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记账凭证 2016年1月22日 核算单位 东莞市江卓实业有限公司凭证号 0026 摘 要会计科目借 方 金 额贷 方 金 额 更换打印机M127 M128的硒鼓 刮板管理费用 物料消耗160 00 更换打印机M127 M128的硒鼓 刮板其他应收款 备用金 办公室160 00 附单据数 张合计 壹佰陆拾元整 160 00 160 00 财务主管 记账 复核 制单 经办人 核算单位 东莞市江卓实业有限公司 启用年月 201601平衡平衡1 069 074 771 069 074 77 年 月 日 凭证号摘要科目编码总帐科目明细科目借方贷方 数量单价 2016 1 1 1 2015年12月份提围费 印花税 220299应付账款暂估应付账款439 36 2016 1 1 1 2015年12月份提围费 印花税 224102其他应付款其他439 36 2016 1 1 2 应付富达金 威霸的佣金 220299应付账款暂估应付账款18 000 00 2016 1 1 2 应付富达金的佣金 22021301 应付账款客户佣金 富达金 3 000 00 2016 1 1 2 应付威霸的佣金 22021302 应付账款客户佣金 威霸 15 000 00 2016 1 1 3 采购给客户德润美的模温机 220299应付账款暂估应付账款14 800 00 2016 1 1 3 采购给客户德润美的模温机 220211应付账款供应商 奥斯德14 800 00 2016 1 3 4 网上银行服务费 660302财务费用手续费60 00 2016 1 3 4 网银支付手续费 660302财务费用手续费2 85 2016 1 3 4 网银服务费 支付手续费 100201银行存款基本户62 85 2016 1 4 5 收到柏捷模温机 140501库存商品模温机3 400 00 2016 1 4 5 收到柏捷模温机 100101库存现金库存现金3 400 00 2016 1 4 6 发出柏捷模温机 100101库存现金库存现金4 600 00 2016 1 4 6 发出柏捷模温机 60010110 主营业务收入国内销售 客户 柏捷 4 600 00 2016 1 4 7 发出柏捷模温机 640108主营业务成本客户 柏捷3 400 00 2016 1 4 7 发出柏捷模温机 140501库存商品模温机3 400 00 2016 1 4 8收到模温机马达1HP140511库存商品模温机马达2 051 28 2016 1 4 8收到模温机马达1HP22210101 应付税费应交增值税 进项税额 348 72 2016 1 4 8收到模温机马达1HP220201应付账款供应商 美赛特2 400 00 2016 1 4 9发出模温机马达1HP112202应收账款客户 兴中4 800 00 2016 1 4 9发出模温机马达1HP60010103 主营业务收入国内销售 客户 兴中 4 102 56 2016 1 4 9发出模温机马达1HP22210105 应付税费应交增值税 销项税额 697 44 2016 1 4 10发出模温机马达1HP640105主营业务成本客户 兴中2 051 28 2016 1 4 10发出模温机马达1HP140511库存商品模温机马达2 051 28 2016 1 5 11支付1月份社保 2人 660218管理费用社保1 287 34 2016 1 5 11支付1月份社保 2人 100201银行存款基本户1 287 34 2016 1 7 12 和公司人员 何育福吃饭 660210管理费用招待费300 00 2016 1 7 12 和日钢谭先生吃饭 660210管理费用招待费178 00 2016 1 7 12和公司人员 何育福吃饭 和日钢谭先生吃饭100101库存现金库存现金478 00 2016 1 7 13 转给办公室备用金 122102其他应收款备用金 办公室5 299 42 2016 1 7 13转给办公室备用金100101库存现金库存现金5 299 42 2016 1 7 14支付2016年上半年房租112305预付账款房东 房租10 500 00 2016 1 7 14支付2016年上半年房租100101库存现金库存现金10 500 00 2016 1 7 15支付2015年10 12月水电费220207应付账款房东 水电费327 00 2016 1 7 15支付2015年10 12月水电费100101库存现金库存现金327 00 2016 1 7 16 支付柏捷注塑机案件佣金 64021101 其他业务成本客户 柏捷 佣金成本 4 000 00 2016 1 7 16支付柏捷注塑机案件佣金100101库存现金库存现金4 000 00 2016 1 7 17 支付金石冰水机货款220206 应付账款供应商 金石16 200 00 2016 1 7 17支付金石冰水机货款100201银行存款基本户16 200 00 2016 1 8 18 收到德昌的维修款 122102其他应收款备用金 办公室1 100 00 2016 1 8 