招商银行股份有限公司案例-.doc

招商银行股份有限公司案例一、案例简介招商银行股份有限公司（简称招商银行）成立于1987年4月8日，总行设在深圳，是我国第一家完全由企业法人持股的股份制商业银行。2002年4月9日，招商银行公开发行社会公众股，并在上海证券交易所挂牌交易。2006年9月22日，招行在香港发行上市，受到国际投资者的热烈追捧，开创了中国内地银行股在香港上市的多项新记录。截至2007年底，招行资本净额747亿元人民币，总资产1.3万亿元，在17家全国性商业银行中居第6位。目前在境内40多个大中城市、香港设有分行，并与世界90多个国家和地区的1200多家银行建立了代理行关系，形成了辐射全国、面向海外的全国性商业银行机构和业务网络。2008年，招行纽约分行顺利开业，成为美国自1991年实施加强外国银行监管法以来批准中资银行成立的第一家分行，开创了中资银行进入美国市场的大门。招行还以360多亿港元并购具有75年历史、在香港本地银行中列第四位的永隆银行，是大陆迄今最大、香港近7年来最大的银行控股权收购案例，受到国内外高度关注。近年来，通过实施以卓越为导向的绩效管理，招商银行的人均效益、股本回报率、资产利润率、不良资产率和资本充足率等重要经营指标均位居国内银行业前列。在中国银监会对股份制商业银行的内部评级中，招行连续四年被评为第一。在境内外权威媒体和有关机构组织的各类调查评选中，招行获多项殊荣，是中国银行业中公认的最具品牌影响力的银行之一。近年来，通过实施以卓越为导向的绩效管理，招商银行的人均效益、股本回报率、资产利润率、不良资产率和资本充足率等重要经营指标均位居国内银行业前列。在中国银监会对股份制商业银行的内部评级中，招行连续四年被评为第一。在境内外权威媒体和有关机构组织的各类调查评选中，招行获多项殊荣，是中国银行业中公认的最具品牌影响力的银行之一。1 领导1.1组织的领导a高层领导的作用招行的核心价值观和经营、发展、人本、全局四种理念共同构成了招行的价值观体系：核心价值观服务、创新、稳健。其中，服务，是坚持以客户为中心，尊重和关爱客户，发现客户需求，提供个性化的产品和服务，满足客户期待与梦想；强调内部服务，各级管理者都要有很强的服务意识。创新，是顺应银行业的发展趋势和市场竞争态势，灵活应对各种变化和挑战；保持开放的心态，大胆进行尝试，持续地改进工作，并容忍失败。稳健，是重视风险管理，视资产质量为生命，有效控制经营风险，审慎投资；规范经营，合规运作，以实现长期、稳定的发展。经营理念因势而变、因您而变发展理念效益、质量、规模协调发展人本理念尊重、关爱、分享全局理念全局至上，和谐为美招行愿景是：力创股市蓝筹，打造百年招银。即：在金融领域创造和提供客户期待与梦想的服务，为社会创造更高价值的财富，为员工创造越来越多的发展机会，为股东提供长期稳定增长的投资回报，为中国的商业银行在国际金融界赢得尊敬的地位和声誉。招行的经营管理团队制定了招行价值观、长期和短期发展方向和绩效目标。他们通过启动“招银文化体系项目”，聘请北京大学企业管理案例研究中心为顾问机构，并深入14个行部访谈、座谈，系统提出了招行的愿景、使命、核心价值观和经营理念，同时，成立了企业文化中心，落实和推广招银文化。在制定招行长期和短期发展方向时，管理团队严格执行招商银行发展战略制定流程，并遵循“因势而变、因您而变”的经营理念，积极发掘客户、股东、员工、供应商以及社会等相关利益者的真实要求，兼顾各方利益，务求提供卓越的服务和产品，满足客户的要求，实现招行的可持续发展。招行的绩效目标既要满足客户的期望，又要满足股东的要求。通过分解落实、分析测量、改进提高等过程，管理团队确保长期和短期发展方向和业绩目标得到落实。b组织的自律招行建立了相互独立、相互制衡的公司治理结构，实现所有权和经营权、监督权和管理权有效分离。董事会是全行的经营决策机构，负责执行股东大会的决议，制定全行的重大方针和发展规划，监事会负责监督、检查银行的财务和经营状况，对董事、行长和其他高级管理人员履行职务情况进行监督。招行实行董事会领导下的行长负责制，实行总、分、支行各级行长分工责任制，总行行长和副行长对总行各部门和各分行的工作，均有明确分工。招行有相对完善的公司治理结构和严格的信息披露制度，为保护股东和存款人利益提供根本保证。二、案例中涉及的财务活动（一）控股权收购控股权分为绝对控股和相对控股。前者指在股份上占绝对优势，必须是50%以上。后者指虽不达到50%，但是在众多股东中，是相对多数股，即为相对控股。（二）有效控制信用风险、市场风险和操作风险，减少因控制风险发生的额外成本。管理信用风险有多种方法。传统的方法是贷款审查的标准化和贷款对象多样化上。近年来，较新的管理信用风险的方法是出售有信用风险的资产。银行可以将贷款直接出售或将其证券化。银行还可以把有信用风险的资产组成一个资产池，将其全部或部分出售给其它投资者。当然，使用各种方法的目的都是转移信用风险而使自己本身所承受的风险降低。不过，这类方法并不完全满足信用风险的管理需要。三、案例涉及的财务理论（一）.财务指标显著改善。截至2007年末，招商银行折人民币资产总额13106亿元，增长40.30%；折人民币存款余额9435亿元，增长21.94%；折人民币自营贷款余额6732亿元，增长19%；实现净利润152.4亿元，增幅达124.4%，“五级分类”口径不良率1.54%，比上年末下降0.58个百分点。总资产利润率达1.36%，较上年提高0.55个百分点；资本利润率达到24.76%，比上年提高8.02个百分点；全年实现净手续费及佣金收入64.4亿元，比上年增加39.3亿元，增幅156.1%；全行实现了效益、质量和规模的协调发展。四、案例活动与财务理论异同的分析（一）相同点：1、提高公司的竞争力,更好的发展公司，从理论到实践相结合2、让品牌价值获得了提升。使招行的整体竞争优势和品牌形象，得到了社会各界较广泛的认可。在中国银监会对股份制商业银行的内部评级中，招行连续四年被评为第一（二）不同点：1、一个从内部，一个从外部。五、案例的启示。（一）合理规划公司前景，科学发展和管理公司（二）财务理论的发展过程绝不是一套封闭的、自循环的系统。事实上，