某国际顶级投行-估值案例.xls

油茶林基地建设投资估算表 2010 2014年 项目 单价 元 亩 年 总额 万 元 备注 建设投资 1 物资消耗投资5055 00 1 1种苗2 503125 00 损耗率20 2 5元 棵 100棵 亩 10万 亩 1 20 种苗 损耗率 3125万元 1 2化肥60 001200 00 用量按年递增 按面 积递增 30元 10万 亩 37 5元 8万亩 60元 2万亩 1200万元 1 3工具材料130 00一次性投入 1 4病虫害防治用药20 00600 00 用量因种植面积每年 变化 2 固定资产440 00 2 1办公楼200 00一次性投入 2 2车辆150 00一次性投入 2 3办公设备10 00一次性投入 2 4水利设施80 00一次性投入 3 无形资产500 00 3 1林地承包权10 00500 00 每年年初支付 承包 期30年 此处仅计算 建设期 4 劳务费6170 00 4 1整地 炼山 挖穴 栽 种 230 002300 00一次性投入 4 2劈草抚育80 002400 00 用量因种植面积每年 变化 4 3开路费40 00400 00一次性投入 4 4 管理费30 00900 00一次性投入 4 5固定资产维护费34 00170 00 办公楼按20年提取 其他资产按10年提取 5 政府补贴300 003000 00 政府验收后一次性支 付 6 间接费6 00187 04 6 1可研 规划设计0 9028 06占建设投资的0 3 6 2科技支撑2 4074 82占建设投资的0 8 6 3项目管理0 9028 06占建设投资的0 3 6 4工程宣传0 9028 06占建设投资的0 3 6 5其他费用0 9028 06占建设投资的0 3 合计9352 04 6000吨茶油精炼加工厂建设投资估算表 2013 2014年 项目 总额 万 元 备注 建设投资 1 土地500 00 2 厂房500 00 3 设备4000 00 分两年投 入 2 4 项目管理费30 00 合计5030 00 建设期资金支出预算 单位 万元 项目 年度2010年2011年2012年2013年2014年支出合计 建设投资 1 物资消耗投资 1 1种苗 625 00625 00625 00625 00625 003125 00 1 2化肥 60 00135 00225 00330 00450 001200 00 1 3工具材料130 00130 00 1 4病虫害防治 用药40 0080 00120 00160 00200 00600 00 2 固定资产0 00 2 1办公楼200 00200 00 2 2车辆150 00150 00 2 3办公设备10 0010 00 2 4水利设施80 0080 00 3 无形资产0 00 3 1林地承包权 100 00100 00100 00100 00100 00500 00 4 劳务费0 00 4 1整地 炼山 挖穴 栽种460 00460 00460 00460 00460 002300 00 4 2劈草抚育 160 00320 00480 00640 00800 002400 00 4 3开路费400 00400 00 4 4 管理费60 00120 00180 00240 00300 00900 00 4 5固定资产维 护费34 0034 0034 0034 0034 00170 00 5 政府补贴 600 00 600 00 600 00 600 00 600 00 3000 00 6 间接费0 00 6 1可研 规划 设计28 0628 06 6 2科技支撑14 9614 9614 9614 9614 9674 82 6 3项目管理5 615 615 615 615 6128 06 6 4工程宣传5 615 615 615 615 6128 06 6 5其他费用5 615 615 615 615 6128 06 7 加工厂投资0 00 7 1土地500 00500 00 7 2厂房 500 00500 00 7 3设备 2000 002000 004000 00 7 4项目管理费6 006 006 006 006 0030 00 8 不可预见费88 9688 9688 9688 9688 96444 81 支出合计2063 811400 762250 764615 764495 7614826 85 14382 04 14382 04 差异0 00 种植年度第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年 施肥3037 54552 560100125 累计种植面积 万亩246810 第8年第9年第10年 150175200 岑软2号 3号产油规律 种种植植年年度度第第4 4年年第第5 5年年第第6 6年年第第7 7年年第第8 8年年 亩亩产产油油 公公斤斤27 5033 0038 5044 0049 50 0 500 600 700 800 90 生态型油茶林基地产油量及产值 单位 吨 种种植植年年度度20102010年年20112011年年20122012年年20132013年年20142014年年 20102010年年550 00660 00 20112011年年550 00 20122012年年 20132013年年 20142014年年 合合计计0 000 000 00550 001210 00 茶茶油油产产值值 万万元元0 000 000 002750 006050 00 副副产产品品产产值值 万万元元0 000 000 00302 50 剩剩余余产产能能产产值值0 000 000 000 000 00 茶茶籽籽产产值值1168 562570 82 年年度度产产值值合合计计0 000 000 001168 562570 82 产产值值合合计计581239 38 每每公公斤斤茶茶油油 价价格格 元元50 00 每每吨吨茶茶油油价价 格格 万万元元5 00 注 副产品产值按照茶油产值的5 计算 由于加工厂到2014年底建成 