18收到德昌的维修款112203应收账款客户 德昌1 100 00 2016 1 12 19 购买办公用品 文件夹 档案袋 记账凭证盒等 660205管理费用物料消耗109 23 2016 1 12 19购买办公用品 文件夹 档案袋 记账凭证盒等 122102其他应收款备用金 办公室109 23 2016 1 12 20支付2015年12月份应交增值税22210102 应付税费应交增值税 已交税金 13 438 62 2016 1 12 20支付2015年12月份应交增值税100201银行存款基本户13 438 62 2016 1 15 21 收到富达金佣金 100101库存现金库存现金10 000 00 2016 1 15 21收到富达金佣金112213应收账款客户 富达金10 000 00 2016 1 15 22发放2015年12月份员工工资221101应付职工薪酬应付工资14 650 00 2016 1 15 22发放2015年12月份员工工资100101库存现金库存现金14 650 00 2016 1 15 23 预先支付2016年1月份员工工资 221101应付职工薪酬应付工资14 650 00 2016 1 15 23预先支付2016年1月份员工工资100101库存现金库存现金9 650 00 2016 1 15 23预先支付2016年1月份员工工资122102其他应收款备用金 办公室5 000 00 2016 1 18 24 更换打印机M127 M128的碳粉 660205管理费用物料消耗80 00 2016 1 18 24更换打印机M127 M128的碳粉122102其他应收款备用金 办公室80 00 2016 1 18 252015年12月份堤围费 印花税224102其他应付款其他348 61 2016 1 18 252015年12月份教育费附加22211401 应付税费其他应交款 教育费附加 427 25 2016 1 18 252015年12月份地方教育费附加22211402 应付税费其他应交款 地方教育费附加 284 83 2016 1 18 252015年12月份城市维护建设费222108应付税费应交城市维护建设税712 08 2016 1 18 252015年12月份堤围费 印花税 营业税及附加100201银行存款基本户1 772 77 2016 1 22 26更换打印机M127 M128的硒鼓 刮板660205管理费用物料消耗160 00 2016 1 22 26更换打印机M127 M128的硒鼓 刮板122102其他应收款备用金 办公室160 00 2016 1 25 27 收到巴斯巴粉碎机货款 100201银行存款基本户35 000 00 2016 1 25 27 收到巴斯巴粉碎机货款 112206应收账款客户 巴斯巴35 000 00 2016 1 25 28 支付2015年12月基本账户管理费 660302财务费用手续费30 00 2016 1 25 28 支付2015年12月基本账户管理费 100201银行存款基本户30 00 2016 1 26 29 出货玻璃管 112203应收账款客户 德昌760 00 2016 1 26 29出货玻璃管60010104 主营业务收入国内销售 客户 德昌 760 00 2016 1 28 30 收到巴斯巴模温机货款 100201银行存款基本户305 500 00 2016 1 28 30收到巴斯巴模温机货款112206应收账款客户 巴斯巴305 500 00 2016 1 28 31 支付成都台德服务费220210 应付账款成都台德46 000 00 2016 1 28 31支付成都台德服务费100201银行存款基本户46 000 00 2016 1 28 32 提现 100101库存现金库存现金30 000 00 2016 1 28 32提现100201银行存款基本户30 000 00 2016 1 29 33 收到良友三机一体货款 100201银行存款基本户40 000 00 2016 1 29 33收到良友三机一体货款112201应收账款客户 良友40 000 00 2016 1 29 34 支付给荣利达尾牙赞助费 660299管理费用其他3 000 00 2016 1 29 34支付给荣利达尾牙赞助费100101库存现金库存现金3 000 00 2016 1 29 35收到模温机马达1HP140511库存商品模温机马达2 051 28 2016 1 29 35收到模温机马达1HP22210101 应付税费应交增值税 进项税额 348 72 2016 1 29 35收到模温机马达1HP220201应付账款供应商 美赛特2 400 00 2016 1 29 36发出模温机马达1HP112202应收账款客户 兴中4 800 00 2016 1 29 36发出模温机马达1HP60010103 主营业务收入国内销售 客户 兴中 4 102 56 2016 1 29 36发出模温机马达1HP22210105 应付税费应交增值税 销项税额 697 44 2016 1 29 37结转发出模温机马达1HP成本640105主营业务成本客户 兴中2 051 28 