小企业会计准则财务报表.xls

资产负债表 纳税人识别号 编制单位 资资产产行行次次 期期末末余余额额年年初初余余额额 负负债债和和所所有有者者权权益益行行次次 流动资产 流动负债 货币资金1 短期借款31 短期投资2 应付票据32 应收票据3 应付账款33 应收账款4 预收账款34 预付账款5 应付职工薪酬35 应收股利6 应交税费36 应收利息7 应付利息37 其他应收款8 应付利润38 存货9 其他应付款39 其中 原材料10 其他流动负债40 在产品11 流动负债合计41 库存商品12非流动负债 周转材料13 长期借款42 其他流动资产 14 长期应付款43 流动资产合计15 0 000 00 递延收益44 非流动资产 其他非流动负债45 长期债券投资16 非流动负债合计46 长期股权投资17 负债合计47 固定资产原价18 减 累计折旧19 固定资产账面价 值 20 0 000 00 在建工程21 工程物资22 固定资产清理23 生产性生物资产24 所有者权益 或股东权益 无形资产25 实收资本 或股本 48 开发支出26 资本公积49 长期待摊费用27 盈余公积50 其他非流动资产28 未分配利润51 非流动资产合计290 000 00 所有者权益 或股东权益 合计 52 资产总计300 000 00 负债和所有者权益 或股 东权益 总计 53 会小企01表 年 月 日单位 元 期期末末余余额额年年初初余余额额 0 000 00 0 000 00 0 000 00 资产负债表 0 000 00 0 000 00 利润表 纳税人识别号 会小企02表 编制单位 年 月 日 项项目目行行次次本本年年累累计计数数本本月月金金额额 一 营业收入1 减 营业成本2 营业税金及附加3 其中 消费税4 营业税5 城市维护建设税6 资源税7 土地增值税8 城镇土地使用税 房产税 车船税 印花税 9 教育费附加 矿产资源补偿费 排污费10 销售费用11 其中 商品维修费12 广告费和业务宣传费13 管理费用14 其中 开办费15 业务招待费16 研究费用17 财务费用18 其中 利息费用 收入以 号填列 19 加 投资收益 损失以 号填列 20 二 营业利润 亏损以 号填列 210 000 00 加 营业外收入22 其中 政府补助23 减 营业外支出24 其中 坏账损失25 无法收回的长期债券投资损失26 无法收回的长期股权投资损失27 自然灾害等不可抗力因素造成的损失 28 税收滞纳金29 三 利润总额 亏损总额以 号填列 300 000 00 减 所得税费用31 四 净利润 净亏损以 号填列 320 000 00 单位 元 利润表 会小企02表 本本月月金金额额 0 00 0 00 0 00 现金流量表 纳税人识别号 编制单位 年 月 日 项项目目行行次次本本年年累累计计金金额额 一一 经经营营活活动动产产生生的的现现金金流流量量 销售产成品 商品 提供劳务收到的现金1 收到其他与经营活动有关的现金2 购买原材料 商品 接受劳务支付的现金3 支付的职工薪酬4 支付的税费5 支付其他与经营活动有关的现金6 经营活动产生的现金流量净额70 00 二二 投投资资活活动动产产生生的的现现金金流流量量 收回短期投资 长期债券投资和长期股权投资收到的现金8 取得投资收益收到的现金9 处置固定资产 无形资产和其他非流动资产收回的现金净额10 短期投资 长期债券投资和长期股权投资支付的现金11 购建固定资产 无形资产和其他非流动资产支付的现金12 投资活动产生的现金流量净额130 00 三三 筹筹资资活活动动产产生生的的现现金金流流量量 取得借款收到的现金14 吸收投资者投资收到的现金15 偿还借款本金支付的现金16 偿还借款利息支付的现金17 分配利润支付的现金18 筹资活动产生的现金流量净额190 00 四四 现现金金净净增增加加额额200 00 加 期初现金余额212 132 46 五五 期期末末现现金金余余额额222 132 46 会小企03表 单位 元 本本月月金金额额 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 现金流量表 年 月 日 短期投资披露 纳税人识别号 编制单位 年 月单位 元 项项目目期期末末账账面面余余额额期期末末市市价价期期末末账账面面余余额额与与期期末末市市价价的的差差额额 1 股票 0 00 2 债券 0 00 3 基金 0 00 4 其他 0 00 合计 0 000 000 00 应收账款按账龄结构披露 纳税人识别号 编制单位 年 月单位 元 账账龄龄结结构构期期末末账账面面余余额额年年初初账账面面余余额额 1年以内 含1年 1年至2年 含2年 2年至3年 含3年 3年以上 合 计 0 000 00 存货明披露 纳税人识别号 编制单位 年 月单位 元 项项目目期期末末账账面面余余额额期期末末市市价价期期末末账账面面余余额额与与期期末末市市价价的的差差额额 1 原材料 0 00 2 在产品 0 00 3 半成品 0 00 4 产成品 0 00 5 库存商品 0 00 6 周转材料 0 00 7 委托加工物资 0 00 8 消耗性生物资产 0 00 9 在途物资 0 00 10 其他 0 00 合 计 0 000 000 00 固定资产披露 纳税人识别号 编制单位 年 月单位 元 项项目目原原价价累累计计折折旧旧期期末末账账面面价价值值 1 房屋 建筑物 0 00 2 机器 0 00 3 机械 0 00 4 运输工具 0 00 5 设备 0 00 6 器具 0 00 7 工具 0 00 合 计 0 000 000 00 应付职工薪酬明细表 纳税人识别号 会小企01表附表1 编制单位 年 月单位 元 项目期末账面余额年初账面余额 1 职工工资 2 奖金 津贴和补贴 3 职工福利费 4 社会保险费 5 住房公积金 6 工会经费 7 职工教育经费 8 非货币性福利 9 辞退福利 10 其他 合 计 0 000 00 应交税费明细表 纳税人识别号 会小企01表附表2 编制单位 年 月单位 元 项目期末账面余额年初账面余额 1 增值税 2 消费税 3 营业税 4 城市维护建设税 5 企业所得税 6 资源税 7 土地增值税 8 城镇土地使用税 9 房产税 10 车船税 11 教育费附加 12 矿产资源补偿费 13 排污费 14 代扣代缴的个人所得税 15 其他 合 计 0 000 00 利润分配表 纳税人识别号 会小企01表附表3 编制单位 年度单位 元 项项目目行行次次本本年年金金额额上上年年金金额额 一 净利润 1 加 年初未分配利润 2 其他转