2013 2014年的油茶鲜果不榨油 按市场价格售出 故茶油产值不计入年度产值 仅用于倒推茶油鲜果的产值 油茶鲜果出油率7 06 可以由剩余产能倒推需购进的茶油鲜果量 再乘于1 5元每公斤即0 15万元 吨 剩余产能利用成本与产值 项项目目20102010年年20112011年年20122012年年20132013年年20142014年年 剩剩余余产产能能 外外购购茶茶籽籽成成本本 外外购购茶茶籽籽产产值值 副副产产品品产产值值 合合计计 0 000 000 000 00 注 1 2014年底建成加工厂 2 油茶鲜果出油率7 06 可以由剩余产能倒推需购进的茶油鲜果量 再乘于1 5元每公斤即0 15万 元 吨 运营期收入估算 项项目目20102010年年20112011年年20122012年年20132013年年20142014年年 主主营营业业务务收收入入0 000 000 002750 006050 00 其其他他业业务务收收入入0 000 000 001168 56302 50 合合计计 0 000 000 003918 566352 50 生物性在建工程余额 种种植植年年度度20102010年年20112011年年20122012年年20132013年年20142014年年 种种苗苗625 001250 001250 001250 001250 00 化化肥肥60 00135 00135 00135 00135 00 农农药药40 0080 0080 0080 0080 00 直直接接人人工工680 001360 001360 001360 001360 00 间间接接人人工工400 00400 00320 00240 00160 00 合合计计 1805 003225 003145 003065 002985 00 其其中中化化肥肥 农农药药 直直接接人人 工工 扣扣除除开开路路费费和和开开山山劈劈 草草抚抚育育费费用用 320 00655 00655 00655 00655 00 运营期资产增减 折旧与摊销估算 项项目目20102010年年20112011年年20122012年年20132013年年20142014年年 固固定定资资产产 生生产产性性在在建建工工程程1805 003225 003145 003065 002985 00 生生产产性性生生物物资资产产1432 502865 004297 50 累累计计折折旧旧 143 25429 75 进进入入农农业业生生产产成成本本的的折折旧旧 费费用用143 25286 50 生生产产性性生生物物资资产产净净值值 1432 502721 753867 75 其其他他固固定定资资产产 水水利利设设施施80 0080 0080 0080 0080 00 累累计计折折旧旧 8 0016 0024 0032 0040 00 办办公公楼楼200 00200 00200 00200 00200 00 累累计计折折旧旧 10 0020 0030 0040 0050 00 办办公公设设备备10 0010 0010 0010 0010 00 累累计计折折旧旧 2 004 006 008 0010 00 车车辆辆150 00150 00150 00150 00150 00 累累计计折折旧旧 37 5075 00112 50150 00150 00 厂厂房房500 00500 00 累累计计折折旧旧 25 00 在在建建工工程程 设设备备1500 00 设设备备3000 00 累累计计折折旧旧 在在建建工工程程合合计计 1805 003225 003145 004565 002985 00 固固定定资资产产原原值值440 00440 00440 00940 003940 00 累累计计折折旧旧合合计计 57 50115 00172 50230 00275 00 固固定定资资产产净净值值 382 50325 00267 50710 003665 00 年年折折旧旧费费用用 57 5057 5057 5057 5045 00 进进入入生生产产成成本本的的折折旧旧费费用用0 000 000 0025 00 固固定定资资产产维维护护费费 57 5057 5057 5057 5045 00 注 1 厂房 办公楼折旧20年 林木10年 加工设备10年 办公设备5年 5年后清理旧资产重购重提折旧 车辆4年实际使用6年 6年后清理旧资 产重购重提折旧 水利设施提10年折旧 10年后清理旧资产重建重提折旧 2 生产性生物资产 厂房 加工设备折旧进生产成本 3 固定资产维护费与折旧费一样多 90 00 油茶鲜果成本估算 项项目目20102010年年20112011年年20122012年年20132013年年20142014年年 成成本本估估算算 1 1 折折旧旧 1 11 1生生产产性性生生物物资资产产折折旧旧0 000 000 00143 25286 50 1 21 2厂厂房房折折旧旧0 000 000 0025 00 1 31 3加加工工设设备备折折旧旧0 000 000 000 00 合合计计 0 000 000 00143 25311 50 2 2 外外购购物物料料 2 12 1化化肥肥60 00135 00225 00330 00450 00 2 22 2农农药药40 0080 00120 00160 00200 00 3 3直直接接人人工工 3 13 1劈劈草草抚抚育育160 00320 00480 00640 00800 00 3 23 2管管理理费费60 00120 00180 00240 00300 00 3 33 3生生产产部部工工资资216 00216 00 4 4 减减去去生生物物性性在在建建工工程程320 00655 00655 00655 00655 00 5 5 减减去去第第三三年年转转入入生生物物性性 资资产产的的直直接接人人工工0 000 00310 00310 00310 00 合合计计 0 000 0040 00548 251096 50 1 整地 炼山 挖穴 栽种费 开路费按面积分摊进油茶林资产 