2016 1 29 37结转发出模温机马达1HP成本140511库存商品模温机马达2 051 28 2016 1 31 38 本月水电费 660207管理费用水电费75 00 2016 1 31 38本月水电费224102其他应付款其他75 00 2016 1 31 39 分摊本月房租 660217管理费用租金1 750 00 2016 1 31 39 分摊本月房租 112305预付账款房东 房租1 750 00 2016 1 31 40 固定资产折旧 660203管理费用折旧费415 45 2016 1 31 40 办公家具折旧 160203累计折旧电子及办公设备204 81 2016 1 31 40 电脑 打印机折旧 160203累计折旧电子及办公设备147 05 2016 1 31 40 空调折旧 160203累计折旧电子及办公设备63 59 2016 1 31 41 本月员工工资 660201管理费用工资14 650 00 2016 1 31 41 本月员工工资 221101应付职工薪酬应付工资14 650 00 2016 1 31 42 计提本月会计服务费660219 管理费用代理费800 00 2016 1 31 42计提本月会计服务费224102其他应付款其他800 00 2016 1 31 43结转期间损益60010103 主营业务收入国内销售 客户 兴中 8 205 12 2016 1 31 43结转期间损益60010104 主营业务收入国内销售 客户 德昌 760 00 2016 1 31 43结转期间损益60010110 主营业务收入国内销售 客户 柏捷 4 600 00 2016 1 31 43结转期间损益4103本年利润13 565 12 2016 1 31 44结转期间损益4103本年利润11 502 56 2016 1 31 44结转期间损益640105主营业务成本客户 兴中4 102 56 2016 1 31 44结转期间损益640108主营业务成本客户 柏捷3 400 00 2016 1 31 44结转期间损益64021101 其他业务成本客户 柏捷 佣金成本 4 000 00 2016 1 31 45结转期间损益4103本年利润15 489 68 2016 1 31 45结转期间损益660201管理费用工资14 650 00 2016 1 31 45结转期间损益660203管理费用 折旧费415 45 2016 1 31 45结转期间损益660205管理费用 物料消耗349 23 2016 1 31 45结转期间损益660207管理费用 水电费75 00 2016 1 31 46结转期间损益4103本年利润4 315 34 2016 1 31 46结转期间损益660210管理费用招待费478 00 2016 1 31 46结转期间损益660217管理费用 租金1 750 00 2016 1 31 46结转期间损益660218管理费用社保1 287 34 2016 1 31 46结转期间损益660219管理费用 代理费800 00 2016 1 31 47结转期间损益4103本年利润3 092 85 2016 1 31 47结转期间损益660299管理费用其他3 000 00 2016 1 31 47结转期间损益660302财务费用 手续费92 85 2016 2 1 1 支付美赛特货款 220201应付账款供应商 美赛特238 730 00 2016 2 1 1支付美赛特货款100201银行存款基本户238 730 00 2016 2 3 2 网银汇款手续费 660302财务费用手续费9 50 2016 2 3 2 网上银行服务费 660302财务费用手续费60 00 2016 2 3 2 网银支付手续费 660302财务费用手续费0 95 2016 2 3 2 网银服务费 汇款手续费 支付手续费 100201银行存款基本户70 45 2016 2 5 3支付2月份社保 2人 660218管理费用社保1 287 34 2016 2 5 3支付2月份社保 2人 100201银行存款基本户1 287 34 2016 2 5 4 杨长江从成都到深圳机票的退票费用 660215管理费用交通费283 00 2016 2 5 4杨长江从成都到深圳机票的退票费用122102其他应收款备用金 办公室283 00 2016 2 22 5 收到破碎机皮带 140512库存商品粉碎机皮带401 71 2016 2 22 5收到破碎机皮带22210101 应付税费应交增值税 进项税额 68 29 2016 2 22 5收到破碎机皮带220212应付账款供应商 晓马470 00 2016 2 22 6 发出破碎机皮带到贵州巴斯巴 112206应收账款客户 巴斯巴1 100 00 2016 2 22 6发出破碎机皮带到贵州巴斯巴60010107 主营业务收入国内销售 客户 巴斯巴 940 17 2016 2 22 6发出破碎机皮带到贵州巴斯巴22210105 应付税费应交增值税 销项税额 159 83 2016 2 22 7 结转破碎机皮带成本640104 主营业务成本客户 巴斯巴401 71 2016 2 22 