002.002.002.002.00+无形资产摊销2.402.402.402.402.40净现金流量-100.00-101.84 42.00241.59496.13868.44（注：税收按15计算）8.2.4收益分析收益表（单位：万元）第一年第二年第三年第四年第五年一.产品销售收入800.001040.001372.801853.282557.53 减：产品销售成本424.00530.00631.49833.981074.16 产品销售费用380.00370.00356.00340.00320.00二.产品销售利润-4.00140.00385.31679.301163.37 减：管理费用91.1293.4095.9198.67136.50 财务费用2.320.000.000.000.00三.利润总额-97.4446.60289.40580.631026.87 减：所得税0.000.0043.4180.10154.03四.净利润-97.4446.40245.99500.53872.