以后按照折旧进入生产成本 2 第三年的劈草抚育 管理费和化肥农药要转入油茶林资产 以后按照折旧进入生产成本 期间费用估算 项项目目20102010年年20112011年年20122012年年20132013年年20142014年年 销售费用72 0072 0072 00130 43457 62 其中 工资及福利费72 0072 0072 0095 37123 42 宣传广告费257 08 运输仓储费用35 0677 12 管管理理费费用用259 70211 07212 58284 35370 31 其中 工资及福利费84 0084 0084 0084 0084 00 无形资产摊销100 00100 00100 00100 00100 00 办公设备折旧2 002 002 002 002 00 研发费0 000 000 0058 43128 54 差旅费0 000 000 0011 6925 71 交通通讯费用5 706 276 907 598 35 办公室折旧10 0010 0010 0010 0010 00 开办费50 00 其他8 008 809 6810 6511 71 财务费用0 000 000 00120 00240 00 资资产产减减值值准准备备0 000 000 0017 5338 56 坏帐准备0 000 000 0017 5338 56 合合 计计331 70283 07284 58552 301106 49 注注 1 1 营营销销人人员员6060人人 基基本本月月工工资资10001000元元 浮浮动动工工资资为为销销售售收收入入的的2 2 管管理理人人员员3535人人 月月均均工工资资20002000元元 每每5 5年年涨涨500500元元 2 2 宣宣传传广广告告费费按按照照销销售售收收入入的的10 10 运运输输仓仓储储费费按按照照销销售售收收入入的的3 3 3 3 无无形形资资产产摊摊销销按按照照林林地地承承包包权权每每年年支支付付的的款款项项 及及100100万万元元 4 4 研研发发费费用用按按照照销销售售收收入入的的5 5 差差旅旅费费按按照照销销售售收收入入的的1515 坏坏账账准准备备按按照照应应收收账账款款余余额额的的5 5 资金筹措与安排 种种植植年年度度20102010年年20112011年年20122012年年20132013年年20142014年年 借款余额2000 002000 00 还款余额 利息120 00240 00 第第9 9年年第第1010年年第第1111年年第第1212年年第第1313年年第第1414年年 55 0055 0055 0055 0055 0055 00 1 00 20152015年年20162016年年20172017年年20182018年年20192019年年20202020年年 770 00880 00990 001100 001100 001100 00 660 00770 00880 00990 001100 001100 00 550 00660 00770 00880 00990 001100 00 550 00660 00770 00880 00990 00 550 00660 00770 00880 00 1980 002860 003850 004400 004840 005170 00 9900 0014300 0019250 0022000 0024200 0025850 00 495 00715 00962 501100 001210 001292 50 42105 0037485 0032287 5029400 0027090 0025357 50 52500 0052500 0052500 0052500 0052500 0052500 00 20152015年年20162016年年20172017年年20182018年年20192019年年20202020年年 8020 007140 006150 005600 005160 004830 00 17039 6615169 9713066 5711898 0210963 1710262 04 40100 0035700 0030750 0028000 0025800 0024150 00 2005 001785 001537 501400 001290 001207 50 42105 0037485 0032287 5029400 0027090 0025357 50 20152015年年20162016年年20172017年年20182018年年20192019年年20202020年年 50000 0050000 0050000 0050000 0050000 0050000 00 2500 002500 002500 002500 002500 002500 00 52500 0052500 0052500 0052500 0052500 0052500 00 茶油林资产成本核算 20152015年年20162016年年项项目目3 3年年总总额额 2 2万万亩亩1010万万亩亩 625 00化化肥肥112 50562 50 60 00农农药药120 00600 00 40 00直直接接人人工工1120 005600 00 680 00间间接接人人工工80 00400 00 岑软2号 3号产油规律 生态型油茶林基地产油量及产值 单位 吨 由于加工厂到2014年底建成 2013 2014年的油茶鲜果不榨油 按市场价格售出 故茶油产值不计入年度产值 仅用于倒推茶油鲜果的产值 油茶鲜果出油率7 06 可以由剩余产能倒推需购进的茶油鲜果量 再乘于1 5元每公斤即0 15万元 吨 剩余产能利用成本与产值 注 1 2014年底建成加工厂 2 油茶鲜果出油率7 06 可以由剩余产能倒推需购进的茶油鲜果量 再乘于1 5元每公斤即0 15万 元 吨 运营期收入估算 生物性在建工程余额 80 000 00合合计计1432 507162 50 1485 000 00 320 00 