7结转破碎机皮带成本140512库存商品粉碎机皮带401 71 2016 2 22 8 寄破碎机皮带到贵州巴斯巴的快递费 660214管理费用邮电费59 00 2016 2 22 8寄破碎机皮带到贵州巴斯巴的快递费122102其他应收款备用金 办公室59 00 2016 2 23 9 公司开工福利费 660202管理费用福利费400 00 2016 2 23 9 公司开工福利费 221102应付职工薪酬应付福利费400 00 2016 2 23 10 发放公司开工福利费221102 应付职工薪酬应付福利费400 00 2016 2 23 10发放公司开工福利费122102其他应收款备用金 办公室400 00 2016 2 23 11支付2016年1月份基本账户管理费660302财务费用手续费30 00 2016 2 23 11支付2016年1月份基本账户管理费100201银行存款基本户30 00 2016 2 27 12 收到粉碎机皮带 140512库存商品粉碎机皮带401 71 2016 2 27 12 收到粉碎机刀片 140513库存商品粉碎机刀片2 153 85 2016 2 27 12 收到粉碎机刀片 皮带 22210101 应付税费应交增值税 进项税额 434 44 2016 2 27 12 收到粉碎机刀片 皮带 220212应付账款供应商 晓马2 990 00 2016 2 27 13 发出粉碎机皮带 刀片 112206应收账款客户 巴斯巴5 660 00 2016 2 27 13 发出粉碎机皮带 刀片 22210105 应付税费应交增值税 销项税额 822 39 2016 2 27 13 发出粉碎机皮带 刀片 60010107 主营业务收入国内销售 客户 巴斯巴 4 837 61 2016 2 27 14 结转粉碎机皮带 刀片的成本 640104主营业务成本客户 巴斯巴2 555 56 2016 2 27 14 结转粉碎机皮带的成本 140512库存商品粉碎机皮带401 71 2016 2 27 14 结转粉碎机刀片的成本 140513库存商品粉碎机刀片2 153 85 2016 2 29 15 本月水电费 660207管理费用水电费30 00 2016 2 29 15本月水电费224102其他应付款其他30 00 2016 2 29 16 分摊本月房租 660217管理费用租金1 750 00 2016 2 29 16分摊本月房租112305预付账款房东 房租1 750 00 2016 2 29 17 计提本月会计服务费660219 管理费用代理费800 00 2016 2 29 17 计提本月会计服务费224102 其他应付款其他800 00 2016 2 29 18 本月员工工资 660201管理费用工资6 100 00 2016 2 29 18 本月员工工资 221101应付职工薪酬应付工资6 100 00 2016 2 29 19 固定资产折旧 660203管理费用折旧费415 45 2016 2 29 19 办公家具折旧 160203累计折旧电子及办公设备204 81 2016 2 29 19 电脑 打印机折旧 160203累计折旧电子及办公设备147 05 2016 2 29 19 空调折旧 160203累计折旧电子及办公设备63 59 2016 2 29 20 结转期间损益 60010107 主营业务收入国内销售 客户 巴斯巴 5 777 78 2016 2 29 20 结转期间损益 4103本年利润5 777 78 2016 2 29 21 结转期间损益 4103本年利润9 872 72 2016 2 29 21 结转期间损益 640104主营业务成本客户 巴斯巴2 957 27 2016 2 29 21 结转期间损益 660201管理费用工资6 100 00 2016 2 29 21 结转期间损益 660202管理费用福利费400 00 2016 2 29 21 结转期间损益 660203管理费用折旧费415 45 2016 2 29 22 结转期间损益 4103本年利润2 122 00 2016 2 29 22 结转期间损益 660207管理费用水电费30 00 2016 2 29 22 结转期间损益 660214管理费用邮电费59 00 2016 2 29 22 结转期间损益 660215管理费用交通费283 00 2016 2 29 22 结转期间损益 660217管理费用租金1 750 00 2016 2 29 23 结转期间损益 4103本年利润2 187 79 2016 2 29 23 结转期间损益 660218管理费用社保1 287 34 2016 2 29 23 结转期间损益 660219管理费用代理费800 00 2016 2 29 23 结转期间损益 660302财务费用手续费100 45 2016 3 3 1 网上银行服务费 660302财务费用手续费60 00 2016 3 3 1网上银行服务费100201银行存款基本户60 00 2016 3 3 2 收到瑞博安的预付款100201 银行存款基本户101 070 00 2016 3 3 2收到瑞博安的预付款2203预收账款101 