废旧物资管理规定.doc

+ 水泥有限公司废旧物资管理规定 2012年8月28日发布 2012年8月28日实施修 订 人: 审 核 人: 批 准 人: 修订日期: 审核日期: 批准日期: 水泥有限公司废旧物资管理规定1目的 为规范废旧物资管理，加强对报废、积压闲置物资的修旧利废，明确废旧物资处置管理程序，提高综合经济效益，结合公司实际情况，制定本办法。2适用范围2.1本办法适用于平邑中联水泥有限公司。公司各 粉磨站参照执行。2.2本办法中的废旧物资是指经公司批准报废的各项物资，包括报废的机器设备、工器具、备品备件、库存物资、废旧钢铁以及各项工程和生产中所发生的工余料、残次废料、边角余料等。3职责3.1设备保障部负责废旧物资的识别、鉴定工作。3.2物资供应部负责公司所有废旧物资的分类、整理、入库、建档、保管及各类废旧物资相关报表的填制报送工作；3.3资产财务部负责废旧物资销售货款的收缴、转账、外协修复费用支付。负责废旧物资的计量工作。3.4设备保障部识别、鉴定废旧物资；可修复废旧物资的公司内部修复，负责废旧物资外修、内修修复后的验收工作。 3.5 生产品质部负责公司所有废旧物资的回收。3.6 物资供应部负责联系废旧物资的外协修复及废旧物资的抵账处理工作。3.7行政人事部保卫科负责对所有废旧物资出厂进行检查、检验及违规行为侦查工作，并对出厂情况进行登记；4内容与要求4.1 废旧物资回收、保管 4.1.1废旧物资报废部门必须在施工、检修、更换结束三日内通知生产品质部组织回收废旧物资，生产品质部必须在接到通知的当日开始实施回收工作，最迟不能超过两天。4.1.2生产品质部每月月底全面详细填报废旧物资回收明细表报送设备保障部备案。4.1.3 生产品质部对平邑中联水泥有限公司所有废旧物资进行回收、分类后，物资供应部保管，任何部门不得将部门产生的废旧物资私自处理。4.1.4 物资供应部对废旧物资加强管理，做到出入库对应，保留出库单和回收单对照表，已备检查，对经设备保障部鉴定的所有废旧物资进行分类保管，并填写废旧物资回收单，经生产品质部签章后报设备保障部、资产财务部备案。4.1.5设备保障部对生产品质部回收的废旧物资进行识别、鉴定，在接到物资供应部废旧物资回收单通知的当日开始实施识别、鉴定工作，最迟不能超过三天。4.1.6固定资产报废按固定资产管理办法相关规定办理报废手续。4.2 废旧物资修旧利废4.2.1设备保障部工程师对回收的废旧物资是否有修复价值进行鉴定，并注明鉴定结论，对有可利用价值的安排内修或建议外修。 4.2.2对可内部修复的，设备保障部组织修复；需外修的，由物资供应部根据月度备件计划经公司领导批准后委托外修。4.2.3 外修修复后的物资由技术部验收是否合格，生产品质部办理入库手续。4.2.4 对收取到的废旧物资经识别不用修复可直接再次使用的，由物资供应部、资产财务部定价办理入库。4.2.5 所有修复物资经验收后由生产品质部办理入库手续，各相关部门及时核销废品账，冲减生产成本等账务处理工作。4.2.6被设备保障部工程师确认为无修复价值的废旧物资由物资供应部仓库管理员进行分类、建档，办理入库手续，填写详细废旧物资回收单，物资供应部仓库主管签章后报设备保障部、资产财务部审核。4.3 废旧物资的销售4.3.1公司废旧物资原则上由物资供应部作抵账处理，严禁其他部门私自回收、销售；未抵出的废旧物资可对外销售。有资产财务部、设备保障部、生产品质部参与，物资供应部联系两家以上有资质销售商进行比价，价高者得，并签订合同，签订要严格执合同评审程序，需经生产品质部、设备保障部、资产财务部审核、分管物资供应部的公司领导审批。4.3.2作抵账处理的废旧物资，物资管理部填写废旧物资销售明细表并与抵账单位签订抵账协议，抵账协议要以废旧物资销售明细表、设备保障部鉴定表、生产品质部确认的磅单为合同附件，抵账协议的行公司签订要严格执合同评审程序，需经生产品质部、设备保障部、资产财务部审核、分管物资供应部的公司领导审批。4.3.3物资供应部对出售的废旧物资过磅计量单、废旧物资销售明细表复印件盖章后报资产财务部备案。4.3.4资产财务部根据废旧物资销售明细表、物资供应部签订抵账协议书、生产部机电车间确认的磅单收款或转账，开具收款收据或冲账证明。4.3.5 行政人事部保卫科根据公司领导批示的抵账或销售报告复印件、协议复印件或废旧物资销售明细表和资产财务部开具的收款收据或相关证明、设备保障部鉴定表、生产部机电车间销售前的磅单和出门前的磅单出具出门证，由门卫核对磅单数量不超过报告批示的数量，情况核实后放行出厂。5检查与考核5.1 对于生产品质部不及时回收废旧物资造成闲置浪费的现象，每发现一次，罚款200500元。5.2 设备保障部如不能认真识别是否是废旧物资，造成有效物资当废旧物资销售，每出现一次，罚款500-2000元。5.3任何单位和个人私自处理出售废旧物资或以优良资产当废旧物资销售一经发现，没收全部收入，并对该单位和直接责任人处以500010000元的罚款。5.4凡经举报查实，行政人事部保卫科门卫未按规定程序检查检验放走私自处理废旧物资的，对相关责任部门处以1000-2000元罚款；对保卫科门卫检查出的违规舞弊行为的有功人员按5002000元的奖励。5.5对违反法律规定的，公司将移交司法部门处理。6相关文件6.1 物资采购管理手册6.2 固定资产管理办法7记录7.1