20152015年年20162016年年20172017年年20182018年年20192019年年20202020年年 1485 000 00 5730 007162 507162 507162 507162 507162 50 859 501432 502148 752865 003581 254297 50 429 75573 00716 25716 25716 25716 25 4870 505730 005013 754297 503581 252865 00 80 0080 0080 0080 0080 0080 00 48 0056 0064 0072 0080 008 00 200 00200 00200 00200 00200 00200 00 60 0070 0080 0090 00100 00110 00 10 0010 0010 0010 0010 0010 00 2 004 006 008 0010 002 00 150 00150 00150 00150 00150 00150 00 150 0037 5075 00112 50150 00150 00 500 00500 00500 00500 00500 00500 00 50 0075 00100 00125 00150 00175 00 3000 003000 003000 003000 003000 003000 00 300 00600 00900 001200 001500 001800 00 1485 000 00 3940 003940 003940 003940 003940 003940 00 610 00842 501225 001607 501990 002245 00 3330 003097 502715 002332 501950 001695 00 335 00232 50382 50382 50382 50255 00 325 00325 00325 00325 00325 00325 00 335 00232 50382 50382 50382 50255 00 20152015年年20162016年年20172017年年20182018年年20192019年年20202020年年 运营期资产增减 折旧与摊销估算 注 1 厂房 办公楼折旧20年 林木10年 加工设备10年 办公设备5年 5年后清理旧资产重购重提折旧 车辆4年实际使用6年 6年后清理旧资 产重购重提折旧 水利设施提10年折旧 10年后清理旧资产重建重提折旧 2 生产性生物资产 厂房 加工设备折旧进生产成本 3 固定资产维护费与折旧费一样多 油茶鲜果成本估算 429 75573 00716 25716 25716 25716 25 25 0025 0025 0025 0025 0025 00 300 00300 00300 00300 00300 00300 00 754 75898 001041 251041 251041 251041 25 650 00800 00900 00950 00950 00950 00 200 00200 00200 00200 00200 00200 00 800 00800 00800 00800 00800 00800 00 300 00300 00300 00300 00300 00300 00 216 00216 00216 00216 00216 00216 00 320 00 310 00310 00 2074 752688 003241 253291 253291 253291 25 60 0035 00 20152015年年20162016年年20172017年年20182018年年20192019年年20202020年年 7947 007947 007947 007947 007947 007947 00 1122 001122 001122 001122 001122 001122 00 5250 005250 005250 005250 005250 005250 00 1575 001575 001575 001575 001575 001575 00 3389 063391 273393 703396 373399 303423 53 105 00105 00105 00105 00105 00126 00 100 00100 00100 00100 00100 00100 00 2 002 002 002 002 002 00 2625 002625 002625 002625 002625 002625 00 525 00525 00525 00525 00525 00525 00 9 1810 1011 1112 2213 4414 78 10 0010 0010 0010 0010 0010 00 12 8814 1715 5917 1518 8620 75 360 00360 00360 00240 00120 00 525 00561 50787 50787 50787 50787 50 525 00561 50787 50787 50787 50787 50 12221 0612259 7712488 2012370 8712253 8012158 03 20152015年年20162016年年20172017年年20182018年年20192019年年20202020年年 2000 00 2000 002000 002000 00 360 00360 00360 00240 00120 000 00 1 整地 炼山 挖穴 栽种费 开路费按面积分摊进油茶林资产 以后按照折旧进入生产成本 2 第三年的劈草抚育 管理费和化肥农药要转入油茶林资产 以后按照折旧进入生产成本 期间费用估算 注注 1 1 营营销销人人员员6060人人 基基本本月月工工资资10001000元元 浮浮动动工工资资为为销销售售收收入入的的2 2 管管理理人人员员3535人人 月月均均工工资资20002000元元 每每5 5年年涨涨500500元元 2 2 宣宣传传广广告告费费按按照照销销售售收收入入的的10 