070 00 2016 3 3 3支付3月份社保 2人 660218管理费用社保1 248 82 2016 3 3 3支付3月份社保 2人 100201银行存款基本户1 248 82 科科目目汇汇总总表表 核算单位 东莞市江卓实业有限公司期期间间 20162016年年0202月月 至至 20162016年年0202月月 科目名称 科目 代码 借 贷 上期余额 本期发生额 期末余额 借方贷方 库存现金1001借28306 3128306 31 银行存款1002借314447 12240117 7974329 33 应收账款1122借665160 006760 00671920 00 预付账款1123借 126250 00 1750 00 128000 00 其他应收款1221借4590 19742 003848 19 库存商品1405借2957 272957 27 固定资产1601借26238 9826238 98 累计折旧1602贷4330 62415 454746 07 应付账款2202贷688330 00238730 003460 00453060 00 预收账款2203贷 255000 00 255000 00 应付职工薪酬2211贷400 006500 006100 00 应付税费2221贷57318 42502 73982 2257797 91 其他应付款2241贷965 75830 001795 75 实收资本 或股本 4001贷100000 00100000 00 本年利润4103贷 20835 31 14182 515777 78 29240 04 利润分配4104贷337383 12337383 12 主营业务收入6001贷0 005777 785777 780 00 主营业务成本6401借0 002957 272957 270 00 管理费用6602借11124 7911124 79 财务费用6603借100 45100 45 资资 产产 负负 债债 表表 20162016年年2 2月月2929日日会企01表 编制单位 东莞市江卓实业有限公司单位 元 资 产行次年初数期末数负债和所有者权益 或股东权益 行次年初数期末数 流动资产 流动负债 货币资金177 749 43102 635 64 短期借款33 交易性金融资产2 交易金融负债34 应收票据3 应付票据35 应收账款41 046 400 00671 920 00 应付账款36746 496 36453 060 00 预付账款5 135 000 00 128 000 00 预收账款37 255 000 00 255 000 00 应收利息6 应付职工薪酬3814 650 006 100 00 应收股利7 应交税费3971 483 7657 797 91 其他应收款83 540 003 848 19 应付利息40 存货9 应付股利41 其中 消耗性生物资产10 其他应付款421 795 75 一年内到期的非流动资产11 一年内到期的非流动负债43 其他流动资产12 其他流动负债44 流动资产合计 13992 689 43650 403 83流动负债合计 45577 630 12263 753 66 非流动资产 可供出售金融资产14 长期借款46 持有至到期投资15 应付债券47 长期应收款16 长期应付款48 长期股权投资17 专项应付款49 投资性房地产18 预计负债50 固定资产1922 323 8121 492 91 递延所得税负债51 在建工程20 其他非流动负债52 工程物资21 非流动负债合计53 固定资产清理22负债合计 57577 630 12263 753 66 生产性生物资产23 油气资产24所有者权益 或股东权益 58 无形资产25 实收资本 或股本 59100 000 00100 000 00 开发支出26 资本公积60 商誉27 减 库存股61 长期待摊费用28 盈余公积 递延所得税资产29 未分配利润62337 383 12308 143 08 其他费流动资产30所有者权益 股东权益 合计63437 383 12408 143 08 非流动资产合计 3122 323 8121 492 9164 资资产产总总计计 321 015 013 24671 896 74负负债债及及权权益益 股股东东权权益益 合合计计 651 015 013 24671 896 74 企业负责人 会计机构负责人 制表人 利利 润润 表表 20162016年年2 2月月会企02表 编制单位 东莞市江卓实业有限公司单位 元 项 目行次本月数本年累计数 一 营业务收入15 777 7819 342 90 减 营业成本22 957 2714 459 83 营业税金及附加3 销售费用4 管理费用511 124 7933 929 81 财务费用6100 45193 30 资产减值损失7 加 公允价值变动收益8 投资收益9 其中 对联营和合资企业投资收益10 二 营业利润11 8 404 73 29 240 04 加 营业外收入12 减 营业外支出13 其中 非流动资产处置损失14 三 利润总额 15 8 404 73 29 240 04 减 所得税费用16 四 净利润17 