10 运运输输仓仓储储费费按按照照销销售售收收入入的的3 3 3 3 无无形形资资产产摊摊销销按按照照林林地地承承包包权权每每年年支支付付的的款款项项 及及100100万万元元 4 4 研研发发费费用用按按照照销销售售收收入入的的5 5 差差旅旅费费按按照照销销售售收收入入的的1515 坏坏账账准准备备按按照照应应收收账账款款余余额额的的5 5 资金筹措与安排 第第1515年年第第1616年年第第1717年年第第1818年年第第1919年年第第2020年年 55 0055 0055 0055 0055 0055 00 20212021年年20222022年年20232023年年20242024年年20252025年年20262026年年 1100 001100 001100 001100 001100 001100 00 1100 001100 001100 001100 001100 001100 00 1100 001100 001100 001100 001100 001100 00 1100 001100 001100 001100 001100 001100 00 990 001100 001100 001100 001100 001100 00 5390 005500 005500 005500 005500 005500 00 26950 0027500 0027500 0027500 0027500 0027500 00 1347 501375 001375 001375 001375 001375 00 24202 5023625 0023625 0023625 0023625 0023625 00 52500 0052500 0052500 0052500 0052500 0052500 00 20212021年年20222022年年20232023年年20242024年年20252025年年20262026年年 4610 004500 004500 004500 004500 004500 00 9794 629560 919560 919560 919560 919560 91 23050 0022500 0022500 0022500 0022500 0022500 00 1152 501125 001125 001125 001125 001125 00 24202 5023625 0023625 0023625 0023625 0023625 00 20212021年年20222022年年20232023年年20242024年年20252025年年20262026年年 50000 0050000 0050000 0050000 0050000 0050000 00 2500 002500 002500 002500 002500 002500 00 52500 0052500 0052500 0052500 0052500 0052500 00 岑软2号 3号产油规律 生态型油茶林基地产油量及产值 单位 吨 剩余产能利用成本与产值 运营期收入估算 茶油林资产成本核算 20212021年年20222022年年20232023年年20242024年年20252025年年20262026年年 7162 507162 507162 507162 507162 507162 50 5013 755730 006446 257162 507162 507162 50 716 25716 25716 25716 250 000 00 2148 751432 50716 250 000 000 00 80 0080 0080 0080 0080 0080 00 16 0024 0032 0040 0048 0056 00 200 00200 00200 00200 00200 00200 00 120 00130 00140 00150 00160 00170 00 10 0010 0010 0010 0010 0010 00 4 006 008 0010 002 004 00 150 00150 00150 00150 00150 00150 00 150 0037 5075 00112 50150 00150 00 500 00500 00500 00500 00500 00500 00 200 00225 00250 00275 00300 00325 00 3000 003000 003000 003000 003000 003000 00 2100 002400 002700 003000 003000 003000 00 3940 003940 003940 003940 003940 003940 00 2590 002822 503205 003587 503660 003705 00 1350 001117 50735 00352 50280 00235 00 345 00232 50382 50382 5072 5045 00 325 00325 00325 00325 0025 0025 00 345 00232 50382 50382 5072 5045 00 20212021年年20222022年年20232023年年20242024年年20252025年年20262026年年 运营期资产增减 折旧与摊销估算 油茶鲜果成本估算 716 25716 25716 25716 250 000 00 25 0025 0025 0025 0025 0025 00 300 00300 00300 00300 000 000 00 1041 251041 251041 251041 2525 0025 00 950 00950 00950 00950 00950 00950 00 200 00200 00200 00200 00200 00200 00 800 00800 00800 00800 00800 00800 00 300 00300 00300 00300 00300 00300 00 216 00216 00216 00216 00216 00216 00 3291 253291 253291 253291 252275 002275 00 20212021年年20222022年年20232023年年20242024年年20252025年年20262026年年 7947 007947 007947 007947 007947 007947 00 1122 001122 001122 001122 001122 001122 00 5250 005250 005250 005250 005250 005250 00 1575 001575 001575 001575 001575 001575 00 3427 093431 003435 303440 033466 233471 95 126 00126 00126 00126 00147 00147 00 100 00100 00100 00100 00100 00100 00 2 002 002 002 002 002 00 2625 002625 002625 002625 002625 002625 00 525 00525 00525 00525 00525 00525 00 16 2617 8919 6821 6523 8126 19 10 0010 0010 0010 0010 0010 00 22 8225 1127 6230 3833 4236 76 787 50787 50787 50787 50787 50787 50 787 50787 50787 50787 50787 50787 50 12161 5912165 5012169 8012174 5312200 7312206 45 20212021年年20222022年年20232023年年20242024年年20252025年年20262026年年 0 000 000 00 期间费用估算 资金筹措与安排 20272027年年20282028年年20292029年年 1100 001100 001100 00 1100 001100 001100 00 1100 001100 001100 00 1100 001100 001100 00 1100 001100 001100 00 5500 005500 005500 00 27500 0027500 0027500 00 1375 001375 001375 00 23625 0023625 0023625 00 52500 0052500 0052500 00 20272027年年20282028年年20292029年年 4500 004500 004500 00 9560 919560 919560 91 22500 0022500 0022500 00 1125 001125 001125 00 23625 0023625 0023625 00 20272027年年20282028年年20292029年年 50000 0050000 0050000 00 2500 002500 002500 00 52500 0052500 0052500 00 生态型油茶林基地产油量及产值 单位 吨 运营期收入估算 20272027年年20282028年年20292029年年 7162 507162 507162 50 7162 507162 507162 50 0 000 000 00 0 000 000 00 80 0080 0080 00 64 0072 0080 00 200 00200 00200 00 180 00190 00200 00 10 0010 0010 00 6 008 0010 00 150 00150 00150 00 150 00150 00150 00 500 00500 00500 00 350 00375 00400 00 3000 003000 003000 00 3000 003000 003000 00 3940 003940 003940 00 3750 003795 003840 00 190 00145 00100 00 45 0045 0045 00 25 0025 0025 00 45 0045 0045 00 20272027年年20282028年年20292029年年 运营期资产增减 折旧与摊销估算 油茶鲜果成本估算 0 000 000 00 25 0025 0025 00 0 000 000 00 25 0025 0025 00 950 00950 00950 00 200 00200 00200 00 800 00800 00800 00 300 00300 00300 00 216 00216 00216 00 2275 002275 002275 00 20272027年年20282028年年20292029年年 7947 007947 007947 00 1122 001122 001122 00 5250 005250 005250 00 1575 001575 001575 00 3478 253485 173492 79 147 00147 00147 00 100 00100 00100 00 2 002 002 00 2625 002625 002625 00 525 00525 00525 00 28 8131 6934 86 10 0010 0010 00 40 4444 4848 93 787 50787 50787 50 787 50787 50787 50 12212 7512219 6712227 29 20272027年年20282028年年20292029年年 期间费用估算 资金筹措与安排 资产负债表 单位 元 项项目目20102010年年20112011年年20122012年年20132013年年20142014年年20152015年年 流流动动资资产产 货币资金906 786876 275328 843373 191820 213687 63 应收账款0 000 000 00350 57771 