8 404 73 29 240 04 五 每股收益18 一 基本每股收益19 二 稀释每股收益20 企业负责人 会计机构负责人 制表人 银行存款总账 月份 2016 1 2016 12 总帐科目 1002 银行存款单位 元 2016年 凭证序号摘要借方贷方 方 向 余额 月日 结转上年借42738 70 1本月合计380500 00108791 58 借314447 12 1本年累计380500 00108791 58 借314447 12 2本月合计240117 79 借74329 33 2本年累计380500 00348909 37 借74329 33 核算单位 东莞市江卓实业有限公司 第1页 共1页 打印日期 2016 2 29 利润分配明细账 月份 2016 1 2016 12 明细科目 410415 未分配利润总帐科目 4104 利润分配单位 元 2016年 凭证序号摘要借方贷方 方 向 余额 月日 结转上年贷337383 12 核算单位 东莞市江卓实业有限公司 第1页 共1页 打印日期 2016 3 4 管理费用多栏账 月份 2016 1 2016 12 科目 6602 管理费用 单位 元 2016年 凭证序号 摘要借方贷方 方向 余额借方 月 日工资福利费 折旧费 维修费物料消耗办公费 水电费 差旅费 伙食费 招待费 堤围费 摊销费 印花税 邮电费 交通费 广告费租金社保代理费其他 01 0511 支付1月份社保 2人 1287 34 借 1287 34 1287 34 01 0712 和公司人员 何育福吃饭300 00 借 1587 34300 00 01 0713和日钢谭先生吃饭178 00借 1765 34178 00 01 1219 购买办公用品 文件夹 档案袋 记账凭证盒等 109 23借 1874 57109 23 01 1824 更换打印机M127 M128的碳粉 80 00借 1954 5780 00 01 2226 更换打印机M127 M128的硒鼓 刮板 160 00借 2114 57160 00 01 2934 支付给荣利达尾牙赞助费3000 00 借 5114 57 3000 00 01 3138本月水电费75 00借 5189 5775 00 01 3139分摊本月房租1750 00借 6939 57 1750 00 01 3140固定资产折旧415 45借 7355 02415 45 01 3141本月员工工资14650 00借22005 0214650 00 01 3142 计提本月会计服务费800 00借22805 02800 00 01 3145结转期间损益14650 00借 8155 02 14650 00 01 3145结转期间损益415 45借 7739 57 415 45 01 3145结转期间损益349 23借 7390 34 349 23 01 3145结转期间损益75 00借 7315 34 75 00 01 3146结转期间损益478 00借 6837 34 478 00 01 3146结转期间损益1750 00 借 5087 34 1750 00 01 3146结转期间损益1287 34 借 3800 00 1287 34 01 3146结转期间损益800 00借 3000 00 800 00 01 3147结转期间损益3000 00 平0 00 3000 00 01本月合计22805 02 22805 02平0 00 14650 00 0 00415 450 00349 230 0075 000 000 00478 000 000 000 000 000 000 00 1750 00 1287 34800 003000 00 01本年累计22805 02 22805 02平0 00 14650 00 0 00415 450 00349 230 0075 000 000 00478 000 000 000 000 000 000 00 1750 00 1287 34800 003000 00 02 053 支付2月份社保 2人 1287 34 借 1287 34 1287 34 02 184 杨长江从成都到深圳机票的退票费用 283 00借 1570 34283 00 核算单位 东莞市江卓实业有限公司 第1页 共2页打印日期 2016 2 29 管理费用多栏账 月份 2016 1 2016 12 科目 6602 管理费用 单位 元 2016年 凭证序号 摘要借方贷方 方向 余额借方 月 日工资福利费 折旧费 维修费物料消耗办公费 水电费 差旅费 伙食费 招待费 堤围费 摊销费 印花税 邮电费 交通费 广告费租金社保代理费其他 02 228 寄破碎机皮带到贵州巴斯巴的快递费 59 00借 1629 3459 00 02 239 发放公司开工福利费400 00借 2029 34400 00 02 2714 寄送粉碎机皮带 刀片到贵州巴斯巴的快递费 311 00借 2340 34311 00 02 2915本月水电费30 00借 2370 3430 00 02 2916分摊本月房租1750 00借 4120 34 1750 00 02 2917 计提本月会计服务费8