2510500 00 减 坏账准备0 000 000 0017 5338 56525 00 应收账款净值0 000 000 00333 04732 689975 00 存货50 00107 50172 50634 521425 226235 43 流流动动资资产产合合计计956 786983 775501 344340 743978 1219898 06 固固定定资资产产 固定资产原值2245 003665 005017 508370 0011222 5011155 00 减 累计折旧57 50115 00172 50373 25704 751469 50 固定资产净值2187 503550 004845 007996 7510517 759685 50 固固定定资资产产合合计计2187 503550 004845 007996 7510517 759685 50 无无形形资资产产2900 002800 002700 002600 002500 002400 00 资资产产合合计计6044 2813333 7713046 3414937 4916995 8731983 56 流流动动负负债债 应付账款145 00168 00194 00223 00255 003577 93 流流动动负负债债合合计计145 00168 00194 00223 00255 003577 93 长长期期负负债债 长长期期应应付付款款2900 002800 002700 002600 002500 002400 00 长长期期借借款款0 000 000 002000 004000 006000 00 长长期期负负债债合合计计2900 002800 002700 004600 006500 008400 00 所所有有者者权权益益 实收资本3248 0510826 8510826 8510826 8510826 8510826 85 盈余公积0 000 000 000 000 001162 00 未分配利润 248 78 461 08 674 51 712 35 585 98 8016 79 所所有有者者权权益益合合计计2999 2810365 7710152 3410114 4910240 8720005 63 负负债债及及所所有有者者权权益益合合计计6044 2813333 7713046 3414937 4916995 8731983 56 注注 1 1 货货币币资资金金保保持持300300万万元元以以上上 2 2 应应收收账账款款当当期期销销售售的的30 30 计计算算 第第二二年年收收回回 坏坏账账准准备备按按照照应应收收账账款款余余额额的的5 5 计计提提 3 3 假假设设存存货货按按照照农农药药化化肥肥年年使使用用总总额额的的1 21 2和和销销售售收收入入的的1 31 3计计算算 4 4 应应付付账账款款按按照照采采购购物物质质包包括括农农药药化化肥肥的的1 51 5 种种苗苗的的1 31 3和和外外购购茶茶籽籽的的1 51 5计计算算 5 5 资资本本金金第第一一年年缴缴20 20 第第二二年年缴缴足足 利润表 单位 万元 项项目目20102010年年20112011年年20122012年年20132013年年20142014年年20152015年年 一一 营营业业收收入入0 000 000 001168 562570 8252500 00 减 营业成本0 000 000 00588 251096 5019549 41 营业税金及附加0 000 000 0078 46199 334454 92 销售费用72 0072 0072 00130 43457 627947 00 管理费用 259 70211 07212 58284 35370 313389 06 财务费用0 000 000 00120 00240 00360 00 资产减值损失0 000 000 0017 5338 56525 00 公允价值变动收益0 000 000 000 000 000 00 二二 营营业业利利润润 331 70 283 07 284 58 50 46 168 5016274 61 加 营业外收入0 000 000 000 000 000 00 减 营业外支出0 000 000 000 000 000 00 三三 利利润润总总额额 331 70 283 07 284 58 50 46 168 5016274 61 减 所得税费用 82 93 70 77 71 14 12 61 42 134068 65 四四 净净利利润润 248 78 212 30 213 43 37 84 126 3812205 95 提取盈余公积1162 00 分配比例10 分配股利2441 19 期期末末未未分分配配利利润润 248 78 461 08 674 51 712 35 585 98 8016 79 1 营业税金及其附加等于营业收入与成本之差 13 1 1 3 13 是增值税 1 是城建税 3 是教育费附加 2 所得税按照25 计算 3 销售费用按销售收入的10 计算 4 盈余公积在弥补完利润亏损之后才按10 计提 股利弥补完亏损之后才按净利润的一定比例计提 现金流量表 项项目目201020102011201120122012201320132014201420152015 净利润 248 78 212 30 213 43 37 84 126 3812205 95 加 应收款 据 预付减 少 0 000 000 00 350 57 420 68 9728 75 存货减少 50 00 57 50 65 00 462 02 790 70 4810 21 应付账款增加 145 0023 0026 0029 0032 003322 93 应付职 应交税 其他应付 增加57 5057 5057 50218 28352 53 4793 19 预提费用 应付股利增加 0 000 000 000 000 002441 19 经营活动净现金流量 96 27 189 30 194 93 603 15 700 47 1362